- приложение 1. условные примеры по порядку начисления процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам банков по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной и плавающей процентной ставки | гарант
- Выбрать вид вклада
- . ПАО «Совкомбанк»
- Вас могут попросить принести также:
- Имущественные критерии
- Индексация социальных доплат пенсионерам в санкт-петербурге в 2022 году
- Как рассчитывается среднедушевой доход семьи
- Какие льготы имеют пенсионеры в нижегородской области
- Когда ждать повышение военной пенсии в 2021 году?
- Минимальный размер пенсии в санкт-петербурге в 2022 году
- Налог на вклады: как было и как станет
- Ответы на популярные вопросы
- Плюсы и минусы банковских депозитов
- Правило нулевого дохода
- Примеры расчета налога на доходы с 2021 года
- Проценты по вкладам в банках рф
- Заключение
- Сравнение вкладов в крупнейших банках
приложение 1. условные примеры по порядку начисления процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам банков по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной и плавающей процентной ставки | гарант
от 26 июня 1998 г. N 39-П
от 14 октября 1998 г. N 285-Т
Условные примеры по порядку начисления процентов по привлеченным (размещенным) денежным средствам банков по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной и плавающей процентной ставки
Формулы определения наращенной суммы долга по привлеченным
(размещенным) средствам банков:
1. Операции банка по начислению и уплате процентов по привлеченным во вклады (депозиты) денежным средствам физических и юридических лиц, а также полученным межбанковским кредитам*(1)
Исходные данные:
Сроки привлечения банком средств во вклады (депозиты), а также межбанковские кредиты – на условиях “овердрафт”, “до востребования”, “овернайт”, 3, 7 и 21 день, 3 месяца.
Процентные ставки банка (ставки привлечения):
| По вкладам населения | По депозитам юр.лиц | По межбанковским привлеченным средствам | |||
| Срок | % | Срок | % | Срок | % |
| До востре- бования | 3-4*(2) | “овернайт” | 18,5-18,8 *(3) | Внутридневной овердрафт, предос- тавленный бан- ком-корреспонден- том по счету “ЛО- РО” | 5,5 |
| 21 день | 15 | 3 дня | СР – 0,5 *(4) | Кредит “овернайт” | 18,8 – 20,7 *(3) |
| 3 месяца | 22 | 7 дней | СР 0,5 *(4) | Депозит на 7 дней | 22,4 – 24,9 *(3) |
Ставка рефинансирования Банка России в рассматриваемом периоде:
– по состоянию на 1.07.98 г. – 18%;
– по состоянию на 20.11.98 г. – 16%.
1.3. Начисление процентов на сумму срочного вклада с условием ежемесячной капитализации процентов
20.07.98 г. банк заключает с вкладчиком договор срочного вклада на 3 месяца (срок возврата вклада – 20.10.98 г.). Сумма вклада – 10 тыс. руб. Процентная ставка – 22%, 20-го числа каждого месяца действия договора производится капитализация начисленных процентов. Переоформление вклада по окончании срока действия договора на ранее действовавших условиях срочного вклада договором не предусматривается. Выплата причисленных к сумме вклада процентов осуществляется по истечении срока действия договора.
В течение срока действия договора банк трижды – 20.08.98 г., 20.09.98 г. и 20.10.98 г. производит капитализацию начисленных процентов во вклад.
20.10.98 г. – срок окончания договора срочного вклада, вкладчик не явился за вкладом в установленный договором срок. В этот же день после окончания операционного дня банк переоформляет указанный срочный вклад во вклад до востребования.
28.10.98 г. вкладчик получает сумму вклада до востребования и начисленные за период с 20.10.98 г. по 27.10.98 г. включительно (8 календарных дней) проценты по установленной ставке 4%.
Полный срок срочного вклада (20.07 – 20.10.98 г.) – 93 календарных дня (n), период начисления процентов по ставке срочного вклада – 22% (20.07 – 19.10.98 г.) – 92 календарных дня (n-1).
Полный срок вклада до востребования (20.10 – 28.10.98 г.) – 9 календарных дней (n), период начисления процентов по ставке вклада до востребования – 4% (20.10-27.10.98 г.) – 8 календарных дней.
Порядок начисления банком процентов на сумму вклада:
– сумма срочного вклада на 21.08.98 г. (с капитализацией процентов, начисленных за период c 20.07.98 г. по 19.08.98 г. включительно):
– сумма срочного вклада на 21.09.98 г. (с капитализацией процентов, начисленных за период с 20.08.98 г. по 19.09.98 г. включительно):
– сумма срочного вклада по состоянию на конец операционного дня 20.10.98 г. (с капитализацией процентов, начисленных за период с 20.09.98 г. по 19.10.98 г. включительно), в конце рабочего дня 20.10.98 г., переоформленного во вклад до востребования:
– сумма начисленных на вклад до востребования процентов (за период с 20.10.98 г. по 27.10.98 г. включительно):
Таким образом, общая сумма возврата денежных средств вкладчику составит на 28.10.98 г. 10574 руб. 09 коп., из которых 10564 руб.83 коп. – сумма срочного вклада с учетом капитализированных процентов и 9 руб. 26 коп. – проценты, начисленные за время, прошедшее с момента переоформления указанного срочного вклада во вклад до востребования.
