Удержание ндфл с брокерского счета в тинькофф

Любой инвестор хочет получить больше денег от инвестиций. Однако там, где есть доход, есть и налоги. Если снизить размер налогов, в вашем портфеле останется больше денег и вы быстрее придете к своим целям.

Российский налоговый кодекс позволяет снизить НДФЛ от инвестиционного дохода, не платить его или вернуть уже уплаченный налог. Для этого есть разные способы.

Рассказываем про основные варианты оптимизации налогов согласно НК РФ. Сегодня поговорим про брокерские счета, а в следующей части расскажем про ИИС и связанные с ними вычеты.

Добавляйте в избранное, чтобы не потерять!

Вычет по сроку владения («трехлетняя выгода»)Этот вычет позволяет освободить от налогов весь доход или часть дохода от продажи ценных бумаг, если вы не продаете их три года с момента приобретения.

Вычет применяют к доходу от продажи акций, облигаций, паев ETF и БПИФов, которые торгуются на российских биржах. Еще его можно применить к доходу от продажи паев открытых ПИФов российских управляющих компаний. Эти активы должны быть куплены, получены в дар или наследство в 2014 году или позже.

К бумагам на ИИС этот вычет не применяется, к бумагам на иностранных биржах — тоже.

Размер вычета — 3 млн руб. за каждый полный год владения бумагами. Значит, за 3 года владения бумагами от налога можно освободить максимум 9 млн руб. дохода, за 4 года — 12 млн и т. д.

Например, 3 апреля 2017 года вы купили на Московской бирже акции на 4 млн руб. Через 3 года и одну неделю, 13 апреля 2020 года, вы их продали за 8 млн руб. Ваш доход составил 4 млн рублей — и его можно полностью освободить от НДФЛ. Если бы вы продали эти акции за 14 млн и заработали 10 млн руб., налог удерживался бы только с 1 млн руб.

Сколько времени бумаги были в собственности, определяется по методу ФИФО. Считается, что первыми продаются те бумаги, которые были куплены первыми.

Если бумаги были в собственности разное количество лет, то размер налогового вычета зависит от коэффициента Кцб. Он учитывает доход от бумаг за вычетом расходов на приобретение и срок владения каждой бумагой в годах.

Например, вы 3 полных года владели акциями Роснефти и 4 года — акциями Яндекса, затем вы их продали. От первых вы получили доход 5 млн рублей, от вторых 6 млн рублей. Тогда Кцб = ((5 млн руб. х 3) + (6 млн руб. х 4)) / (5 + 6 млн руб.) = 3,54.

Значит, с помощью этого вычета от НДФЛ можно освободить доход в размере 3,54 х 3 млн руб. = 10,62 млн руб. Налог придется платить не с 11 млн руб. дохода, а только с 0,38 млн руб.

Рассчитать возможный размер вычета для вашей ситуации может ваш брокер или УК, если попросите.

Вычет по сроку владения — это не льгота, автоматически он не предоставляется. Чтобы его получить, надо обратиться к вашему брокеру или в управляющую компанию. Если вы не стали получать этот вычет через них, то можно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

Как и любые налоговые вычеты, этот вычет могут применить только резиденты России.Ценные бумаги с льготным налогообложением Доход от некоторых ценных бумаг на российских биржах облагается НДФЛ в льготном порядке. Только помните, что льготное налогообложение не должно быть основным критерием при выборе активов.

Облигации. С купонов облигаций органов власти налог не удерживается. С купонов рублевых облигаций российских компаний налог не удерживается, если эти облигации торгуются на бирже, начали размещаться в 2017 году или позже, а ставка купона в пределах ставки ЦБ + 5 п. п. Если ставка купона выше ставки ЦБ + 5 п. п., то с превышающей части купона удерживается налог по ставке 35%.

Такое льготное налогообложение действует лишь до конца 2020 года. С 2021-го с купонов всех облигаций будет удерживаться НДФЛ по ставке 13%. Налога, правда, можно избежать, если использовать ИИС с вычетом на доход (тип Б).

Ценные бумаги высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики. На Московской бирже сейчас торгуется 10 акций и облигаций, относящихся к высокотехнологичному сектору экономики.

Если владеть этими бумагами больше года и продать их до 1 января 2023 года, доход от продажи не будет облагаться налогом. Либо можно продать их после 1 января 2023 года и не платить НДФЛ, но тогда надо владеть ими хотя бы 5 лет.

Важно: такие ценные бумаги должны быть куплены не раньше даты включения в список бумаг высокотехнологичного сектора, а проданы не позже даты исключения из этого перечня. Иначе льгота не сработает.Другие способы Кроме вычета по сроку владения и льготных инструментов есть и другие законные способы оптимизировать налоги. Вот несколько примеров.

Зафиксировать убыток. Если какие-то ценные бумаги в вашем портфеле подешевели, их можно продать. Это не очень приятно, зато зафиксированный убыток уменьшает налогооблагаемую базу от прибыльных сделок и снижает НДФЛ.

Проданные бумаги при желании можно сразу купить снова. Если в будущем они подорожают, НДФЛ с дохода от их продажи можно будет оптимизировать, применив вычет по сроку владения или зафиксировав убыток в других неудачных сделках.

Зачесть убытки прошлых лет. Можно засчитывать убытки прошлых лет, начиная с убытков 2010 года, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу тех лет, когда был получен доход. Перенести убытки можно только на доход будущих лет.

Например, по итогам 2019 года доход от инвестиций составил 60 000 руб., а по итогам 2018-го у вас был убыток 50 000 руб. Убыток можно учесть в налоговой базе 2019 года и заплатить НДФЛ только с 10 000 руб. А вот если бы доход был в 2018 году, а убыток — в 2019-м, снизить налог за 2018 год не получилось бы.

