Нужны ли онлайн кассы для ип на патенте в 2024 году

Как определить срок замены фискального накопителя

Каждый ФН имеет срок годности. В 2024 году применяются новые фискальные накопители, в названии которых есть буква М, так как они могут работать с маркированными товарами. Новые накопители бывают только двух видов — на 15 и 36 месяцев. Сейчас в реестре налоговой службы есть только накопители нового образца, а старые из него исключены. Однако, если у вас стоит накопитель старого образца, вы можете продолжать им пользоваться до конца его срока годности.

Когда владелец бизнеса впервые использует кассу, он регистрирует технику в ФНС. После завершения регистрации начинается отсчёт срока службы фискального накопителя. Через 15 или 36 месяцев в зависимости от вида накопителя его нужно будет заменить на новый. Накопитель с истекшим сроком годности необходимо снять с регистрации в ФНС. Далее ФН нужно хранить пять лет, так как налоговая может его запросить для проверки. При замене чипа нужно перерегистрировать кассу в ФНС с указанием причины «В связи с заменой ФН». Если вовремя не провести замену, чип автоматически заблокируется. При этом бизнес может потерпеть убытки в связи с простоями в торговле, так как перерегистрация кассы требует времени.

Чтобы определить момент, когда нужно менять ФН, необходимо помнить дату его активации. При регистрации ККТ в ФНС налогоплательщику выдаётся карточка регистрации, в которой указан срок действия ФН. Также уточнить эту дату можно через личный кабинет на сайте ФНС. Для этого в списке зарегистрированных ККТ нужно выбрать поле «Срок окончания действия ФН».

Помимо истечения периода действия, необходимость замены фискального накопителя возникает и по другим причинам:

Когда ИП на патенте может не применять ККТ

Согласно пункту 2.1 статьи 2 закона № 54-ФЗ, ИП на патентной системе налогообложения может работать без онлайн-кассы при следующих видах деятельности:

Также работать без онлайн-кассы могут ИП и юрлица на любых системах налогообложения, если они ведут деятельность в отдалённых или труднодоступных местностях. Об этом сказано в пункте 3 статьи 2 закона № 54-ФЗ. Списки отдалённых и труднодоступных местностей составляют власти регионов и публикуют эти данные на официальных сайтах. При работе в таких местностях продавец обязан по требованию покупателя выдавать документ, заменяющий кассовый чек. Реквизиты такого документа установлены пунктом 3 статьи 2 и пунктом 1 статьи 4.7 закона № 54-ФЗ.

Если продавец работает в местности, отдалённой от сетей связи, то он может не заключать договор с ОФД и не подключать аппарат к интернету. Об этом сказано в пункте 7 статьи 2 закона № 54-ФЗ. Но по требованию покупателя он также должен будет выдать документ, заменяющий кассовый чек. Списки удалённых от сетей связи местностей устанавливают региональные власти и публикуют на официальных сайтах.

От применения ККТ полностью освобождены граждане и ИП, применяющие налог на профессиональный доход (НПД) — самозанятые. Об освобождении самозанятых от применения онлайн-касс говорится в пункте 2.2 статьи 2 закона № 54-ФЗ. Виды деятельности на ПСН и НПД частично совпадают.

В соответствии с законом, малому и среднему бизнесу необходимо иметь свою контрольно-кассовую технику. Многие предприниматели прибегают к использованию онлайн-кассы, ведь это очень удобно.

Онлайн-касса Альфа Банка – обзор

Как открыть и получить онлайн-кассу

Что предлагают конкуренты

В этой статье мы расскажем все об онлайн-кассе Альфа-Банка, разберем достоинства и недостатки, а также сравним с ККТ конкурентов.

Онлайн-касса Альфа Банка – обзор

Онлайн-касса Альфа-Банка – это устройство со встроенным POS-терминалом для принятия наличных и безналичных оплат, которое подходит для использования малым бизнесом. Альфа-касса работает в соответствии с требованиями Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» от 22.05.2003 N 54-ФЗ.

На данный момент у банка есть три вида кассового оборудования:

С онлайн-кассой Альфа-Банка уже с первого дня предприниматели могут производить все необходимые для бизнеса действия, например, работать с предзаказами, реализовывать товары на развес или по штрих-кодам, принимать оплату за продукцию на выезде, применять дисконтные карты и т.д. После произведения оплаты, вся информация автоматически передается в налоговые органы, что облегчает процесс работы.

Альфа-Кассой можно принимать платежи как с карт, так и со смартфонов, ведь система имеет считыватель смарт-карт, позволяющий работать с Samsung Pay, Yandex Pay, Кошелёк Pay и т.д.

