Сбербанк ввел вклад с повышенной ставкой к ЧМ-2018 — 1RRE

1. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2022 г.). Основанный в 1841 году, ПАО «Сбербанк России» сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.

Организационная структура  ПАО «Сбербанка России» представлена на рисунке 2 в Приложении 1. Банк обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 400 подразделений по всей стране. Структурные подразделения ПАО «Сбербанк России» являются универсальными и оказывают широкий спектр банковских услуг, пользующихся спросом в регионах деятельности банка.

https://www.youtube.com/watch?v=Oe0LtJ43mvA

Цель банка удовлетворить потребности клиентов, минимизировать свои риски и получить прибыль. Для достижения этой цели в Банке имеется финансовая структура ПАО «Сбербанка России», представленная на рисунке 3 в Приложении 2.

Основными клиентами являются юридические и физические лица. Услугами ПАО «Сбербанк России» пользуются более 100 млн. физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк всесторонне развивает отношения, как с крупнейшими предприятиями, так и с предприятиями малого и среднего бизнеса, уделяя приоритетное внимание компаниям с положительной кредитной историей и проводящим основные обороты по счетам в ПАО «Сбербанк России».

Рассмотрим основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2022-2022 гг. (см. таблицу Таблица 3).

Таблица 3

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2022-2022 гг., млрд. руб.

Из данных, приведенных в таблице Таблица 3, следует, что за 2022 год активы банка увеличились  по сравнению с аналогичным периодом 2022 года на 167,7 млрд. руб. или в 1,1 раза. Собственный капитал банка увеличился за этот период на 801,5 млрд. руб. или в 1,4 раза, что свидетельствует о значительном росте финансового потенциала ПАО «Сбербанк России».

сравнению с аналогичным периодом 2022 года на 251,6 млрд. руб. или в 1,87 раз. Уровень рентабельности собственного капитала повысился с 14,8 % в 2022 году до 22,8  % в 2022 году или  в 1,5 раза. Наблюдается рост и рентабельности активов банка с 1,4 % в 2022 году до 2,1 % в 2022 году.

В целом можно судить о росте эффективности деятельности банка, несмотря на некоторые трудности, возникшие в банковской сфере в 2022 году. В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, а также во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации ПАО «Сбербанк России» производит расчет обязательных нормативов.

Рассмотрим результаты коммерческой деятельности банка (таблица Таблица 4).

Таблица 4

Структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в динамике в 2022-2022 гг., млрд. руб.

Согласно таблице Таблица 4 структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в 2022 году была следующей: наибольшую долю занимал чистый процентный доход (55,48 %), на втором месте процентные расходы (40,54 %). Чистая прибыль составляет 15,80 % от полученных банком процентных доходов.

В 2022 году наибольшую долю занимал процентные расходы (54,97 %), на втором месте чистый процентный доход (43,34 %). Чистая прибыль составляет 9,77 % от полученных банком процентных доходов.

В 2022 году наибольшую долю занимал чистый процентный доход (56,80%), на втором месте чистый процентный доход после создания резерва под обесценение долговых финансовых активов (42,53 %). Чистая прибыль составляет 22,58 % от полученных банком процентных доходов.

В целом структура финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» на протяжении исследуемого периода осталась не изменой, но доля показателей несколько изменилась. Доля процентных расходов была наибольшей в 2022 году (54,97%), что выше уровня 2022 года на 14,43 п. п.

, в 2022 году данный показатель несколько снизился (41,13 %), но остался выше  уровня 2022 года на 0,59 п. п. Доля чистых процентных доходов наибольшая в 2022 году, что выше уровня 2022 года на 1,32 п. п., а уровня 2022 года на 13,46 п. п. Доля чистых процентных доходов после создания резерва под обесценение долговых финансовых обязательств максимальна в 2022 году (42,53 %) и превышает уровень 2022 года на 20,04 %, а 2022 год на 6,72 %.

Таким образом, несмотря на незначительное ухудшение структуры финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» в 2022 году по сравнению с 2022 годом, которое было обусловлено ростом доли процентных расходов, что в итоге привело к сокращению доли чистой прибыли, в 2022 году наблюдается улучшение структуры финансовых результатов банка по сравнению с 2022 годом. Данная тенденция обусловлена сокращением доли процентных расходов.

Московского банка ОАО «Сбербанк России». При этом существенно повысилась эффективность деятельности банка. Так, чистая прибыль банка составила в 2022 г. 4 160 267 т.р. и выросла по сравнению с 2022 г. на 3 414 700 т.р. или в 5,6 раз, уровень рентабельности собственного капитала повысился с 14,4% в 2022 г.

до 22,3% в 2022 г. или в 1,5 раза. Рентабельность уставного капитала выросла с 30,77% в 2022 г. до 46,ЗЗ% в 2022 г. Наблюдается рост и рентабельности активов банка: с 1,02% в 2022 г. до 2,64% в 2022 г. Однако, мультипликатор капитала банка сократился с 14,09% в 2022 г.

