- Что выгоднее?
- Математическое описание алгоритма:
- Алгоритм решения задачи:
- Вариант 7
- Ежедневный остаток
- Задача1
- Задача2
- Как и когда начисляются проценты?
- Как избежать «ловушек» накопительных счетов?
- Как рассчитать процент на остаток?
- Калькулятор вкладов
- Литература
- Минимальный остаток
- Плюсы и минусы процентов на остаток
- Среднемесячный остаток
Что выгоднее?
Вклады и доходные карты выполняют разные задачи. Депозит нужен для целевого накопления денег или для полной их защиты от инфляции, поэтому потенциальный вкладчик может смириться с ограничениями по снятию или пополнению. А доходные карты и накопительные счета нужны скорее для формирования дополнительного, пусть и очень скромного, источника денежных средств.
Поэтому, если у банковского клиента стоит задача сохранить или накопить деньги в среднесрочной и долгосрочной перспективе, то вклад станет для него более выгодным решением. К тому же банки чаще всего обещают по таким предложениям хорошую ставку, достаточную для практически полного перекрытия инфляции.
Если же задача клиента в получении дополнительного и небольшого источника дохода, то доходная карта прекрасно ему подойдет. Она не даст хорошего процента и вообще не поменяет кардинально финансовый расклад, но заставит деньги «крутиться», которые в противном случае бы просто лежали на счете без дела.
Математическое описание алгоритма:
Расчет остатка исходящего:
ОИ = ОВ П – Р
где ОВ – остаток входящий
П – приход
Р – расход.
Сумма остатка входящего рассчитывается по формуле:
где S(ОВ) – сумма остатка входящего.
Сумма прихода рассчитывается по формуле:
где S(П) – сумма остатка входящего.
Сумма прихода рассчитывается по формуле:
где S(Р) – сумма остатка входящего.
Сумма остатка исходящего рассчитывается по формуле:
где S(ОИ) – сумма остатка входящего.
Все суммы определяются с помощью функции СУММ.
Определение остатка вклада с начисленным % зависит от вида вклада и осуществляется с помощью функции ЕСЛИ.
РЕШЕНИЕ:
1. Оформим таблицу по заданию, рассчитаем сумму вклада с учетом произошедших изменений и сумму вклада с начисленным процентом. Результат вычислений представлен на рисунке 1, примененные формулы – на рисунке 2.
Рисунок 1 – Таблица с расчетами
Рисунок 2 – Таблица с результатом
2. Используя расширенный фильтр, получим список номеров лицевых счетов, которые имеют исходящий остаток больше 50 тыс. руб. Результат применения расширенного фильтра представлен на рисунке 3, окно расширенного фильтра – на рисунке 4.
Рисунок 3 – Результат применения расширенного фильтра
Рисунок 4 – Окно расширенного фильтра
3. Используя функцию категории «Работа с базой данных» БДСУММ, подсчитаем по срочному виду вклада общую сумму остатков вкладов с начисленным процентом, если сумма расхода по данному вкладу меньше 5 тыс. руб. Результат применения функции представлен на рисунке 5.
Рисунок 5 – Результат применения функции БДСУММ
Сама функция выглядит следующим образом:
4. Построим объемную гистограмму изменения суммы вкладов (рисунок 6).
Рисунок 6 – Гистограмма
Алгоритм решения задачи:
1. Запустим табличный процессор MS Excel.
2. Создадим книгу с именем “Практика”.
3. Лист 1 переименуем в лист с названием “Таблица 1”.
4. Лист 2 переименуем в лист с названием “Таблица 2”.
5. Лист 3 переименуем в лист с названием “Таблица 3”.
6. На рабочем листе “Таблица 1” MS Excel создадим таблицу: “Операционный дневник”.
7. Заполним таблицы исходными данными (рис.3).
8. Выполним расчёт исходящих остатков данных (рис.4). Воспользовавшись возможностями табличного процессора MS Excel, подсчитаем исходящий остаток, равный сумме входящего остатка и прихода за вычетом расхода. Для этого в ячейке К5 введём формулу: =H5-J5 I5. После чего растянем формулу до ячейки К10.