2. Операции банка по начислению и получению процентов по денежным средствам, размещенным в кредиты, займы и межбанковские депозиты
2.2. Начисление процентов на сумму выданного межбанковского кредита по плавающей процентной ставке
Банк осуществляет операции по выдаче межбанковских кредитов на срок в 3 дня. Процентная ставка по кредиту изменяется на ежедневной основе и равна ставке МИБОР по однодневным кредитам, действующей на соответствующий день срока действия кредитного договора, плюс 2%. Капитализация начисленных процентов не производится. Продление срока действия договора кредитным договором не предусматривается.
8.12.98 г. банк выдал межбанковский кредит на указанных выше условиях в сумме 1 млн. 200 тыс. рублей (срок возврата суммы кредита и уплаты начисленных процентов – 11.12.98 г.).
Полный срок кредита (8 – 11.12.98 г.) – 4 календарных дня (n), период начисления процентов по кредиту (8 – 10.12.98 г.) – 3 календарных дня (n-1).
В период действия кредитного договора процентная ставка банка-кредитора по текущему кредиту составила:
| Дата | Ставка МИБОР по 1-дн. кредитам, % | Ставка банка-кредитора, % (гр.2 2%) |
| 1 | 2 | 3 |
| 8.12.98 г. | 14,29 | 16,29 |
| 9.12.98 г. | 17,65 | 19,65 |
| 10.12.98 г. | 15,03 | 17,03 |
Начисление банком-кредитором процентов:
1) 9.12.98 г. (за первый день пользования суммой кредита):
2) 10.12.98 г. (за второй день пользования суммой кредита):
3) 11.12.98 г. (за третий день пользования суммой кредита):
11.12.98 г. банк-заемщик погашает задолженность по кредиту в сумме 1 млн. 200 тыс. руб. и уплачивает начисленные проценты в сумме 1741 руб. 48 коп. (535,56 646,03 559,89).
Выбрать вид вклада
Классический вклад работает так: вы открываете депозит, вносите деньги и забираете их по окончании установленного срока вместе с полученным доходом, соответствующим оговоренной ставке. Но на рынке существуют и другие варианты вкладов, на которые тоже стоит обратить внимание.
Вклады с ИСЖ/НСЖ
Вклад с ИСЖ/НСЖ — это комплексный продукт, в рамках которого вы оформляете сразу два договора: с банком — по вкладу, а со страховой компанией — партнером банка — договор инвестиционного или накопительного страхования жизни. Сумма, которую вы размещаете, соответственно, делится на две части: непосредственно вклад и страховой взнос.
Если вы вкладываете средства в такой комплексный продукт, учитывайте, что указанная ставка распространяется только на ту часть, которая будет размещена на вкладе, и зачастую эта часть ограниченна. Оставшуюся часть средств вы вкладываете в ИСЖ/НСЖ.
Выгодные вклады с ИСЖ/НСЖ на Банки.ру
* Средняя ставка за весь срок хранения вклада.
** При доле в ИСЖ 75%.
Здесь и далее приведены условия, актуальные на 28 октября 2021 года.
Важно помнить, что вклад с ИСЖ/НСЖ не является полным аналогом срочного вклада: по нему не получится расторгнуть договор досрочно с полным возвратом денежных средств. Также нужно учитывать, что средства, вложенные в ИСЖ/НСЖ, не застрахованы в АСВ. Оформлять этот продукт стоит только в том случае, если вы понимаете его отличия от классического вклада и готовы размещать средства на предложенных условиях.
Если вы придерживаетесь консервативной стратегии и вложения в ИСЖ/НСЖ вас не привлекают, будьте начеку при открытии вклада в отделении банка. К сожалению, в последнее время участились случаи, когда сотрудники банка навязывают клиентам вклад со страховкой, скрывая важные условия этого продукта.
Если оформление договора страхования обязательно, это должно быть указано в условиях открытия вклада (например, в подробных тарифах на сайте банка). На портале Банки.ру все подобные вклады имеют пометку «инвестиционный», поэтому вы сразу сможете отличить такой вклад от остальных.
При заключении договора в отделении банка внимательно прочитайте все документы, которые вам распечатает сотрудник. Если вам непонятны какие-то термины и формулировки, обязательно попросите разъяснить их смысл. Вас должны насторожить такие словосочетания, как «договор инвестиционного страхования жизни», «договор ИСЖ», «страховая компания — партнер банка», «страховая премия» и т. д. Помните, что вы не обязаны подписывать договор и вносить средства на счет, если не согласны с какими-либо условиями.
«Если в отделении банка вам отказывают в открытии вклада без ИСЖ/НСЖ, в первую очередь нужно сослаться на заявленные тарифы — например, попросить показать это условие на сайте банка, — советует эксперт по вкладам Банки.ру Нелли Кучихина. — Также можно прямо из отделения позвонить в кол-центр банка и попросить оператора о консультации.