до 8,44% в 2022 г. В целом можно судить о росте эффективности деятельности банка, несмотря на некоторые трудности, возникшие в банковской сфере в конце 2022 года. В целях контроля за ликвидностью, платежеспособностью и достаточностью капитала, а также во исполнение требований Центрального Банка Российской Федерации Московского банка ОАО «Сбербанк России» производит расчет обязательных нормативов.

2.2. Анализ показателей доходов и доходности Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике

Рассмотрим форму 102 «Отчет о прибылях и убытках» Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике за 2022-2022 гг. (см. Приложение 2). Структура финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» приведена в таблице Таблица 2.

Таблица 2

Структура финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике в 2022-2022 гг., тыс.руб.

Финансовые результаты 2022 г. Уд. вес в % 2022 г. Уд. вес в % Откло-нение от 2022 г.

18,39 7 967 716 66,23 -2,23 Прибыль до налогообло-жения 1 096 402 31,48 2 156 891 24,04 -7,44 5 204 823 43,26 11,78 Чистая прибыль 745 567 21,41 1 647 661 18,37 -3,04 4 160 267 34,58 13,17

Согласно табл. Таблица 2 структура динамики финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2022 г. была следующей. Процентные расходы составили 42,60% от общей суммы процентных расходов, что выше уровня 2022 г. на 10,66 п.п. Ввиду этого доля чистых процентных доходов сократилась с 68,05% в 2022 г.

до 57,40% в 2022 г. Данная тенденция привела к снижению в 2022 г. по сравнению с 2022 г. доли чистых процентных доходов после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля на 18,39 п.п, а прибыли до налогообложения на 7,44 п.п. В итоге чистая прибыль банка в 2022 г. сократилась по сравнению с 2022 г. на 3,04 п.п.

Структура динамики финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2022 г. была следующей. Процентные расходы составили 29,12% от общей суммы процентных расходов, что ниже уровня 2022 г. на 2,83 п.п. Ввиду этого доля чистых процентных доходов- выросла с 68,05% в 2022 г.

до 70,88% в 2022 г. Данная тенденция привела к снижению в 2022 г. по сравнению с 2022 г. доли чистых процентных доходов после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля на 2,23 п.п. и росту прибыли до налогообложения на 11,78 п.п. В итоге чистая прибыль банка в 2022 г. выросла по сравнению с 2022 г. на 13,17 п.п.

Таким образом, несмотря на незначительное ухудшение структуры финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2022 г. по сравнению с 2022 г., которое было обусловлено ростом доли процентных расходов, что в итоге привело к сокращению доли чистой прибыли, в 2022 г. наблюдается улучшение структуры финансовых результатов банка по сравнению с 2022 г.

Далее рассмотрим динамику абсолютных значений финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» (табл. Таблица 3).

Таблица 3

Динамика финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в динамике в 2022-2022 гг., тыс.руб.

Финансовые результаты 2022 г. 2022 г. Отклонение 2022 от уровня 2022 г. 2022 г. Отклонение 2022 от уровня 2022 г. абс. в % абс. в % 1 2 3 4 5 6 7 8 Процентные доходы 3 482 331 8 971 349 5 489 018 158 12 030 113 8 547 782 245 Процентные расход 1 112 525 3 822 203 2 709 678 244 3 503 102 2 390 577 215

Продолжение Таблица 3

1 2 3 4 5 6 7 8 Чистый процентный доход 2 369 806 5 149 146 2 779 340 117 8 527 011 6 157 205 260 Чистый процентный доход после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля 2 383 934 4 491 526 2 107 592 88 7 967 716 5 583 782 234 Прибыль до налогообло-жения 1 096 402 2 156 891 1 060 489 97 5 204 823 4 108 421 375 Чистая прибыль 745 567 1 647 661 902 094 121 4 160 267 3 414 700 458

Согласно таблице Таблица 3 в динамике финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» наметились следующие изменения. Процентные доходы в 2022 г. выросли по сравнению с 2022 г.

Таким образом, несмотря на некоторые ухудшения в структуре финансовых результатов Московского банка ОАО «Сбербанк России» в 2022 по сравнению с 2022 г. в абсолютном выражении все показатели выросли. В 2022 г. по сравнению с 2022 г. наблюдается значительная положительная динамика всех показателей, что характеризуется деятельность банка с качественной стороны.

Проведем расчет прибыли до налогообложения Московского банка ОАО «Сбербанк России» (таблица Таблица 4).