9. На листе “Таблица 2” построим таблицу “Остаток вклада с начисленным процентом”.
10. На листе “Таблица 3” построим таблицу “Процентная ставка” и заполнить её исходными значениями (рис.5).
11. Произведём расчёт остатка вклада с начисленным процентом. Для этого воспользуемся возможностью организации межтабличных связей и на основе построенных ранее таблиц проведём необходимые расчёты, используя встроенную функцию ВПР (рис.6).
12. Результаты вычислений представим в графическом виде. По данным таблиц “Остаток вклада с начисленным процентом” и “Операционный дневник” построим гистограмму.
13. Используем “Мастер диаграмм”. На вкладке “Стандартные” выберем тип “Гистограмма” (рис.7). Затем нажмём кнопку “Далее”. После этого добавим ряд (рис.8). В поле “Значения” внесём: =Таб1! $H$5: $H$9. В поле “Подписи по оси Х” внесём: =Таб1! $F$5: $F$9.
В поле “Имя” – =Таб1! $H$4. Проделывая данные операции, мы построили столбцы гистограммы, показывающие входящий остаток (руб.). Таким же образом добавим ещё два ряда, отражающие данные об исходящем остатке и остатке вклада с начисленными процентами.
Рис. 3. Таблица “Операционный дневник” на рабочем листе “Таблица 1” MS Excel
Рис. 4. Таблица “Операционный дневник” на рабочем листе “Таблица 1” MS Excel
Рис. 5. Таблица “Процентная ставка” на рабочем листе “Таблица 3” MS Excel
Рис. 6. Таблица “Остаток вклада с начисленным процентом” на рабочем листе “Таблица 2” MS Excel
14. Для того чтобы диаграмму из MS Excel скопировать в MS Word необходимо навести фокус на диаграмму левым щелчком мыши. Затем нажав комбинацию клавиш ctrl c, либо при помощи контекстного меню (воспользовавшись правой кнопкой мыши) скопировать диаграмму в буфер обмена.
Рис. 7. Формирование диаграммы. Вкладка “Стандартные”
список база табличный процессор
Рис. 8. Добавление ряда
Рис. 9. Создание диаграммы
Рис. 10. Представление результатов вычислений в графическом виде (гистограмма)
Вариант 7
1. Рассчитать сумму вклада с начисленным процентом. Результаты округлите до 2-х знаков после запятой, используя функцию ОКРУГЛ.
лицевого счета Вид вклада Остаток входящий Приход Расход Остаток исходящий Остаток вклада с начисленным %
S3445 Срочный 45 4
F7654 Праздничный 54 6
R5467 До востребования 76 5 9
S8976 Срочный 53 3
R3484 До востребования 15 12 3
S7664 Детский 4 5
Итого:
Формулы для расчета:
Остаток вклада с начисленным % рассчитывается в зависимости от вида вклада:
Остаток исходящий 5% от Остатка исходящего, для вклада праздничный;
Остаток исходящий 2% от Остатка исходящего, для вклада до востребования;
Остаток исходящий 1% от Остатка исходящего для вклада детский;
Остаток исходящий 3% от Остатка исходящего, для вклада срочный.
Для заполнения столбца Остаток вклада с начисленным % использовать функцию ЕСЛИ из категории «Логические».
2. Используя расширенный фильтр, выдайте список номеров лицевых счетов, которые имеют исходящий остаток больше 50 тыс. руб.
3. Используя функцию категории «Работа с базой данных» БДСУММ, подсчитать по срочному виду вклада общую сумму остатков вкладов с начисленным процентом, если сумма расхода по данному вкладу меньше 5 тыс. руб.
4. Построить объемную гистограмму изменения суммы вкладов.
Ежедневный остаток
Наиболее популярная схема в большинстве российских банков: ей пользуется Тинькофф, Сбербанк в рамках пенсионных карт, Хоум Кредит по предложению «Польза» и т.д.