Условия и тарифы

Альфа-Банк онлайн-касса для ИП предлагает своим клиентам три вида терминалов – со встроенным эквайрингом, и без него. Каждый комплект можно приобрести на 15 или 36 месяцев.

В таблице указана стоимость каждого вида кассовых аппаратов на разный срок.

37 720 руб.42 620 руб.

27 520 руб.32 420 руб.

33 020 руб.37 920 руб.

Предпринимателям, которые приобретают Альфа-Кассы, банк дополнительно предлагает:

Помимо этого, банк разработал услугу «Касса под ключ», стоимостью 7 000 руб. В услугу входит:

Как открыть и получить онлайн-кассу

Чтобы вам было проще открыть кассу Альфа-Банка, мы разработали пошаговую инструкцию.

Что потребуется

Для получения онлайн-кассы необходимо иметь документы ИП, а также немного свободного времени для посещения офиса банка.

По шагам

Чтобы получить кассу необходимо:

Чтобы начать официально использовать Альфа-Кассу вам необходимо сделать следующие действия:

POS-терминалы Альфа-Банка

Выше мы указали, что у Альфа-Банка есть 3 POS-терминала. ПО каждого терминала имеет все необходимые функции для продаж и возвратов, для формирования отчётов, а также обладают эргономичным и понятным интерфейсом. Разберем подробнее характеристики каждого из них.

Касса MSPOS-D «2 в 1»

карты с магнитной полосой, IC-карты, QR-коды, NFC

Базовое Кассовое ПО

планшетный компьютер, компактная сенсорная касса, фискальный накопитель, принтер чеков

до 24 часов непрерывной работы, наличие 3G, 4G, 5G, Wi-Fi, Bluetooth.

Касса MSPOS-K

планшетный компьютер, фискальный накопитель, принтер чеков, 2D сканер

до 24 часов непрерывной работы, скорость печати чеков – 75 мм/с

Касса MSPOS-SE-Ф

банковские карты, QR-коды (СБП), NFC, наличные

онлайн-касса 2 в 1, фискальный накопитель, принтер чеков

до 24 часов непрерывной работы, наличие 4G, Wi-Fi, Bluetooth

Как пользоваться кассой

Пользоваться кассой не сложно, необходимо просто следовать инструкции:

Плюсы и минусы

Разберем основные преимущества и недостатки Альфа-Кассы в таблице ниже.

Поддерживает взаимодействие с ЕГАИСДостаточно высокая цена, по сравнению с другими банками

Считывает штрих-коды и работает с весовой продукциейСтоимость аренды оборудования на 15 месяцев значительно завышена, по сравнению с 36 месяцами

Выдерживает как высокие, так и низкие температурыНебольшой выбор среди моделей терминалов

Есть быстрый доступ к 8-ми самым популярным товарам и услугамЧтобы правильно подключить кассу и детально разобраться в ее работе, придется купить дополнительную услугу от банка

Есть возможность использования и в стационарном и мобильном вариантах

Работает с дисконтными картами, скидками и предзаказами

Что предлагают конкуренты

Многие банки также разработали свои предложения по онлайн-кассам. Рассмотрим несколько самых популярных конкурентов Альфа-Банка.

Онлайн-касса от Тинькофф

Способ приобретения: в рассрочку, в аренду, полная покупка.

Наличие эквайринга: есть.

Кому подойдут: для розничной торговли, общепита, курьеров и сферы услуг.

Дополнительные возможности: торговый эквайринг от 1,2%, бесплатное обучение развитию бизнеса, подача заявки на оформление онлайн-кассы на сайте банка.

Онлайн-касса от Сбербанка

Способ приобретения: полная покупка оборудования.

Кому подойдут: курьерским службам, интернет-магазинам, магазинам с курьерской доставкой, сфере услуг, общепитам.

Стоимость: стоимость аренды оборудования оговаривается индивидуально, тарифов по обслуживанию онлайн-касс четыре:

Дополнительные возможности: дополнительно можно приобрести 2-D сканеры и терминалы, оформить заявку можно на сайте банка.

Онлайн-касса от Совкомбанк

Кому подойдут: сфере услуг, розничной торговле, онлайн-магазинам, курьерским службам.

Стоимость: от 20 100 руб. за один терминал.

Дополнительные возможности: онлайн-обучение, выпуск электронной цифровой подписи, услуга «Касса под ключ» за 4 000 руб.

FAQ

Нет, в соответствии с законом 54-ФЗ, предприниматель обязан установить ККТ, иначе ему грозит административное наказание.