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой-  996674 996674 – 7ЗЗ 594 7ЗЗ594 -Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты806652   -806652 -100   -806652 -100 2. Всего расходов, в т. ч.: 3 672 204 9 744 573 6072369 165 9 350 343 5678139 155 Процентные расходы 1 112 525 3 822 203 2709678 244 3 503 102 2390577 215 Резерв под обесценение кредитного портфеля –  657 620 657620 – 559 295 559295 – Комиссионные расходы 142 747 586916 444169 311 828 448 685701 480 Расходы за вычетом доходовпо операциям с торговыми ценными бумагами4 203 741685 737482 17547 –  -4203 -100 Расходыза вычетом доходов отопераций с производными финан-совыми инструментами 541278 –  -541278 -100 –  -541278 -100Расходы за вычетом доходов по операциям с иностранной валютой109424 –  -109424 -100 –  -109424 -100Расходы за вычетом доходов от переоценки иностранной валюты-  1 147 259 1147259 – 1 268 870 1268870 —

Сделав вывод можно сказать, несомненно, на сегодняшний день для увеличения долгосрочной ресурсной базы банку необходимо усовершенствовать депозитную политику, вести новые виды вкладов, которые были бы интересны и выгодны банку и учли интересы клиента.

Для привлечение клиентов к совершению депозитных операций Московского банка ОАО «Сбербанк России» необходимо использовать рекламу. Разработаем бюджет рекламной кампании для одного отделения Московского банка ОАО «Сбербанк России» с учетом всех возможных вариантов и наиболее эффективного их сочетания и количественных значений. Предлагается использовать следующие виды рекламы:

2. Анализ депозитной политики в части привлечения ресурсов в ПАО «Сбербанк России»

Объем привлеченных средств физических лиц, включающих срочные депозиты, счета до востребования и банковские карты, а также средства в драгоценных металлах за 2022 год вырос на 2,2 трлн. руб. и к 1 января 2022 года превысил 10,3 трлн. руб. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили ПАО «Сбербанк России» удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам (см. таблицу 8).

Таблица 8

Доля ПАО «Сбербанк России» на рынке вкладов, %[1]

Хозяйственная деятельность ПАО «Сбербанк России» имеет две стороны – привлечение финансовых ресурсов (пассивные операции) и их размещение (активные операции). Среди пассивных операций наибольшее значение для привлечения денежных средств имеет формирование депозитов, т.е. вкладов денежных средств отдельными лицами и субъектами хозяйственной деятельности. Привлечение средств на депозит осуществляется по определенной процентной ставке.

Процентные ставки по вкладам у ПАО «Сбербанк России» в основном ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом РФ (ст. 214.2), что выгодно и удобно только банку[2]. Нет отчислений налогов – нет проблем, а доходы банка от низких процентов только растут.

Процентные ставки по депозитам ПАО «Сбербанк России» колеблются от 0,01 до 10,52 % годовых. Прибыль по вкладам не такая высокая, как хотелось, однако стабильность банка и предложений подкупает многих жителей нашей страны.

Сегодня срочные вклады являются наиболее популярным способом сохранения и приумножения собственных средств. По мнению специалистов ПАО «Сбербанк России», в настоящее время выгоднее всего открывать вклады в российской валюте.

Для ускорения притока средств физических лиц ПАО «Сбербанк России» предложил клиентам новые интересные вклады. Так, были введены вклады с повышенной процентной ставкой, открываемые только в системе «Сбербанк ОнЛ@йн»: «Сохраняй ОнЛ@йн», Пополняй ОнЛ@йн», «Управляй ОнЛ@йн».

Также с целью привлечения новых клиентов был введен вклад «Международный», открываемый в британских фунтах стерлингов, швейцарских франках и японских иенах. Вклад позволяет получить не только гарантированный доход в виде процентов, но и дополнительный доход за счет изменения курсов иностранных валют.

В 2022 году был введен еще один новый депозит «Ваша победа» для получения повышенного дохода (12-13%) и оказания помощи ветеранам, т.е. при начислении процентов 1 рубль с каждой тысячи внесенного вклада перечисляется в адрес «Российского Союза ветеранов» на благотворительную программу «Мы с тобой, ветеран».

Предлагаемые банком вклады учитывают потребности всех социальных групп граждан: работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста.

На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» предлагает 12 видов депозитов (с 22 условиями) некоторые, из них представлены в таблице 9.

Таблица 9

Виды, условия и проценты по вкладам ПАО «Сбербанка России»[4]

Для того чтобы определиться, какой именно вид продукта выбрать, вкладчик рассматривает некоторые основные характеристики вклада, а именно:

— его размер (сумма) – количество денежных средств, которое вкладчик отдает банку на хранение. Есть также понятие «Минимальный взнос», т.е. внести на счет меньше указанной суммы нельзя;

— срок – период, в течение которого деньги будут находиться на счету, и на них будет начисляться процент;

— процентную ставку – показатель, на основании которого будет рассчитываться прибыль. Чем выше процент, тем больше доход;

— порядок начисления – периодичность, с которой будет начисляться прибыль. Она может быть ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной;

— порядок выплаты – периодичность, с которой можно получать и расходовать накопленные проценты (в конце месяца, квартала, года, в конце срока действия договора);

— капитализацию – начисление процентов на проценты;

— частичное снятие – это возможность снять часть средств со счета без его закрытия и потери процентов;

— пополнение – возможность увеличения основной суммы депозита;

— пролонгацию – продление срока действия вклада;

— мультивалютность – возможность открытия счета сразу в нескольких валютах (чаще всего это рубли, доллары США и евро), чтобы не терять прибыль при колебании курса.