Здесь начисление вознаграждения производится тоже 1 раз в месяц, но подсчет процентов ведется ежедневно. В 00:00 каждого нового дня банк фиксирует сумму на счете клиента и привязывает к ней процентную ставку. В день выписки все результаты суммируются и выплачиваются держателю карты. Для клиента этот способ так же выгоден, как и среднемесячный подсчет процентов.
Рассчитаем это на примере. Разместив на 1 день 1 млн рублей, клиент получит в день выписки 1/365 от ставки годовых на эту сумму при ежедневном расчете. При ставке в 4% годовых получается 110 рублей. При размещении 1 млн рублей на 1 день среднемесячный остаток получается 33 332 рубля, только умножается он уже на 1/12 от годовой ставки — это ровно те же 110 рублей. Таким образом, можно считать обе схемы начисления одинаково выгодными.
Задача1
Требуется накопить за 5 лет сумму 1 000 000 руб. Начальная сумма вклада =0. Определить величину регулярных пополнений вклада, если процентная ставка составляет 10% годовых, пополнение вклада производится ежеквартально, капитализация процентов также производится ежеквартально. См.
файл примера
.
Расчет суммы регулярного пополнения вклада, произведем сначала с помощью финансовой функции MS EXCEL
ПЛТ()
.
Эта функция имеет такой синтаксис: ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]) PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]) – английский вариант.
Примечание
. Функция
ПЛТ()
входит в надстройку «Пакет анализа». Если данная функция недоступна или возвращает ошибку #ИМЯ?, то включите или установите и загрузите эту надстройку (в MS EXCEL 2007/2022 надстройка «Пакет анализа» включена по умолчанию).
Примечание
. Обзор всех функций аннуитета
найдете здесь
.
Первый аргумент – Ставка. Это процентная ставка именно за период, т.е. в нашем случае за квартал, т.е. 10%/4 (в году 4 квартала). Кпер – общее число периодов платежей по аннуитету, т.е. 20 (4 кв. в году*5 лет) Пс –
Приведенная стоимость
, т.е. стоимость приведенная к текущему моменту.
В нашем случае, это начальная сумма на расчетном счету, т.е. 0. Бс –
Будущая стоимость вклада
в конце срока (по истечении числа периодов Кпер). Бс – требуемое значение остатка средств после последнего взноса. В нашем случае Бс = 1 000 000.
Примечание
. Если проценты начисляются в конце периода (каждого квартала), то тогда же производится пополнение вклада (т.к. указан аргумент ТИП=0 или опущен). Т.е., в последний день первого квартала мы пополнили счет на величину регулярного взноса, процент по вкладу за первый квартал =0.
Если проценты начисляются в начале периода (каждого квартала), то тогда же производится пополнение вклада (аргумент ТИП=1). Т.е., в первый день первого квартала мы пополнили счет на величину регулярного взноса, но так как процент по вкладу начисляется также в первый день, то за первый квартал будет начислено 0.
Решение1
Итак, ежеквартальный платеж может быть вычислен по формуле =ПЛТ(10%/4; 5*4; 0;1000000; 0), т.е. -39147,13р. Знак минус показывает, что мы имеем разнонаправленные денежные потоки: накапливаем деньги (тем самым отнимаем их из нашего бюджета), и получаем от банка 1000000, когда забираем деньги в конце срока.
Если период начисления процентов и регулярных взносов не совпадает
Если проценты начисляются, например, ежегодно, а взносы делаются ежемесячно, то такой денежный поток не является аннуитетом. Следовательно, функцию
ПЛТ()
и другие функции для расчета параметров аннуитета применять нельзя.
Таблица пополнения вклада
Составим таблицу пополнения вклада.
Вклад пополняется из 2-х источников: первый – это регулярные взносы, второй – начисленные за период проценты (на накопленную к данному моменту сумму вклада). Для
вычисления регулярно начисляемых процентов используется функция ПРПЛТ
(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип])
Таким образом, вклад регулярно пополняется на величину
=-ПЛТ(10%/4; 20; 0;1000000; 0) ПРПЛТ(10%/4; период; 20; 0; 1000000; 0)
, где период – это номер периода, в который требуется подсчитать величину пополнения. Тот же самый результат дает формула
=-ОСПЛТ(10%/4; период; 20; 0; 1000000; 0)
Соотношение величины взноса и начисленных процентов хорошо демонстрирует график, приведенный в
файле примера
.