Что такое «Эквайринг»?

Эквайринг – это возможность принимать с помощью кассового аппарата бесконтактную оплату: банковскими картами, гаджетами с технологией NFC, QR-кодами через систему быстрых платежей (СБП). Подключить интернет-эквайринг можно при оформлении договора в банке.

Есть ли гарантия на терминал от Альфа-Банка?

Гарантия на терминалы выдается Альфа-Банком при оформлении договора и оговаривается сотрудником отдельно.

Отзывы

Мы собрали ряд отзывов с самых популярных сайтов, о работе онлайн-кассы Альфа-Банка и вот несколько самых популярных мнений на счет данного вида терминалов:

Вывод

В статье 2 закона № 54-ФЗ описываются случаи, когда налогоплательщикам не нужно применять ККТ нового образца. Это касается бизнеса на любых системах налогообложения. Однако для налогоплательщиков на патентной системе налогообложения (ПСН) и плательщиков налога на профессиональный доход (плательщиков НПД, или самозанятых) в законе есть отдельные пункты.

В пункте 2 вышеуказанной статьи перечислены виды деятельности для ИП и организаций, занимаясь которыми налогоплательщик может торговать без кассы. В основном это специфические виды деятельности, для которых применение ККТ неудобно или невозможно, например:

Пункт 2.1 той же статьи посвящён ИП, применяющим патентную систему налогообложения. Такие ИП могут работать без кассы в большом количестве случаев — они перечислены в данном пункте. Но вместо чека по просьбе покупателя они должны выдавать иной документ, подтверждающий факт расчётов. Форма документа установлена законом.

В пункте 2.2 сказано, что ККТ не применяется самозанятыми ИП. Для выдачи электронных чеков такие предприниматели пользуются приложением «Мой налог».

Пункт 3 посвящён индивидуальным предпринимателям и организациям, работающим в отдалённых и труднодоступных местностях. Такой бизнес также может не применять онлайн-кассы, однако по запросу покупателя продавец должен выдать ему документ, заменяющий чек. Список труднодоступных и отдалённых местностей составляют региональные власти. К ним относятся деревни и села, но не относятся города, райцентры и посёлки городского типа. Чтобы точно узнать, является ли местность отдалённой и труднодоступной, нужно найти в интернете постановление местных властей.

В пункте 5 сказано, что от применения ККТ освобождены аптеки, медицинские организации и медпункты, находящиеся в сельских населённых пунктах.

Пункт 6 посвящён продажам, услугам, обрядам и церемониям, связанным с религиозной деятельностью. В этих случаях применение новой ККТ необязательно.

В пункте 7 описываются случаи, когда онлайн-касса может применяться ограниченно — без подключения к интернету, без договора с ОФД, без автоматической передачи данных в ФНС. Такое применение ККТ возможно в местностях, отдалённых от сетей связи. Список таких местностей утверждают региональные власти.

В пунктах 10−15 описаны прочие случаи, при которых применение ККТ необязательно. Они касаются органов власти, страховых агентов, библиотек, товариществ, образовательных и физкультурных организаций, дворцов культуры и т. д.

Важно: для продажи маркированных и подакцизных товаров касса нужна всегда.

Из чего состоит онлайн-касса

Новые кассовые аппараты бывают разного вида и комплектации, например:

Во всех этих моделях обязательно есть фискальный накопитель — небольшой модуль памяти, который вставляется в специальный отсек внутри ККМ. Срок его действия ограничен и составляет 15 или 36 месяцев с момента начала работы. Также у ФН ограниченный объём памяти, который в некоторых случаях может исчерпаться раньше, чем истечёт срок действия чипа.

У всех моделей есть разъём или слот для подключения к интернету — домашнему или мобильному. Интернет необходим для передачи фискальных данных в адрес ОФД.

У большинства аппаратов имеется принтер для печати бумажных чеков. Согласно статье 1.2 закона № 54-ФЗ, при расчётах с покупателями бизнес обязан выдавать бумажный или электронный кассовый чек. В некоторых случаях продавец может выдавать только электронные кассовые чеки — например, если оплата принимается исключительно через интернет. Для такого бизнеса существуют онлайн-кассы, которые формируют электронные чеки, а бумажные не печатают.

В каких случаях ИП может принимать оплату на свой счёт физлица

Индивидуальный предприниматель может принимать оплату на собственный счёт физлица только в одном случае: если он является самозанятым. Для ИП без статуса самозанятого приём денег от покупателей возможен только на расчётный счёт.