Чтобы определить, какой вклад больше пользуется у населения популярностью, был проведен анализ динамики движения вкладов на примере одного из филиалов ПАО «Сбербанк России» (таблица Таблица 10).

Таблица 10

Динамика движения вкладов филиала ПАО «Сбербанк России» за 2022-2022 гг., тыс. руб.

Продолжение таблицы 10

Из данных таблицы Таблица 10 видно, что удельный вес вклада «Сохраняй» в 2022 году снизился на 0,4 % по сравнению с 2022 годом. На снижение этого показателя повлияла нестабильная экономика в стране, население старается вложить деньги на более короткий срок и на условие, где можно пополнять вклады и снимать проценты или часть вклада без потери процентов по вкладу.

В связи с этим большую часть средств филиалу удалось привлечь по вкладам «Пополняй», удельный вес которого увеличился на 2,4 % и «Управляй» (1,31%). Вклад «До востребования» снизился на 0,1 %. Причина снижения остатка средств по вкладу «До востребования» объясняется тем, что эти вклады подлежат компенсационным выплатам и выплаты зачисляются на данный счет с последующим закрытием.

Вклад «Универсальный» по сравнению с 2022 годом снизился на 3,4 %, но увеличил остатки средств на 7 002 497 тыс. руб. В основном вкладчики стараются закрывать этот вид вклада и переводят свои средства на пластиковые карты, что облегчает обслуживание в получении денежных средств.

Проанализировав данные таблицы Таблица 10, мы видим, что наибольшее предпочтение физические лица уделяют открытию депозитов «Пополняй» и «Управляй», хотя и вклад «Сохраняй» не обделен вниманием, поскольку это оптимальный вариант по накоплению на планируемую ближайшую покупку по уровню доходности.

«Сохраняй» устанавливает минимальную сумму для открытия счета в размере одной тысячи рублей – достаточно демократичная сумма. Депозит «Сохраняй» предусматривает выбрать срок вклада в диапазоне 1 месяц – 3 года. Такое условие довольно привлекательно в настоящее время, т.к. в случае экстренных ситуаций, можно воспользоваться вкладом без потери процентов, в отличие от вкладов с фиксированным сроком хранения.

Еще одно весомое преимущество предложения «Сохраняй» заключается в том, что даже при полном снятии досрочно денежных средств со счета вкладчик не потеряет все проценты, которые предусматривает договор при полном сроке хранения. Проценты по депозиту рассчитываются ежемесячно.

Для наглядного сравнения доходности по депозитам «Сохраняй», «Пополняй» и «Управляй» проведем приблизительный расчет. Примем стандартное условие: начальный капитал 30 000 руб. на срок хранения 6 месяцев (таблица Таблица 11).

Таблица 11

Сравнительный анализ доходности по депозитам

Если использовать услугу дистанционного обслуживания, как предлагает ПАО «Сбербанк России» (открытие счетов в этом случае предполагает повышенный процент по вкладу и более быстрое и доступное обслуживание), то клиент сталкивается с проблемой получения необходимой информации.

Предоставленная на официальном сайте ПАО «Сбербанк России», она доступна для понимания либо специалисту, либо постоянному вкладчику. Для физических лиц, впервые или нечасто сталкивающихся с выбором банковского продукта сведений недостаточно. В связи с этим услуга Сбербанк ОнЛ@йн теряет свои основные качества – быстроту и доступность.

Таким образом, имея стабильное положение на рынке благодаря репутации, завоеванной в течение многолетней работы, ПАО «Сбербанк России» придерживается политики невысоких процентных ставок по вкладам для минимизации налоговых платежей и сокращения расходов.

В этих условиях клиентам не приходится рассчитывать на повышение процентных ставок по вкладам. Поэтому при выборе того или иного предложения клиенты ориентируются на следующее: сколько средств планируется вложить, на какой срок, нужна ли возможность пополнения счета или наоборот, частичного снятия и самое главное – как часто ожидается получение дохода. Соединив все желаемые параметры, переходят к выбору подходящего вида депозита.

При этом такие вклады, как «Мультивалютный» и «Подари жизнь», являются специфическими и не могут рассматриваться как вклады для привлечения большого количества клиентов. Вклады «До востребования» и «Универсальный» приемлемы не для накопления, а для осуществления текущих операций.

Если клиент вкладывает средства с целью последующего использования на определенные нужды (приобретение квартиры, автомобиля, путевки и т.п.), увеличивая первоначальную сумму за счет дополнительных взносов, то для него более привлекателен вклад ПАО «Сбербанк России» «Пополняй».

Если клиент вкладывает средства с целью сохранения и умножения своих сбережений, то ему больше подходит вклад ПАО «Сбербанк России» «Сохраняй». Если клиент не определился с приоритетами своих вложений, но, в то же время, стремится к накоплению дохода, то он пользуется вкладом ПАО «Сбербанк России» «Управляй».