Примечание
. В статье
Аннуитет. Расчет периодического платежа в MS EXCEL. Погашение ссуды (кредита, займа)
показано как рассчитать величину регулярной суммы для погашения кредита или ссуды в случае применения аннуитетной схемы.
Задача2
Требуется накопить за 5 лет сумму 1 000 000 руб. Определить величину регулярных пополнений вклада, если процентная ставка составляет 10% годовых, пополнение вклада производится ежеквартально, капитализация процентов также производится ежеквартально, на счету уже содержится 100 000 руб.
Решение2
Накопить за счет взносов нам потребуется всего 900 000руб. (1 000 000-100 000). Ежеквартальный платеж может быть вычислен по формуле
=ПЛТ(10%/4; 5*4; -100000;1000000; 0)
, результат -32732,42р.
Все параметры функции
ПЛТ()
выбираются аналогично предыдущей задаче, кроме значения ПС = -100000р., который требует пояснения. Вспомним, что для
аннуитета
справедливо тождество: ПС СУММ(ОСПЛТ()) БС=0, т.е. ПС (-900000р.) 1 000 000=0. Отсюда получим ПС = -100000р.
Примечание
. В
файле примера
также приведен расчет графика прироста вклада без использования формул аннуитета (см. столбцы K:O).
Как и когда начисляются проценты?
В разных банках условия по выплате процентов отличаются. Чтобы понять, как работает процент на остаток, нужно изучить три основные схемы: среднемесячный, ежедневный и минимальный остаток.
Как избежать «ловушек» накопительных счетов?
: как всегда – внимательно читать условия и обращать внимание на тонкости, о которых говорится ниже.
Длинный ответ.
Накопительный счёт в банке удобен двум типам клиентов: тем, кто хочет иметь возможность использовать часть денег в любой момент, и тем, у кого на руках на короткий срок оказалось много денег, по которым хочется получить хоть какой-то доход.
В общих чертах, накопительный счёт – это текущий счёт с повышенными процентами. То есть можно свободно вносить и снимать деньги, банк всё равно будет начислять проценты по ставке больше нуля, но меньше, чем на обычных срочных депозитах.
А вот дальше начинаются «тонкости», которые могут сильно разочаровать клиента. Большинство банков так выстраивает работу с накопительными счетами, что реально получаемые клиентами проценты оказываются намного ниже заявленных. Как они этого добиваются?
1. Начисление процентов на минимальный остаток в течение месяца. Почти все банки, предлагающие накопительные счета, делают это. Данное правило означает, что заявленные проценты начисляются не на среднюю сумму на счёте, не на начальную и не на конечную, а на минимальную, что была на нём в любой день месяца. То есть, если вы положили на счёт 300 тыс. рублей, потом сняли 100 тыс. рублей, а через пару дней вернули их на счёт и добавили ещё 300 тыс. рублей, то банк начислит проценты только на 200 тыс. рублей, несмотря на то, что почти весь месяц на счёте было намного больше денег.
Это правило вроде бы не имеет значения для людей, которые не трогают деньги на счёте. На самом деле, оно касается и их, но только один раз – при закрытии договора и снятии (переводе) суммы со счёта. Логично предположить, что банк должен выплатить проценты за часть последнего месяца. Но нет – большинство банков за последний месяц не платит ничего, даже если вы закрываете счёт 29-го числа. В результате, реальный процент, полученный за срок нахождения денег на счёте, может оказаться намного ниже, чем вы рассчитывали.
Кстати, это же правило влияет и на первый месяц нахождения денег на счёте. Проценты начинают считаться со следующего после открытия счёта дня (утром система «смотрит» остаток и начисляет на него проценты). Обратите внимание: не от момента внесения денег, а от момента подписания договора об открытии счёта. Это значит, что если вы сегодня подписали договор, а завтра перечислили на счёт деньги (они придут днём или вечером), то за первый календарный месяц проценты вы не получите, так как формально на начало первого дня у вас на счёте было ноль рублей.
