ООО “Ситиус”: сравнительный финансовый анализ

Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО “Ситиус” за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 129 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности “Деятельность агентств по сбору платежей и бюро кредитной информации” (код по ОКВЭД2 82.91).

1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО “Ситиус”, 2020 г.Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднегоСреднеотраслевое значениеСущественно лучше** среднего
Коэффициент автономии0,14≤0,140,63≥0,92
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 915007 тыс. руб., чтобы он составил 63% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами-5,33≤0,030,52≥0,91
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО “Ситиус” в “Бухгалтерском балансе” отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций0,74≤0,410,78≥0,96
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

2. Платежеспособность ООО “Ситиус”

Показатели ООО “Ситиус”, 2020 г.Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднегоСреднеотраслевое значениеСущественно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности0,52≤1,193,63≥19,2
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности0,52≤1,082,83≥17,1
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности0,42≤0,040,45≥2
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.
Читайте также:  Инструменты Excel для анализа экономических данных

3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО “Ситиус”, 2020 г.Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднегоСреднеотраслевое значениеСущественно лучше** среднего
Рентабельность продаж-5076,71%≤-84,16%7,82%≥42,1%
Организация в 2020 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT3884%≤1,86%21,8%≥94,3%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли1850%≤-1,56%18,5%≥78,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО “Ситиус” высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате2,46≤0,642,11≥26,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов7,57%≤-0,63%2,46%≥17,8%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала50,3%≤0,06%7,78%≥47,1%
Отдача от собственного капитала в 2020 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача13≤0,321,69≥18,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО “Ситиус” со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 666 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО “Ситиус”, 2020 г.Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднегоСреднее значение (медиана)Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии0,14≤0,020,33≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами-5,33≤-0,070,24≥0,75
Коэффициент обеспеченности запасов
Коэффициент покрытия инвестиций0,74≤0,070,5≥0,86
Коэффициент текущей ликвидности0,52≤1,011,65≥5,62
Коэффициент быстрой ликвидности0,52≤0,581,19≥4
Коэффициент абсолютной ликвидности0,42≤0,020,17≥1
Рентабельность продаж-5076,71%≤-0,78%5,31%≥18,1%
Рентабельность продаж по EBIT3884%≤-0,71%3,98%≥15,8%
Норма чистой прибыли1850%≤-2,54%2,4%≥12,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате2,46≤-4,231,32≥10,4
Рентабельность активов7,57%≤-1,92%3,37%≥23,3%
Рентабельность собственного капитала50,3%≤0,83%19%≥87,7%
Фондоотдача13≤0,754,42≥25,6
Оборачиваемость оборотных активов, в днях7478≥578196≤77,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях1457≥30081,3≤19,6
Оборачиваемость активов, в днях89503≥812248≤94,8
Читайте также:  Аннуитет. Определяем в EXCEL Будущую Стоимость. Примеры и описание

Ооо"ситиус" подал судебный приказ и в банк и приставам, как такое возможно?, мариинск | вопрос №19117968 от 03.06.2022 |

уважаемая Эльвира Николаевна!

Для более понятного и объективного юридического разъяснения на ваш этот юридический вопрос я сделаю ссылки в своем юридическом разъяснении на нужные нормативные акты, с которыми Вы сами можете ознакомиться, если хотите разобраться с этим вопросом именно с «Буквы Закона».

Во-первых, взыскателю долга, исходя из положений статьи 429 Гражданского процессуального кодекса РФ (кратко – ГПК РФ), мировой судья по его заявлению вправе выдать несколько судебных приказов о взыскании с должника задолженности.

Во-вторых, согласно положений статей 8, 30 Федерального закона № 229-ФЗ “Об исполнительном производстве” взыскатель вправе с письменным заявлением предоставить для исполнения судебный приказ в банк, где должник имеет счет, а также в Службу судебных приставов.

Цитата:

Статья 8. Исполнение требований, содержащихся в судебных актах, актах других органов и должностных лиц, банками и иными кредитными организациями

1. Исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

Цитата:

Статья 30. Возбуждение исполнительного производства

1. Судебный пристав-исполнитель возбуждает исполнительное производство на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Это подтверждает, что этот взыскатель долга (ООО “Ситиус” – коллекторская компания) прекрасно знает не только положения ГПК РФ, но и положения Федерального закона № 229-ФЗ “ОБ исполнительном производстве”.

В-третьих, если Вам выгодно, то Вы вправе с учетом положений статей 128, 129, 112 ГПК РФ подготовить надлежащим образом в адрес мирового судью, который выдал ООО “Ситиус” этот судебный приказ, письменные возражения относительно исполнения судебного приказа.

Читайте также:  Список литературы по инвестиционному анализу

Более подробно о том, как правильно можно этом сделать, Вы можете ознакомиться здесь https://www.procenty-po-vkladam.ru/questions/777777777378176/

Я надеюсь, что мое подробное юридическое разъяснение с ссылками на нужные нормативные акты на ваш этот юридический вопрос было для Вас полезным.

Вам помог ответ?ДаНет

Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до 2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, 1 – 3-й квартиль; 2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя).

  • от 1 до 2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до 1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до 0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО “Ситиус” представлен в следующей таблице:

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

https://www.youtube.com/watch?v=vBAoD1492eY

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Оцените статью
Adblock
detector