Значения, характеризующие депозитный портфель ПАО «Сбербанк России» представлены в таблице 12.

Таблица 12

Показатели оценки депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

Рассмотрев данные таблицы 12, можно сделать следующие выводы. Доля депозитов в обязательствах банка за изучаемый период снизилась. Это значит, что у банка сумма депозитов растёт значительно медленнее, чем сумма всех привлечённых средств. Причиной этому являлось то, что у клиентов снизилось доверие к такому виду вложений как банковские депозиты из-за большого количества отзывов лицензий.

Показатель доли депозитов физических лиц в обязательствах так же, как и предыдущий показатель имел динамику спада, и за анализируемый период снизился более чем в 2 раза. Это говорит о том, что ПАО «Сбербанк России» в области депозитной политики ориентируется на крупные вклады юридических лиц. Но, тем не менее, почти ¾ доли депозитов ПАО «Сбербанк России» составляют вклады физических лиц.

Финансовый рычаг коммерческого банка в период с 01.01.2022 года по 01.01.2022 год увеличился на 0,07 %, затем резко снизился сначала более чем в 2 раза, затем практически в 3 раза. Это говорит о том, что банк имел достаточное количество собственных средств, чтобы расплатиться со своими депозитами.

Покрытие депозитов собственным капиталом у банка увеличилось более чем в 4 раза. Это связано с тем, что увеличение собственного капитала банка происходит быстрее, чем рост депозитов, что свидетельствует о сохранении ПАО «Сбербанк России» финансовой независимости и финансовой устойчивости.

Уменьшение значений показателя покрытия депозитов физических лиц уставным капиталом обуславливается тем, что сумма уставного капитала ПАО «Сбербанк России» оставалась неизменной за изучаемый период, а сумма депозитов физических лиц с каждым годом увеличивалась.

Важной характеристикой для ПАО «Сбербанк России» является валюта, в которой осуществляется вложение средств клиентов. Анализ динамики, состава и структуры изучен в таблице Таблица 13.

Таблица 13

Динамика состава и структуры валюты депозитного портфеля в ПАО «Сбербанк России» за 2022-2022 гг.

Наглядно  динамика состава и структуры депозитно портфеля ПАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 4.

Рис. 4. Динамика состава и структуры депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

На основании проведенного анализа динамики, состава и структуры валюты депозитного портфеля делаем вывод о том, что наибольшим удельным весом, а именно – приблизительно 60 % в составе всех вложенных средств обладают депозиты, выраженные в рублях, то есть клиенты ПАО «Сбербанк России» предпочитают осуществлять вложения своих средств в национальной валюте, но при этом их удельный вес с каждым годом уменьшается приблизительно на 10 %, что объясняется отсутствием у клиентов веры в стабильность рубля в период волатильности экономики.

Таким образом, изучив динамику депозитного портфеля, можно сделать вывод, о том, что в ПАО «Сбербанк России», учитывая интересы всех клиентов, выведена линейка депозитов с различными ставками, сроками и другими важными условиями – физическим лицам и корпоративным клиентам комфортно вкладывать свои средства и они делают это активно, зная, что банк является стабильным лидером, что доказывает статистика и оценка-рейтинг от различных агентств.

Но при этом с каждым годом увеличивается удельный вес вкладчиков, которые предпочитают вкладывать свои средства на короткие сроки, меньше шести месяцев, что связано с несколькими причинами: недостаточная уверенность в стабильности высоких показателей деятельности ПАО «Сбербанк России», изменчивость финансовой ситуации в стране, с которыми необходимо бороться рассматриваемому банку.

При этом нами выявлены востребованные депозиты, из которых самым выгодным для клиентов оказались депозиты «Сохраняй» с наибольшей процентной ставкой в линейке, равной 9,05 % чуть меньшей процентной ставкой обладает депозитное предложение «Пополняй» – 8,55 % годовых, депозитом с самыми гибкими условиями является депозит «Управляй» с капитализацией процентов, возможностью снятия и пополнения.

По состоянию на 1 января 2022 года более 170 тыс. клиентов оформили пакет услуг «Сбербанк Премьер» и более 22 тыс. ВИП-клиентов пользуются пакетом услуг «Сбербанк Первый». В рамках этих пакетов клиенты получают премиальные дебетовые карты для себя и своих близких, карты Priority Pass для доступа в бизнес- залы крупнейших аэропортов мира, имеют возможность воспользоваться льготными курсами валют и драгметаллов, а также скидкой на оплату использования сейфовых ячеек.

Для каждого пакета действует специальная линейка вкладов с повышенной процентной ставкой, а также повышенные ставки по сберегательным счетам. Для клиентов верхнего массового сегмента с 1 октября 2022 года был запущен пакет услуг «Золотой», в состав которого входят золотые дебетовые карты и страхование выезжающих за рубеж для всей семьи.