Накопительные счета
Накопительный счет — гораздо более гибкий финансовый инструмент, чем срочный вклад: зачастую по нему не ограничены ни минимальная сумма, ни срок ведения счета. Кроме того, продукт предусматривает свободное пополнение и снятие средств. Как правило, ставки по накопительным счетам ниже, чем по срочным вкладам, но встречаются счета с особой схемой начисления процентов: с определенного периода начинает действовать высокая ставка.
Накопительные счета с дифференцированной ставкой на Банки.ру
Если вы открываете накопительный счет как альтернативу срочному вкладу, обязательно помните, чем отличается накопительный счет от вклада: ставка по накопительному счету не фиксируется, и банк может изменить ее на свое усмотрение в любой момент. Вы в любом случае получите выгоду за тот срок, который деньги «отлежали» на счете, но гарантии, что обещанная высокая ставка сохранится спустя год, банк вам не даст.
Валютные вклады
Многие вкладчики предпочитают держать хотя бы часть сбережений на валютных вкладах и счетах, несмотря на традиционно низкие ставки. Во-первых, это соответствует главному принципу сбережений «не складывать все яйца в одну корзину»; во-вторых, всегда есть надежда получить дополнительную доходность за счет изменения курса валют.
Если вы задумываетесь об открытии валютного вклада, в первую очередь обратите внимание на вклады в долларах: ставки по ним сейчас могут достигать 3% годовых (правда, это в основном акционные условия, а средние ставки держатся на уровне 1%). Ставки же по вкладам в евро сейчас находятся на рекордно низком уровне: максимальные не превышают 2%, средние составляют 0,14%, а минимальные могут достигать 0,001% годовых.
И все же, если накопления позволяют, открыть счет в валюте стоит хотя бы на минимальную сумму. Так вы зафиксируете процент, пусть и небольшой, на случай дальнейшего снижения ставок, а также будете располагать запасом валюты.
Не забывайте, что вклад — это в первую очередь средство сбережения средств, а не приумножения, это ваша подушка безопасности, так что большую часть средств хранить нужно все же в той валюте, в которой вы совершаете траты.
. ПАО «Совкомбанк»
Регулятивный капитал – 208 212 млн. руб.
Н1.0 – 15,27%
Совкомбанка >>
Рейтинг банков России по размеру регулятивного капитала
(продолжение)
№ | Банк | Регулятивный капитал на 01.01.2021, млн руб. | Достаточность капитала (Н1.0) |
11 | Райффайзенбанк | 189 236 | 16,07% |
12 | РОСБАНК | 171 291 | 14,90% |
13 | ВБРР | 144 936 | 19,32% |
14 | Тинькофф Банк | 121 350 | 13,07% |
15 | Почта Банк | 99 073 | 13,18% |
16 | РОССИЯ | 91 110 | 11,63% |
17 | ПЕРЕСВЕТ | 88 474 | 28,37% |
18 | Банк Санкт-Петербург | 86 832 | 13,50% |
19 | Банк ДОМ.РФ | 86 195 | 17,04% |
20 | АК БАРС | 75 168 | 14,33% |
Продолжение >>
По данным рейтингового агентства «Эксперт РА»
Вас могут попросить принести также:
• Документы, удостоверяющие личность, место жительства (пребывания) членов семьи заявителя;
• Документы, подтверждающие место проживания на территории Российской Федерации заявителя;
• Страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования заявителя и членов его семьи (СНИЛС).
• Документ, удостоверяющий личность представителя (если требуется);
• Документ, подтверждающий полномочия представителя (если требуется);
• Разрешение органа опеки и попечительства о расходовании средств материнского капитала – в случае подачи заявления опекунами (попечителями) ребенка (детей).
• Документы (сведения), подтверждающие состав семьи:
• Документы, подтверждающие установление опеки над несовершеннолетним ребенком (договор о приемной семье и акт органа опеки и попечительства о назначении опекуна или попечителя, удостоверение опекуна).
• Документ, подтверждающий реквизиты счета в российской кредитной организации, открытого на заявителя, или представителя несовершеннолетнего ребенка (договор банковского вклада (счета), справка кредитной организации о реквизитах счета и другие документы, содержащие сведения о реквизитах счета).
• Документы (справки, сведения, решения суда), подтверждающие основания не учитывать сведения члена семьи в расчете среднедушевого дохода в соответствии с частью 11 статьи 4 Федерального закона от № «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей»: подтверждающие факт отбывания наказания в виде лишения свободы, применения меры пресечения в виде заключения под стражу, нахождения на принудительном лечении по решению суда, а также факт лишения родительских прав или ограниченные в родительских правах члена семьи, нахождения на полном государственном обеспечении члена семьи заявителя.
• Документы, подтверждающие факт отсутствия второго родителя (в случае обращения в качестве заявителя единственного родителя):
• Решение суда и иные документы, содержащие в соответствии с законодательством Российской Федерации сведения об объявлении гражданина умершим, о признании его безвестно отсутствующим, о лишении его родительских прав.
• Решение суда об отмене решения суда об объявлении гражданина умершим, о признании его безвестно отсутствующим, или о лишении его родительских прав.