Прямого законодательного запрета на использование личного счёта для бизнеса нет. Но в инструкции № 204-И от 30 июня 2021 года ЦБ РФ пояснил, что личные счета физлиц не подходят для ведения бизнеса. Поэтому банки могут включать в свои договоры с клиентами условие о том, что личный счёт не будет использоваться в коммерческих целях.

Если предприниматель будет использовать для бизнеса личный счёт физлица, у него могут возникнуть проблемы не только с банком, но и с налоговой. Например, налоговая может потребовать разъяснения по таким транзакциям и обложить налогом не только доходы от бизнеса, но и другие деньги, находящиеся на личном счёте и не связанные с предпринимательством.

Ещё один момент, связанный с личным счётом ИП, — это недоверие бизнес-партнёров. Другие ИП и организации могут отказаться от переводов на личный счёт предпринимателя, поскольку есть вероятность, что налоговая служба потребует уплатить дополнительный налог с таких переводов.

О возможности не применять кассы на разных режимах налогообложения

В пункте 2.1 статьи 2 закона № 54-ФЗ указано, что индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения (ПСН) освобождаются от использования ККТ при следующих видах деятельности:

Список всех видов деятельности для ИП на патенте, при которых можно работать без ККТ, есть в пункте 2 статьи 346.43 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) — это подпункты 1, 2, 4, 5, 7, 8, 12–17, 19–27, 29–31, 34–36, 39, 41–44, 49–52, 54, 55, 57–62, 64, 66–80. Но при таких расчётах ИП должен быть готов по требованию потребителя выдать документ, заменяющий кассовый чек. Список обязательных реквизитов для такого документа есть в пункте 2.1 статьи 2, а также в абзацах 4–12 пункта 1 статьи 4.7 закона № 54-ФЗ.

В пункте 2.1 статьи 2 закона № 54-ФЗ указано, что онлайн-кассу могут не использовать ИП, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (НПД). Также такие предприниматели называются самозанятыми. Но они должны выдавать покупателям электронные чеки, которые формирует приложение «Мой налог». Это обязательно, потому что для налоговой это единственный способ узнать о продаже и начислить налог.

На какие характеристики стоит обратить внимание при выборе онлайн‑кассы

При выборе контрольно-кассовой техники обратите внимание на следующие моменты:

Рассмотрим подробнее каждый из пунктов.

Мобильность аппарата

Мобильная касса со встроенным аккумулятором удобна для ИП и организаций, которые используют аппарат на улице, в транспорте, в помещении без розеток, в местах с частыми перебоями подачи электроэнергии. Такие модели подключаются к интернету через сим-карту или Wi-Fi, поэтому подключение к оператору ОФД также возможно практически в любом месте. Но даже если интернет на время пропадёт, при возобновлении связи вся сохранённая на ФН информация автоматически передастся ОФД.

Мобильная онлайн-касса понадобится, если вы занимаетесь курьерской доставкой товаров, перевозкой пассажиров. Также этот вариант удобен как дополнение к POS-системе — например, когда официантам в кафе нужно подходить к столикам и принимать оплату. Мобильную кассу можно использовать, если на торговой точке мало места для установки POS-системы или если покупателей слишком много и нужно оборудовать рабочее место для ещё одного кассира. Для всех этих случаев подойдёт касса для бизнеса под ключ от Альфа-Банка.

Для ИП и небольших организаций Альфа-Банк предлагает модели MSPOS-K и MSPOS-D, MSPOS-Е, ПБФ ФРИ. Если у вас крупная торговая точка, большой поток клиентов и много товаров, Альфа-Банк предложит более удобные варианты.

Работа с ассортиментом

У бизнеса может быть большой список товаров или, наоборот, ограниченный. Бизнес может добавлять новые товары или редактировать старые нечасто или, наоборот, ежедневно. Если список товаров большой и часто обновляется, с ним хорошо работать на крупном экране. У POS-систем проблем с величиной экрана нет, так как интерфейс кассовой программы выводится на монитор компьютера, а у кассира есть удобная клавиатура. У маленьких бюджетных аппаратов с физическими кнопками и маленьким дисплеем могут быть сложности при работе с товарной номенклатурой.

Промежуточный вариант — мобильные модели MSPOS-K, MSPOS-D, MSPOS-D и ПБФ ФРИ. С одной стороны, они маленькие, эргономичные, лёгкие, удобно держать их в руках и выбивать чеки на весу. С другой стороны, у этих аппаратов большой цветной сенсорный экран, на котором удобно выбирать товары, чтобы добавить их в чек. Также у экрана регулируемая подсветка, и при максимальной яркости дисплея товары будут хорошо видны даже в солнечный день.