Главным драйвером роста непроцентных доходов в розничном бизнесе в последние несколько лет являются: операции с банковскими картами, эквайринг, платежи и переводы. При этом рост эмиссии банковских карт продолжает ускорять рост объемов операций по карточным счетам. Рост эмиссии банковских карт продолжает ускорять рост объемов операций по карточным счетам (таблица14).

Таблица 14

Доля Сбербанка на рынке банковских карт, за 2022-2022 гг., %[5]

В целом, по данным Банка России, сегодня у населения нашей страны на руках чуть более 220 млн. действующих пластиковых карт[7], из которых уже более 45 % – это карты, выпущенные ПАО «Сбербанк России». Из более 100 млн. активных пластиковых карт ПАО Сбербанк уже более 14 % приходится на кредитные карты и порядка 86 % составляют дебетовые.

По результатам 2022 года портфель действующих карт ПАО «Сбербанк России» составил 117,9 миллионов штук. Таким образом, за 2022 год данный показатель вырос на 15,7 процентов (примерно 16 миллионов карт), а общий среднемесячный оборот по этим картам увеличился на 23,5 процента.

Виды банковских дебетовых карт представлены в таблице 15.

Таблица 15

Виды дебетовых карт ПАО «Сбербанк России»[8]

Продолжение таблицы 15

ПАО «Сбербанк России» предлагает несколько видов банковских карт. К самым распространенным картам можно отнести «Классические карты» (Visa Classic и MasterCard Standard), которые рассчитаны на активных пользователей банковских услуг. С помощью классических карт держателям карт предоставляется возможность расплачиваться в пределах России и за рубежом, а также оплачивать покупки через Интернет.

«Золотые карты» ПАО «Сбербанк России» (Visa Gold и MasterCard Gold)  подчеркивают высокий статус владельца и предоставляют повышенный уровень сервиса. Держатели золотых карт пользуются привилегиями, предоставляемыми ПАО «Сбербанк России» международными платежными системами Visa и MasterCard.

Благотворительная карта Visa «Подари жизнь», благодаря которой предоставляется возможность помочь детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями. По картам Visa «Подари жизнь» ПАО «Сбербанк России» перечисляет в фонд «Подари жизнь» пожертвования за счет своих доходов в размере половины платы за первый год обслуживания карты, а также пожертвования со счета карты в размере 0,3 %. Тем самым расплачиваясь, картой за товары и услуги, Вы помогаете детям, подарив им надежду на выздоровление и новую жизнь.

Карта MasterCard «МТС» – карта с бонусной программой, при помощи которой, при оплате товаров или услуг предоставляется возможность получать и накапливать бонусные баллы и обменивать их на пакеты минут, пикеты СМС и другие услуг оператора мобильной связи МТС.

Данная карта хорошо подходит для активных пользователей мобильной связи МТС. При оформлении дебетовой карты МТС-Сбербанк вы начинаете участвовать в программе МТС – Бонус. За каждые 30 рублей (или 1 доллар США, или 1 евро), которые вы потратите по карте МТС-Бонус, вы получите 1 балл в системе МТС-Бонус.

Карта Visa «Аэрофлот» идеально походит для тех, кто любит путешествовать. При оплате картой за товары или услуги на счет держателя карты начисляются премиальные мили, т.е. за каждый потраченный доллар, евро или 30 рублей начисляется 1-1,5 миля по карте.

Карта ПАО «Сбербанк России» Maestro Momentum удобна тем, что можно получить ее в отделении ПАО «Сбербанк России» в момент обращения без оплаты за обслуживание карты. Карта обслуживается только на территории России.

ПАО «Сбербанк России» выпускает также карты Maestro «Социальные» для получения по ним пенсии и других социальных выплат и карты «Студенческие» для учащихся и студентов средних специальных и высших учебных заведений. Банковские карты России выдаются физическим лицам – резидентам РФ в возрасте от 18 лет, на основании документа, удостоверяющего личность. На 31.12.

Также стоит подчеркнуть, что с 2022 года на территории всей Российской федерации стала доступна услуга от ПАО «Сбербанк России» под названием «Копилка». Данная услуга дает возможность в автоматическом режиме перечислить денежные средства со счета дебетовой карты на сберегательный счет/пополняемый вклад.

Во втором полугодии 2022 года ПАО «Сбербанк России» пополнит карточную линейку продуктами платежной системы «Мир», при этом условия по карте будут наравне с существующей карточной линейкой. За клиентом ПАО «Сбербанк России» будет оставаться выбор. В 2022 году ПАО «Сбербанк России» расширил возможности клиентов, обладающих дебетовыми картами.

3. Анализ эффективности использования привлеченных средств ПАО «Сбербанк России»

Существует множество подходов и методик изучения эффективности депозитного портфеля, но все они основаны на сопоставлении процентных доходов по кредитным операциям и процентных расходов по вкладным операциям. На основе формул расчета коэффициентов, характеризующих уровень доходности депозитных операций в таблице Таблица 16 нами рассчитаны показатели доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за период 2022-2022 гг.