• Решение суда о восстановлении в родительских правах.
Перечень, как видите, большой, но многие документы нужны не всем, а только в частных случаях. Так что, большинству семей собрать нужные справки будет совсем не сложно.
Имущественные критерии
Семья, претендующая на получение ежемесячного пособия на детей 3-7 лет, может обладать только следующим имуществом и сбережениями…
✓ одной квартирой любой площади или несколькими квартирами, если площадь на каждого члена семьи – менее 24 кв.м. При этом если помещение было признано непригодным для проживания, оно не учитывается при оценке нуждаемости. Также не учитываются жилые помещения, занимаемые заявителем и (или) членом его семьи, страдающим тяжелой формой хронического заболевания, при которой невозможно совместное проживание граждан в одном помещении, и жилые помещения, предоставленные многодетной семьи в качестве меры поддержки. Доли, составляющие 1/3 и менее от общей площади не учитываются;
✓ одним домом любой площади или несколькими домами, если площадь на каждого члена семьи – меньше 40 кв.м. При этом если помещение было признано непригодным для проживания, оно не учитывается при оценке нуждаемости. Также не учитываются жилые помещения, занимаемые заявителем и (или) членом его семьи, страдающим тяжелой формой хронического заболевания, при которой невозможно совместное проживание граждан в одном помещении. Доли, составляющие 1/3 и менее от общей площади не учитываются;
✓ одной дачей;
✓ одним гаражом, машиноместом или двумя, если семья многодетная, в семье есть гражданин с инвалидностью или семье в рамках мер социальной поддержки выдано автотранспортное или мототранспортное средство;
✓ земельными участками общей площадью не более 0,25 га для городских поселений или не более 1 га для сельских поселений или межселенных территорий. При этом земельные участки, предоставленные в качестве меры поддержки многодетным, а также дальневосточный гектар не учитываются при расчете нуждаемости;
✓ одним нежилым помещением. Хозяйственные постройки, расположенные на земельных участках, предназначенных для индивидуального жилищного строительства, личного подсобного хозяйства, или на садовых земельных участках, а также имущество, являющимся общим имуществом в многоквартирном доме (подвалы), или имуществом общего пользования садоводческого или огороднического некоммерческого товарищества не учитывается;
✓ одним автомобилем, или двумя, если семья многодетная, член семьи имеет инвалидность или автомобиль получен в качестве меры социальной поддержки;
✓ одним мотоциклом, или двумя, если семья многодетная, член семьи имеет инвалидность или мотоцикл получен в качестве меры поддержки;
✓ одной единицей самоходной техники младше 5 лет (это тракторы, комбайны и другие предметы сельскохозяйственной техники). Самоходные транспортные средства старше 5 лет при оценке нуждаемости не учитываются вне зависимости от их количества;
✓ одним катером или моторной лодкой младше 5 лет. Маломерные суда старше 5 лет при оценке нуждаемости не учитываются вне зависимости от их количества;
✓ сбережениями, годовой доход от процентов, по которым не превышает величину прожиточного минимума на душу населения в целом по России.
! Семьи с новыми (до 5 лет) мощными (свыше 250 л.с.) автомобилями не смогут получить пособие, за исключением тех случаев, когда речь идет о семье с 4 и более детьми, и это микроавтобус или иной автомобиль, в котором более 5 посадочных мест.
Индексация социальных доплат пенсионерам в санкт-петербурге в 2022 году
Меры поддержки жителей Северной столицы определены в Социальном кодексе Санкт‑Петербурга. Их довольно много. Вот лишь некоторые.
✓Ежемесячная денежная выплата пенсионерам
На нее могут претендовать жители СПБ, достигшие возраста 60 и 55 лет (для мужчин и женщин соответственно).
Размер ее в 2021 году увеличился с 624 до 645 рублей.
А вот пенсионерам, родившимся в период с 22 июня 1928 года по 3 сентября 1945 года, которые попадают под льготную категорию Дети войны, в 2021 году стали доплачивать не 2 012 руб., как было раньше, а уже 2 080 рублей.
✓Ежемесячные денежные выплаты ветеранам труда и пенсионерам, проработавшим в Санкт-Петербурге (Ленинграде) не менее 20 лет
Эти выплаты получают ветераны труда или военной службы при достижении возраста 60 и 55 лет (для мужчин и женщин соответственно). К ним в СПБ приравнивают и пенсионеров, проработавших в Санкт-Петербурге (Ленинграде) не менее 20 лет и имеющих трудовой стаж не менее 45 лет для мужчин и 40 лет для женщин.
Размер выплаты в 2021 году вырос с 947 руб. до 979 рублей.
Кстати, ветераны труда и приравненные к ним граждане в СПБ имеют также право на 50-процентные льготы на оплату коммунальных услуг и ряд других мер поддержки.
✓Ежемесячные денежные выплаты труженикам тыла
Эти выплаты получают проживающие в СПБ пенсионеры, относящиеся к данной категории льготников.
Размер выплат в 2021 году увеличился с 1 356 руб. до 1 402 руб.