Впрочем, есть банки, предлагающие ежедневную выплату процентов по реальному остатку на счёте на данный день. Встречается и «гибридная» система подсчёта процентов: от минимального остатка за месяц зависит не сумма, на которую начисляются проценты, а их ставка. То есть вы получите проценты за каждый день нахождения денег на счёте, просто если вы снимали какие-то суммы в течение месяца, то ставка процента может быть ниже.
Что делать? Искать накопительный счёт с ежедневной выплатой процентов. Не начислением, а выплатой, это важно. Такие есть, например, вклад в Touch Bank – проекте ОТП-Банка, или «Клик»-счёт в Юникредите. Это не рекомендация открывать данные счета, т.к. вас могут не устроить прочие условия, просто информация. Если вы знаете другие подобные счета – пишите в комментариях.
Если не получилось найти хорошее предложение или не устраивают другие условия по такому счёту, надо внимательно относиться к «обычному» накопительному счёту:
– вносить деньги на накопительный счёт сразу при открытии, а не на следующий день;
– в дальнейшем вносить деньги по возможности в конце месяца, а не в начале следующего;
– запланировать снятие денег в начале месяца или, если есть возможность, потянуть время до начала месяца, чтобы получить проценты за предыдущий месяц.
2. Запрет операций. Накопительный счёт обычно работает как текущий, то есть клиент может проводить по нему операции через интернет-банк или в отделении банка, а иногда и снимать наличные через карту. Но в некоторых случаях это не так: накопительный счёт выступает в роли исключительно «кубышки». Единственное, что с ним можно делать – пополнять с другого счёта в том же банке или выводить деньги на другой счёт в том же банке.
Например, в ВТБ24 под «снятием» денег с накопительного счёта понимается только их перечисление на мастер-счёт. То же самое – в Альфа-банке: никакие операции по накопительному счёту не проводятся, для распоряжения деньгами надо сначала перевести их на текущий счёт.
Подобное условие – не всегда негативное. Кому-то наоборот будет спокойнее, если крупная сумма лежит на «защищённом» счёте, с которым злоумышленник почти ничего не может сделать. Но при наличии не самых выгодных тарифов по текущим счетам это правило может привести к снижению общего дохода от накоплений.
3. Платное снятие наличных. В некоторых банках при снятии наличных с накопительного счёта приходится платить процент. Особенно, если деньги были внесены безналичным способом из других банков, а до снятия прошло менее 30 дней (защита от обналички, в этом случае комиссия может составить и 10% от суммы снятия). Также платными могут быть и внешние платежи со счёта, например, 1% за платёжку, но не менее 50 рублей. Соответственно, ваш общий доход от накоплений уменьшится.
Чтобы заранее понять, что вам грозит, смотрите не только тарифы по накопительному счёту, но и тарифы по операциям по текущему счёту.
Накопительный счёт – полезный инструмент, но он имеет свои особенности, без учёта которых незадачливый клиент может не получить ожидаемые проценты. В подавляющем большинстве случаев банки, платящие хорошие проценты по накопительным счетам, обкладывают их таким количеством неочевидных условий, что реальный доход почти у всех клиентов оказывается намного ниже рекламируемого. Поэтому при открытии накопительного счёта надо очень внимательно изучить и понят все тонкости начисления процентов. Накопительный счёт – не срочный депозит, где обычно всё достаточно просто, это «ловушка» для доверчивых и невнимательных сберегателей.
PS Если у вас есть вопросы по личным финансам, инвестициям и банковской деятельности, задавайте в комментариях. Я постараюсь на них ответить максимально подробно и понятно.
Как рассчитать процент на остаток?