Таблица 16

Динамика показателей доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за 2022-2022гг.

На основании вычисленных показателей доходности депозитных операций ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод, что на один рубль доходов по кредитам приходится 1 копейка расходов по вкладным операциям, используемым в качестве кредитных ресурсов, на протяжении всего анализируемого периода, что считается эффективным для деятельности рассматриваемого банка.

На 1 рубль процентных расходов по вкладным операциям приходится приблизительно 2 рубля 60 копеек процентных доходов по кредитным операциям, это говорит о том, что, выполняя свою основную функцию, ПАО «Сбербанк России», действительно, получает значительный доход для осуществления своей дальнейшей деятельности и развития.

Рассчитанные коэффициенты рентабельности привлечения средств во вклады демонстрируют, что на один рубль привлеченных вкладов приходится в среднем 5 копеек чистого дохода по вкладным операциям, что считается незначительным и недостаточным и указывает на недочеты в формировании условий депозитных предложений изучаемым банком, то есть руководству ПАО «Сбербанк России» необходимо пересмотреть депозитную политику.

Рентабельность расходов по вкладным операциям показала, что на 1 рубль процентных расходов по вкладным операциям приходится 1 рубль 74 копейки в 2022 году, 1 рубль 54 копейки – в 2022 и 1 рубль 37 копеек в 2022 году чистого дохода по депозитам, что говорит о значительной доходности депозитов.

Из совокупности рассмотренных показателей эффективности депозитной деятельности можно сделать вывод о том, что в целом депозитная политика ПАО «Сбербанк России» работает эффективно, принося определенный доход рассматриваемому банку, но при этом считается нерентабельным размещение вкладных средств физических и юридических лиц, а полученный доход от депозитов не максимален.

В анализе осуществляемой депозитной политики ПАО «Сбербанк России» важным является так же и изучение срока хранения заимствованных средств для прямого осуществления деятельности банка – кредитования, их рентабельность и эффективность использования принятых во вложения средств в деятельности изучаемого банка и некоторые другие характеристики, изученные в таблице 17.

Таблица 17

Динамика показателей эффективности депозитных операций ПАО «Сбербанк России» за период 2022-2022 гг.

На основании проведенного анализа  таблицы 17 динамики показателей рентабельности и эффективности депозитных операций в ПАО «Сбербанк России» можно сделать заключение о достаточной эффективности использования средств, принятых в депозит анализируемым банком, которые находятся в пределах нормы, то есть превышают нормативные 3-4 %.

При этом невысокое значение показателя, не на много отличное от нуля СПРЭД демонстрирует недостаточно эффективную процентную политику. Несмотря на то, что разность за все три рассматриваемые года положительная, ПАО «Сбербанк России» необходимо пересмотреть условия депозитных предложений.

Увеличение уровня оседания депозитов на 0,05 пунктов свидетельствует о превышении притока средств, вложенных в депозиты над их оттоком, что, демонстрирует улучшение показателей депозитной политики в рассматриваемое годы в ПАО «Сбербанк России». При этом на единицу затрат на привлечение депозитных средств изучаемый банк получает 1 рубль 84 копейки дохода, значительно увеличившись в динамике на 6 рублей 70 копеек.

Таким образом, проанализировав депозитный портфель ПАО «Сбербанк России», можно сделать вывод, что анализируемый банк является лидером по выдаче депозитов для корпоративных клиентов и, преимущественно, для физических лиц. Денежные средства в выданных депозитах выражены в большей степени национальной валютой и гарантируют банку не малый объем денежных средств в пользовании, но на короткие сроки, что не позволяет ПАО «Сбербанк России» осуществлять основную деятельность по выдаче кредитов в максимально возможном объеме.

В заключение главы отметим, что ПАО «Сбербанк России» наращивал свой депозитный портфель в основном за счёт вкладов физических лиц, но стоит заметить, что доля вкладов юридических лиц с каждым годом становилась всё больше. Так же мы выявили такую проблему, как малая доля депозитов в привлечённых средствах банка.

Это значит, что банк упустил возможность привлечь средства вкладчиков, которые он мог бы направить в кредиты и получить с них дополнительных доход. ПАО «Сбербанк России» в достаточной мере покрывает свои депозиты собственным капиталом. Поэтому может продолжать наращивать свои привлечённые средства, но уже за счёт увеличения депозитов, что возможно при изменении процентной политики в области проведения депозитных операций. Данные мероприятия позволят ПАО «Сбербанк России» увеличить доходность и прибыльность проводимых банковских операций.

Страницы:1 2 34

Банк самостоятельно определяет размер собственного капитала, на который могут влиять следующие факторы:

Уставный капитал может формироваться только за счет собственных средств участников (акционеров) банка.

Вторая статья по важности – резервный фонд, который формируется за счет отчислений из прибыли и используются на покрытие убытков по текущей деятельности и пополнение уставного капитала. Для банков, резервный фонд которых сформирован в размере менее 15% от зарегистрированного уставного фонда, установлен минимальный размер отчислений – 10% от прибыли отчетного года[4].