Отметим, что это далеко не полный перечень мер социальной поддержки пенсионеров в Северной столице.
! Размеры выплат после индексации в 2022 году и точные категории получателей уточняйте в органах соцзащиты Санкт-Петербурга!
Как рассчитывается среднедушевой доход семьи
Чтобы определить, имеете ли вы право на ежемесячную поддержку, необходимо разделить доходы родителей и детей за последний год на 12 месяцев и на количество членов семьи, включая второго ребенка. Если полученная величина окажется в пределах двух прожиточных минимумов трудоспособного населения в субъекте, можно подавать заявление в Пенсионный фонд на выплату.
Для удобства расчетов на сайте Пенсионного фонда есть специальный калькулятор, который позволяет определить право семьи на ежемесячную выплату и ее размер в конкретном регионе.
?Какие доходы учитываются при расчетах
При расчете учитываются следующие доходы семьи (родители несовершеннолетних детей, супруги родителей несовершеннолетних детей, несовершеннолетние дети), полученные в денежной форме:
• Заработная плата, премии;• Пенсии, пособия, оплата больничных, стипендии, алименты;• Выплаты пенсионных накоплений правопреемникам;• Компенсации, выплачиваемые государственным органом или общественным объединением в период исполнение государственных и общественных обязанностей;• Денежные компенсации и довольствие военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел и других правоохранительных органов.
?Какие доходы НЕ учитываются при расчетах
При расчете не учитываются:
• суммы единовременной материальной помощи из федерального бюджета в связи чрезвычайными происшествиями;• доходы от депозитов в банках;• от сдачи в аренду жилья и иного имущества.
При обращении в Пенсионный фонд перечисленные виды доходов необходимо подтвердить документально, за исключением выплат, предоставляемых ПФР.
Какие льготы имеют пенсионеры в нижегородской области
Помимо выплат из ПФР пенсионеры в Нижнем Новгороде и области имеют право на получение региональных льгот и доплат.
Например, в 2021 году в области установлены следующие доплаты из регионального бюджета:
✓ Ежемесячная денежная выплата ветеранам труда и лицам, приравненным к ним
Размер выплаты ветеранам труда Нижегородской области составляет 627 рублей (предоставляются при доходе, не превышающем 24 622 рубля).
✓ Ежемесячная денежная выплата ветеранам труда Нижегородской области
К ветеранам труда Нижегородской области относятся граждане РФ, постоянно проживающие на территории Нижегородской области и имеющие страховой стаж не менее 40 лет для мужчин и 35 лет для женщин, из которого стаж работы на территории Нижегородской области составляет не менее 25 лет для мужчин и 20 лет для женщин, при условии достижения возраста 60 лет мужчинами и 55 лет женщинами.
Размер выплаты ветеранам труда Нижегородской области составляет 627 рублей (предоставляются при доходе, не превышающем 24 622 рубля).
✓ Ежеквартальная денежная компенсация на проезд пенсионерам, не имеющим льготного статуса
Предоставляется только отдельным категориям граждан. Размер ежеквартальной денежной компенсации составляет 600 рублей (предоставляются при доходе, не превышающем 24 622 рубля).
✓ Ежеквартальная денежная компенсация одиноко проживающим престарелым гражданам за пользование телефоном, не имеющим льготного статуса
Право на нее имеют неработающие одиноко или двое совместно проживающие на территории Нижегородской области граждане старше 75 лет, не имеющие аналогичной льготы (денежной компенсации) по другим основаниям.
Размер ежеквартальной компенсации составляет 337 рублей 50 копеек.
Когда ждать повышение военной пенсии в 2021 году?
Индексация военной пенсии в 2021 году состоится только в октябре, вместе с повышением окладов действующих военнослужащих.
«С точки зрения финансового обеспечения военные пенсионеры, образно говоря, остаются в рядах Вооруженных сил. Не случайно расчет пенсии для них всегда производится от действующих в настоящее время окладов денежного содержания – в этом их отличие от гражданских. Выплаты пенсионерам растут одновременно с денежным довольствием», – говорит заместитель министра обороны России Татьяна Шевцова.
Прибавку в октябре 2021 года получат около 2,6 млн человек:
✓ проходивших службу по контракту или по призыву;
✓бывших сотрудников Росгвардии, МВД, ФСБ, ФСИН, МЧС, федеральной противопожарной службы, таможенных органов, органов фельдъегерской связи и т. д.
«В 2021-2023 годах будет обеспечена ежегодная индексация выплат военнослужащим и военным пенсионерам на уровень инфляции», – уверяла Татьяна Шевцова.
Соответственно, с 1 октября 2021 года прибавка могла составить 4,9% – именно такой уровень инфляции был зафиксирован в прошлом году. Однако все получилось иначе.
В постановлении правительства № 772 от 24 мая 2021г., которое подписал премьер-министр Михаил Мишустин (опубликовано на официальном интернет-портале правовой информации) говорится, что оклады по должностям и званиям военнослужащим с 1 октября повысят в 1,037 раза.
То есть, всего на 3,7%.