Кассовая программа

Существует множество кассовых программ. Перед выбором решите, какие функции понадобятся вам для работы. Например, есть кассовые программы, в которых базовые функции бесплатные, а расширенные — платные.

Для моделей MSPOS-K и MSPOS-D Альфа-Банк предлагает бесплатное мобильное приложение AlfaCash. Это не просто удобная кассовая программа: она позволяет настроить эквайринг для модели MSPOS-K. У данной модели нет интеграции с нашим торговым эквайрингом, поэтому клиенту необходимо будет дважды пробить сумму по чеку: сначала на кассе, затем — на эквайринговом терминале. Модель MSPOS-D имеет встроенный эквайринг.
Плата за обновление программного обеспечения (ПО)
ПО периодически приходится обновлять даже у новых моделей касс. Причиной может быть изменение законодательства. Например, согласно закону, в чеках теперь требуется указывать новые реквизиты, а старое ПО на это не рассчитано. В этом случае производитель подстраивает ПО под изменения закона и предлагает обновление.

При покупке кассового оборудования выясняйте заранее, будет ли обновление ПО платным или бесплатным, произойдёт ли оно автоматически или придётся нанимать специалиста. Например, производитель моделей MSPOS-K, MSPOS-D, MSPOS-Е, ПБФ ФРИ предоставляет бесплатное автоматическое обновление ПО при изменении законодательства РФ.

Помощь техподдержки

При работе с онлайн-кассой, особенно на первых порах, у продавца могут возникнуть вопросы или сложности. Узнайте заранее, осуществляет ли продавец оборудования техподдержку, в каком формате. Поддержка может быть платной или бесплатной, по телефону или через электронную почту, в любые дни или только по рабочим.

При покупке касс MSPOS-K, MSPOS-D, MSPOS-Е, ПБФ ФРИ в Альфа-Банке вы можете заказать дополнительную услугу «Касса под ключ», в которую входят следующие опции:

Где можно взять кассу в аренду

Такие услуги предлагают различные организации:

Банки часто предлагают аренду ККТ вместе с открытием счёта и услугой торгового или интернет-эквайринга. Эквайринг позволяет принимать от покупателей безналичную оплату и переводить её на расчётный счёт. Клиентам выгодно пользоваться такими пакетными предложениями. Минусы аренды кассы у банка в том, что если ИП или ООО решит сменить эквайера, ему придётся возвращать оборудование, так как услуга была пакетной.

Можно арендовать ККТ непосредственно у производителя или какого-либо посредника, например магазина электроники. Таким организациям выгодно сдавать технику внаём, однако банк, в котором вы будете обслуживаться, может оказаться не готовым к тому, чтобы подключать эквайринг к «чужому» оборудованию. Плюсы сотрудничества с производителями или посредниками — в большом выборе моделей касс и возможных скидках на аппаратуру. Также у таких партнёров бывает хорошая техническая поддержка.

Операторы фискальных данных, производители ПО и товароучётных сервисов также имеют свою выгоду от сдачи в аренду ККТ. Сотрудничество с такими партнёрами «привязывает» вас к их услугам. ОФД предлагают услуги передачи фискальных данных в налоговую, производители ПО и товароучётных сервисов подключают к ККТ свои приложения. Но если понадобится сменить поставщика услуг, кассу тоже придётся вернуть.

Перед арендой решите, какая модель кассового аппарата вам нужна. Если планируете работать на выезде, потребуется компактный аппарат с мощным аккумулятором, встроенным эквайрингом, мобильным интернетом, возможностью подзарядки от прикуривателя в автомобиле. Вне зависимости от потока клиентов при установке любой ККТ потребуется фискальный регистратор или принтер чеков. Они не нужны только в случае, если работает система электронных чеков.

Размеры штрафов для ИП и юридических лиц в 2024 году

Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях за нарушения в области использования ККТ в 2024 году определены следующие санкции.

Штрафы за неиспользование или отсутствие кассовой техники

КоАП РФ за неприменение или отсутствие кассовой техники, в том числе онлайн-кассы, устанавливает штрафы:

В случае повторного нарушения, если сумма проведённых мимо ККТ платежей превысила 1 млн рублей, ответственность возрастает:

Штрафы за отсутствие регистрации у техники

КоАП РФ за использование незарегистрированной техники и техники, которая не соответствует требованиям законодательства, устанавливает следующие санкции:

Санкции применяются в том числе в случаях, когда регистрация просрочена или нарушены сроки, порядок и условия её перерегистрации, а также если ККТ эксплуатируется неправильно или неправомерно.