В результате своей деятельности банки формируют прибыль, которая распределяется в различные фонды и используется для выплаты дивидендов акционерам. Оставшаяся часть капитализируется по статье «Нераспределенная прибыль». Нужно отметить, что в крупнейших российских банках данная статья доминирует в структуре собственного капитала.

Таким образом, собственный капитал банка – это основа его создания и функционирования. Если капитал увеличивается, это дает возможность банку расширять свою деятельность и осуществлять более рискованные и доходные операции на финансовых рынках.

Заимствованный капитал банка образуется вследствие эмиссии и продажи собственных облигаций или получения кредитов от других банков, в том числе Банка России. Сущность банковской облигации состоит в том, что владелец облигации (кредитор) предоставляет определенные средства в распоряжение ее эмитента (банка) в виде долгосрочного займа.

Владелец облигации получает фиксированный доход на протяжении всего срока действия займа. По окончанию срока действия облигации банк обязан вернуть кредитору ее номинальную стоимость. Банковские облигации в России не получили развития по причинам необеспеченности банковских облигаций, неспособности новых банков полностью оплатить минимальный размер уставного капитала в соответствии с требованиями Банка России, кризис банковской системы РФ, а также слабая развитость вторичного рынка ценных бумаг РФ.

Более распространённой формой образования заемного капитала банка является межбанковский кредит. Кредитные ресурсы предоставляют банки с высокой степенью финансовой устойчивости, у которых имеются избыточные финансовые ресурсы. Процентная ставка по межбанковским кредитам, как правило, ниже, чем по кредитам, предоставленным субъектам хозяйствования, и связана со ставкой рефинансирования Банка России. Особенно распространены межбанковские кредиты на один день, с целью поддержания текущей ликвидности банка.

Банк России рефинансирует коммерческие банки путем проведения операций на открытом рынке, предоставления ломбардного кредита, покупки (продажи) государственных ценных бумаг на открытом рынке. Развитие банковской деятельности требует увеличения ресурсной базы банков, то есть дополнительных источников финансирования.

Банки имеют право привлекать средства в границах, устанавливаемых Банком России. Так, например, согласно показателю платежеспособности банка, сумма привлеченных и заемных средств не должна превышать размер собственного капитала банка более чем в 12 раз.

Одним из главных источников, с помощью которых банки увеличивают свои ресурсы, являются депозитные операции. Подробнее депозитные операции будут рассмотрены в разделе 1.3 настоящей работы. Эффективность привлечения вкладов (депозитов) банка зависит от его процентной политики.

Сформированные банковские ресурсы направляются на финансирование активных операций. Существуют дискуссионные вопросы по поводу источников формирования ресурсов для осуществления отдельных видов банковских активов. В частности, неоднозначным является использования таких ресурсов банка, как остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, то есть вкладов до востребования, для проведения активных операций банка[5].

Другого мнения придерживается австрийская школа, которая устанавливает суровый запрет на пользование деньгами клиентов, вне зависимости от уровня срочности, ликвидности и прибыльности активов, на которые они направляются. Согласно положениям австрийской школы, деньги, которые хранятся на текущем счете клиентов, должны находиться или в сейфе, или на корреспондентском счете Банка России.

Проблемой отмеченного выше подхода является то, что банк не должен платить процент за остаток средств на текущем счете. Но при высоком уровне конкуренции эти выплаты следует осуществить. Но какие доходы направить на выплату этих процентов? В этом заключается ключевая банковская дилемма: «ликвидность – прибыльность, от оптимального соотношения которых зависит надежность и эффективность функционирования банка»[6].

Учитывая проблему соотношения ликвидности и прибыльности, рассмотрены основные направления использования аккумулированных банком ресурсов (в частности вкладов до востребования) в активных операциях. Таким образом, банк не потеряет ликвидность и сможет связать стоимость пассивов с доходностью активов.

В виду того, что вклады до востребования являются краткосрочными источниками ресурсов, она в первую очередь направляются в ликвидные активы для выполнения текущих обязательств банка по данной категории пассивов. После формирования ликвидных активов, за счет вкладов до востребования, оставшиеся средства могут использоваться в межбанковском кредите, так как это преимущественно краткосрочное вложение.

Использование остатков на счетах вкладов до востребования на покрытие других активов является крайне нежелательным явлением и применяется только в случае недостаточности других ресурсов. При этом вначале покрываются вложения в ценные бумаги, затем осуществляется предоставление ресурсов филиалам, покрытие дебиторской задолженности, и недоходных активов (очередность составлена на основании уровня прибыльности этих активов).

В сложившихся условиях, современные банки отдают предпочтение сохранению достаточного уровня ликвидности, в результате теряя некоторую возможность получения прибыли. Однако, в условиях политической нестабильности такая практика вполне оправдана, так как формирование долгосрочных активов за счет краткосрочных пассивов является слишком рискованным явлением и в любой момент может не реализоваться[7].