« Как и в предыдущие годы, Минобороны продолжит обеспечивать выполнение указа президента № 604 от 7 мая 2021 года в части поддержания денежного довольствия военнослужащих на уровне не ниже уровня оплаты труда работников организаций ведущих отраслей экономики», – считает Татьяна Шевцова.
А вот в 2022 и 2023 годах денежное довольствие военнослужащих и сотрудников правоохранительных органов, а, соответственно, и пенсии силовиков, будут индексировать выше уровня инфляции. Такое поручение дал Правительству президент России Владимир Путин.
Минимальный размер пенсии в санкт-петербурге в 2022 году
Согласно законодательству РФ, размер материального обеспечения неработающего пенсионера не может быть ниже величины прожиточного минимума пенсионера (ПМП) в регионе его проживания. Фактически это значение и можно считать минимальной пенсией в конкретном городе или области.
В Санкт-Петербурге на 2022 год величина прожиточного минимума пенсионера (ПМП) установлена в размере 10 688,10 рублей (Постановление правительства СПБ от 14 сентября 2021 г. № 670).
Это значит, что общая сумма материального обеспечения неработающего пенсионера в СПБ в 2022 году не может быть ниже 10 688,10 руб. Однако надо учесть, что под словами «общая сумма матобеспечения» подразумевается не только пенсия, но и все выплаты и льготы в денежном выражении, которые он получает.
Если эта самая «общая сумма матобеспечения» окажется вдруг ниже прожиточного минимума пенсионера (ПМП), то будет выплачиваться Социальная Доплата.
Ее размер для каждого индивидуален. Он высчитывается как разность между ПМП и «общей суммы матобеспечения».
Отметим, что в Санкт-Петербурге существует собственная доплата до прожиточного минимума.
Ежемесячная социальная выплата пенсионерам до прожиточного минимума
На нее могут претендовать пенсионеры, проживающие в Санкт‑Петербурге, и принадлежащие к одной из следующих категорий:
• достигшие возраста 60 лет и старше;• неработающие женщины в возрасте от 55 до 60 лет;• инвалиды I или II группы.
Размер этой выплаты определяется как разница между 1,15 величины прожиточного минимума для пенсионеров, установленного в Санкт‑Петербурге за квартал, предшествующий назначению ЕСВ, и размером пенсии. При расчете учитывается сумма всех пенсий и доплат к пенсиям.
Налог на вклады: как было и как станет
Владельцев вкладов с 2021 года ждет налог на доходы от полученных процентов. Но платить его будут не все.Налог на вклады – это не новое изобретение налогового законодательства. Он существовал и раньше. Статья 214.2 НК РФ говорит о том, что под налогообложение попадают доходы в части превышения процентов над величиной “Ключевая ставка 5 %”. По вкладам в валюте облагаются доходы в части превышения процентов над 9 %.
Для налоговых резидентов ставка составляет 35 %, для нерезидентов – 30 %. Размер вклада и их количество не имеют значения. Можно хранить в банке 5 млн руб. под 5 % годовых и не платить никакого налога или иметь 10 депозитов в разных банках под 4 – 5 % и тоже не перечислять НДФЛ государству.См. также: Калькулятор подоходного налога по вкладу
Пример расчета налога на доходы по действующему законодательству. Депозит в 500 000 руб. открыт в конце 2021 г. на 1 год под 12 % годовых. На тот момент ключевая ставка была равна 6 %. Расчет налога:
- Налоговая база = 500 000 * (12 % – 11 %)/100 = 5 000 руб.
- НДФЛ = 5 000 * 35 % = 1 750 руб.
Статья НК РФ в 2020 г. не имеет практического применения, потому что предложений по депозитам под ставку выше 11 % годовых у банков нет. Законодательные изменения с 2021 г. исправят эту ситуацию. Руководствоваться следует федеральным законом № 102-ФЗ, статья 2.
Заплатит или нет НДФЛ вкладчик со своих вкладов будет зависеть от превышения полученного суммарного дохода в виде процентов над необлагаемым процентным доходом. Ставка для резидентов и нерезидентов – 13 %.
Пример расчета налога на доходы с 1 января 2021 г. Депозит в 900 000 руб. открыт в 2021 г. на 1 год под 6,5 % годовых. Допустим, что ключевая ставка уменьшится до 5,5 %. Расчет налога:
- Необлагаемый доход = 1 000 000 * 5,5 % = 55 000 руб.
- Налоговая база = 900 000 * 6,5 % – 55 000 = 3 500 руб.
- НДФЛ = 3 500 * 13 % = 455 руб.
Размер ключевой ставки определяется на 1 января отчетного года. Так как изменения вступают в силу с 2021 года, то при налогообложении процентных доходов в этот год в расчетах будет участвовать ставка, которую примет Центробанк в начале 2021 года.
Допустим, что ставка не изменится в 2021 г. и составит 6 %, тогда необлагаемый доход – 60 000 руб. Все, что выше этой суммы будет облагаться НДФЛ. Если предположить, что Центробанк, например, увеличит ключевую ставку до 7 %, то необлагаемый доход станет равен 70 000 руб.