Прежде всего следует узнать на сайте банка, в рамках каких условий начисляются проценты на остаток по карте. Далее следует применить одну из формул:
- Среднемесячный остаток. Плюсуем весь положительный баланс в течение месяца и делим его на количество дней отчетного периода. Если, например, каждый день на счете лежало 20 000 рублей, то должно получиться 600 000/30 = 20 000 рублей среднемесячного остатка. Затем умножаем его на 1/12 годовой ставки;
- Ежедневный остаток. Здесь сложнее: нужно отдельно умножить остаток каждого дня на 1/365 годовой ставки, а затем суммировать полученные значения в пределах отчетного периода;
- Минимальный остаток. Берем наименьший остаток за месяц и умножаем его на 1/12 годовой ставки. Если был хотя бы один день, когда сумма средств на счете достигала нуля, проценты выплачены не будут.
Калькулятор вкладов
Показать / скрыть
Литература
| Информация о работе | |
|---|---|
| код работы (ID) | 51097 |
| просмотров | 3469 |
| кол-во страниц | 8 |
| автосодержание | ДА |
| список литературы | ДА |
| нумерация страниц | ДА |
| кол-во формул | > 4 |
| кол-во таблиц | 1 |
| кол-во изображений | 7 |
| источников литературы | 2 |
| кол-во файлов | 2 шт. |
| оформление по ГОСТу | ДА |
| были доработки | НЕТ |
| проверено преподавателем НГУЭУ (Нархоз) | ДА |
Минимальный остаток
Наименее выгодная формула для клиента. Из крупных банков ей пользуется только РГС Банк в рамках предложения «Виртуальная доходная карта». Расчет процентов здесь производится по минимальной сумме, зафиксированной в течение отчетного периода. Так, например, если клиент весь месяц держал на счете 100 000 рублей и на один день снял 80 000 рублей, то проценты будут начислены именно на минимальный остаток — 20 000 рублей.
Плюсы и минусы процентов на остаток
Самое главное преимущество доходных карточек — это полная свобода действий. Если план поменялся, если деньги срочно для чего-то понадобились, если возникла потребность увеличить накопления в несколько раз, доходная карта обеспечит выполнение этих задач без потери процентов.
Ежемесячная выплата процентов на дистанции обеспечивает хорошую эффективную ставку годовых, если капитализировать проценты (присоединять к основному вкладу). В рамках депозита выплата часто производится в конце срока действия договора, а это может означать выплату раз в год.
Нет никакой волокиты с документами: не нужно подписывать договора, расторгать их при закрытии счета, продлевать действие договора и т. д. Счет с процентами на остаток бессрочно действует сам по себе при соблюдении ряда условий. К тому же доход обеспечивает любая сумма, даже если на карте лежит всего 500 рублей; для открытия вклада банки обычно требуют разместить не меньше определенной суммы.
Сумма на дебетовых картах точно так же застрахована государством, как и сумма на депозите. Для получения страховых премий нужно хранить на счете не больше 1,4 млн рублей.
К минусам можно отнести:
- Условия банка, без соблюдения которых процент не будет начисляться. У каждого банка условия свои. Чаще всего это требование потратить в месяц какую-либо сумму;
- Ставка годовых, как правило, невысока и проигрывает многим вкладам;
- Максимальная сумма, на которую начисляется ставка, чаще всего ограничена. К примеру, у Тинькофф нет смысла держать больше 300 000 рублей, поскольку проценты на сумму сверх этой не начисляются;
- Открыть подобную карту можно только в рублях, в то время как вклады можно разместить в разных мировых валютах от японских йен до швейцарского франка.
Резюмируя, проценты на остаток — не основной финансовый инструмент, но служащий им хорошим подспорьем. Доходная карта или накопительный счет позволят немного «покрутить» деньги, чтобы принести пускай небольшую, но, все-таки, прибыль. А ведь, как известно, именно копейка бережет рубль.
Среднемесячный остаток
Именно такой метод подсчета предлагает Альфа-Банк в рамках предложения «Альфа-карта». Посчитать процент на среднемесячный остаток можно по формуле среднего арифметического: суммируем остаток всех дней и делим на количество дней.
К примеру, если держатель карты разместил 20 000 рублей 1 января, 10 января потратил 10 000 рублей, а 25 января пополнил счет еще на 20 000 рублей, в среднем он держал на счете 16 665 рублей в январе. На эту сумму и будет произведена выплата.