Под налогообложение попадают:
- Все виды вкладов (рублевых и валютных). В налоговую базу не войдут рублевые счета, по которым процентная ставка до 1 %, а также эскроу счета.
- Накопительные счета.
- Дебетовые карты с начислением процентов на остаток.
По валютным счетам проценты, которые вкладчик получит в течение года, будут пересчитываться по курсу ЦБ РФ на дату выплаты дохода. По-прежнему не имеет значения, сколько депозитов открыто на имя вкладчика и какая на них хранится сумма. Будут суммироваться именно полученные проценты по всем имеющимся счетам и вкладам.
Ответы на популярные вопросы
Открыт вклад в середине 2020 г. на 1 год с выплатой процентов ежемесячно/в конце срока. С каких процентов надо уплатить налог?
Как будут облагаться налогом долгосрочные вклады на 3 – 5 лет, открытые раньше 2021 года и с выплатой процентов в конце срока? На всю сумму начисленных процентов?
Если вклад открыт по ставке, меньше чем ключевая ставка Центробанка, но на большую сумму, будет ли налог?
Стоит ли теперь открывать вклады с учетом нововведений?
Как будут облагаться налогом вклады с инвестиционным доходом?
Плюсы и минусы банковских депозитов
Любой инструмент для вложения имеет некоторые плюсы и минусы. Среди достоинств, характерных для вкладов, можно отметить:
- Высокую надежность. Даже при банкротстве банка и отзыве лицензии клиента защитит государство. Если вы вкладываете менее 1,4 млн рублей, то всю сумму застрахует Агентство по страхованию вкладов. В случае чего, она будет выплачена в качестве компенсации. Если вы собираетесь разместить более 1,4 млн, то сумму стоит распределить и использовать несколько учреждений, учитывая, что проценты, которые будут начислены, должны укладываться в лимиты.
- Высокую ликвидность. Она определяет, насколько быстро вкладчик сможет вернуть себе деньги. Если появится такая потребность, клиенту нужно просто обратиться в банк, разорвать соглашение, и деньги быстро вернут. Проценты в этом случае пересчитают с учетом условий, которые в нем прописаны.
- Легкое оформление. Чтобы использовать этот инструмент, не требуется образование, специфические знания или большой опыт.
- Минимальный порог вхождения. Сегодня на счет можно положить даже небольшую сумму — как правило, нижняя планка устанавливается на уровне 1000 руб. или даже ниже.
Основным недостатком считается низкий уровень доходности, которого не всегда достаточно даже для опережения инфляции или компенсации скачков отечественной валюты. Однако этот минус перекрывает надежность и прогнозируемость этого инструмента.
На Банки.ру можно изучить детальные данные о правилах открытия и закрытия счетов, новых возможностях, условиях расторжения соглашений и т. д. Вы также можете почитать реальные отзывы пользователей об услугах и заполнить заявку, чтобы оформить понравившийся продукт. Сведения регулярно обновляются и дополняются, поэтому в любой момент остаются достоверными.
Правило нулевого дохода
У взрослого члена семьи обязательно должен быть доход. А если оба родителя не работают, то на это должны быть уважительные причины. Это и называется «правило нулевого дохода» – объективные причины, при которых неработающие граждане могут получать выплаты на детей от 3 до 7 лет.
Их несколько…
✓ уход за детьми, в случае если это один из родителей в многодетной семье (т.е. у одного из родителей в многодетной семье на протяжении всех 12 месяцев может быть нулевой доход, а у второго родителя должны быть поступления от трудовой, предпринимательской, творческой деятельности или пенсии, стипендия);
✓ уход за ребенком, если речь идет о единственном родителе (т.е. у ребенка официально есть только один родитель, второй родитель умер, не указан в свидетельстве о рождении или пропал без вести);
✓ уход за ребенком до достижения им возраста трех лет;
✓ уход за гражданином с инвалидностью или пожилым человеком старше 80 лет;
✓ обучение на очной форме для членов семьи моложе 23 лет;
✓ срочная служба в армии и 3-месячный период после демобилизации;
✓ прохождение лечения длительностью от 3 месяцев и более;
✓ безработица (необходим подтверждение официальной регистрации в качестве безработного в центре занятости, учитывается до 6 месяцев нахождения в таком статусе);
✓ отбывание наказания и 3-месячный период после освобождения из мест лишения свободы.
! Однако если суммарно у родителей отсутствовал доход по объективной причине на протяжении 10 месяцев из 12, то пособие будет назначено, несмотря на «нулевой доход».
Примеры расчета налога на доходы с 2021 года
Пример 1. Вклад открыт на 2 млн руб. в середине 2020 года на 1 год под 5 % годовых с выплатой процентов в конце срока. Закон вступает в действие с января 2021 года. Так как проценты выплачиваются через год после открытия, то полученный доход попадает под новые требования закона. Допустим, что ключевая ставка на 1.01.2021 осталась на уровне 6 %:
Расчет налога:
- Необлагаемый доход = 1 000 000 * 6 % = 60 000 руб.
- Начисленные проценты = 2 000 000 * 5 % = 100 000 руб.
- Налоговая база = 100 000 – 60 000 = 40 000 руб.
- НДФЛ = 40 000 * 13 % = 5 200 руб.
Пример 2.Вклад открыт на 1 млн руб. в середине 2021 сроком на 1 год под 5 % годовых с выплатой процентов в конце срока. Ключевая ставка – 6 %.
Расчет налога:
- Необлагаемый доход = 1 000 000 * 6 % = 60 000 руб.
- Начисленные проценты = 1 000 000 * 5 % = 50 000 руб.
- Налог не начисляется, потому что полученный доход меньше необлагаемого минимума.
Пример 3. Вклад открыт на 2 млн руб. в августе 2020 года сроком на 1 год под 5 % годовых с ежемесячной выплатой процентов. Закон вступает в действие с января 2021 года. Так как проценты выплачиваются каждый месяц, то часть дохода попадает на 2021 г. Ключевая ставка – 6 %.
Расчет налога:
- Необлагаемый доход = 1 000 000 * 6 % = 60 000 руб.
- Начисленные проценты в течение 2021 г. – 68 663,85 руб.
- Налоговая база = 68 663,85 – 60 000 = 8 663,85 руб.
- НДФЛ = 8 663,85 * 13 % = 1 126,3 руб.
Пример 4. У вкладчика 3 вклада в разных банках. Каждый открыт на 1 год без капитализации, с выплатой процентов в конце срока. Ключевая ставка – 6 %.
| Параметры вклада | Вклад 1 | Вклад 2 | Вклад 3 |
|---|---|---|---|
| Сумма вклада, руб. | 500 000 | 400 000 | 1 000 000 |
| Процентная ставка, % | 4,5 | 5 | 4,5 |
| Процентный доход за год, руб. | 22 500 | 20 000 | 45 000 |
Проценты по вкладам в банках рф
Для анализа проведем сравнение ставок по вкладом разных банков РФ. За пример возьмем самый востребованный вклад — с возможностью пополнения. Пусть наш потенциальный вкладчик желает разместить средства на 1 год, сумма — 300 000 рублей. Вот что предлагают финансовые компании:
- Сбербанк, Пополняй — 2,85%.
- Россельхозбанк, Пополняемый — 3,9%.
- Райффайзенбанк, Личный Выбор — 2,9%.
- Восточный Банк, Сберкнижка — 4,96%.
- УБРиР, Удобный — 3,8%.
- Совкомбанк, Горячий процент — 4,75%.
Как видно, разброс процентной ставки есть, причем довольно серьезный. И Сбербанк в этом рейтинге является однозначным аутсайдером. А вот Совкомбанк и Восточный Банк предлагают довольно привлекательные условия.
Многие выбирают Сбербанк и другие крупные банки из-за высокого доверия к ним. Это надежные организации, с которыми точно ничего не случится. Но и другие банки из ТОПа по РФ ничем не хуже. Кроме того, даже если что-то случится, и компания прекратит деятельность, вкладчик вернет свои деньги по программе страхования вкладов.
Все российские банки принимают участие в системе страхования вкладов, которую регулирует АСВ. Депозитные счета при открытии подвергаются автоматическому страхованию за счет банка. При наступлении страхового случае АСВ возмещает банковским клиентам потери на сумму до 1,4 млн. рублей.
Заключение
Депозит «Копить» в Газпромбанке – это классический срочный вклад, который имеет высокую процентную ставку, но практически не дает клиенту возможности управления лежащими в банке деньгами.
Он будет выгоден тем, кто может вложить крупную сумму на длительный срок, а затем не пополнять счет и не снимать деньги.
Ирина Жигина. – Нет выгодных или невыгодных инструментов. Есть инструменты, соответствующие вашей финансовой цели».
Для справки
Сравнение вкладов в крупнейших банках
Сравним наиболее доходные срочные депозиты (без учета комплексных предложений) в крупных банках России.
✓ Сбербанк
«СберВклад Прайм»
до 7,5% → от 100 000 руб. на 3 г.
✓Райффайзенбанк
«Фиксированный»
до 6,36% → от 50 000 на 540 – 730 дн.
✓ ВТБ
«История успеха»
до 7,01% → от 30 000 руб. на 548 дн.
✓Почта-Банк
«Горячий сезон»
до 7,25% → от 10 000 руб. на 367 дн.
✓ Открытие
«Надежный»
до 7,2% → от 50 000 руб. на 548-730 дн.
✓ Промсвязьбанк
«Онлайн-вклад»
до 7,5% → от 1 млн руб. на 1098 дн.
✓ Россельхозбанк
«Доходный (Весомый процент)»
до 8,0% → от 10 000 руб. на 1460 дн.
✓ МКБ
«МЕГА Онлайн»
до 8,0% → от 2 млн на 12-17 мес.
✓ Газпромбанк
«Ваш успех»
до 7,25% → от 1 млн руб. на 1095 дн.
✓ Альфа-Банк
«Альфа-вклад»
до 7,5% → от 10 000 руб. на 3 г.
✓Совкомбанк
«Золотая осень»
до 7,5% → от 50 000 руб. на 3 г.