Чтобы зачесть убыток и вернуть излишне уплаченный налог, надо подать налоговую декларацию за тот год, в котором получен доход. К декларации нужно будет приложить справку об убытках и отчет брокера за год, в котором был убыток. При этом доход, полученный на счете одного брокера, можно снизить за счет убытка, полученного через другого брокера.

Читайте также:  ЦБ разъяснил условия для открытия несовершеннолетним счетов в банках | Новости | Известия | 27.08.2021

Отложить уплату налога на будущее. Чем позже вы заплатите НДФЛ, тем дольше эти деньги будут работать на вашем счете, принося дополнительный доход. Есть два способа так сделать.

Во-первых, можно не выводить деньги с брокерского счета до конца года. Тогда брокер удержит налог с дохода от сделок только в начале следующего года.

Во-вторых, если в конце года на все деньги купить ценные бумаги, на брокерском счете не останется свободных средств. Из-за этого в январе брокер не удержит налог за прошедший год, и НДФЛ надо будет уплатить самостоятельно до 1 декабря. Если же вы подадите налоговую декларацию, например ради социального налогового вычета, уплатить налог за прошедший год придется до 15 июля.

Ну и что?

Российское законодательство позволяет инвесторам платить меньше налогов, и этим стоит пользоваться. Способов много, и можно применять сразу несколько.

Как платить налоги с дохода от инвестиций?

Как инвестору законно снизить налоги

В следующей статье расскажем про ИИС и вычеты. Не переключайтесь.

Как вы оптимизируете налоги? Расскажите в комментариях!

Вам удалось накопить деньги и вы хотите сохранить сбережения, а может быть еще и заработать на них. Самое время узнать подробнее об индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) — специальном счете для торговли на бирже, для которого предусмотрен льготный налоговый режим. Как и обычный брокерский счет, ИИС позволяет совершать операции на рынке ценных бумаг: покупать и продавать акции, облигации и валюту.

Со своей стороны, Тинькофф Инвестиции приготовили для тех, кто откроет ИИС, приятный бонус, подробнее о нем — ближе к концу текста. Сейчас же разберемся подробнее, зачем нужен ИИС и какой доход можно получить.

Зачем открывать ИИС?

Главная особенность индивидуального инвестиционного счета — гарантированный доход в виде налогового вычета, что делает ИИС отличным инструментом и для начинающих инвесторов, и для опытных трейдеров.

Еще один плюс — отложенное налогообложение: налог с прибыльных операций на ИИС рассчитывается только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, можно вложить их во что-то и получить дополнительный доход.

Подробнее о выборе и критериях типа ИИС

Какие есть стратегии дохода?

На ИИС можно заработать двумя способами: получать налоговые вычеты от государства, а также торговать на бирже.

С помощью налогового вычета можно гарантированно получать до 52 000 ₽ в год, если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше. А если вложить деньги в ценные бумаги, дополнительно к гарантированному вычету можно получить дополнительный доход.

Например, если вы пополнили ИИС на 400 000 ₽ и купили на них облигации федерального займа (ОФЗ) с доходностью 7% годовых, ваш доход с учетом налогового вычета за первый год составит:

(400 000 ₽ × 7%) + 52 000 ₽ = 80 000 ₽ или 20% от вложенного капитала.

Также можно освободить доход по сделкам от налога в 13% — это выгодно, если у вас нет налогооблагаемого дохода или когда ваша инвестиционная стратегия приносит больше 52 000 ₽ в год.

В качестве примера готовых стратегий мы собрали актуальные портфели, которые могут подойти инвесторам с разной чувствительностью к риску:

-Портфель консервативного инвестора;

-Портфель умеренного инвестора;

-Портфель агрессивного инвестора.

Как получить налоговый вычет по ИИС типа А

Самый удобный способ получить налоговый вычет по ИИС — подать декларацию дистанционно через сайт федеральной налоговой службы.

Кратко порядок действий выглядит так:

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее направления в ФНС, еще месяц уходит на перечисление денег.

С 2022 года вычет можно будет получить и в упрощенном порядке, то есть без подачи декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих право на вычет. Брокер или УК сами сообщит в налоговую о факте пополнения ИИС, чтобы налоговая подготовила заявление на инвестиционный вычет. Вам нужно будет подписать заявление на сайте ФНС, а затем ожидать денег — в среднем планируется, что весь процесс займет примерно полтора месяца вместо прежних четырех.

Подробнее об оформлении вычета на сайте Т—Ж

Почему важно открыть ИИС до конца года

Налоговый вычет всегда привязан к календарному году, по которому налоговая считает период для возврата налога и общую сумму пополнений

Если открыть и пополнить ИИС в конце 2021 года, то уже в январе следующего года можно подавать документы на получение вычета.

Кроме того, Тинькофф Инвестиции приготовили для вас крутой бонус — начислим 1% от суммы пополнения ИИС в период с 15 октября по 30 ноября.

Полные условия акции с бонусом за пополнение ИИС (https://acdn.tinkoff.ru/static/documents/promo-its-time-for-iis.pdf).

О чем еще важно знать?

Еще раз коротко перечислим основные особенности ИИС:

Ограничения по сроку касаются лишь минимальных трех лет, в течение которых нельзя закрывать счет — максимальный срок жизни ИИС не ограничен.

Если не закрывать ИИС после трехлетнего срока, можно продолжать инвестировать и получать выплаты, при этом:

Открыть ИИС в Тинькофф Инвестициях

22 апреля 2019, 16:23

Почему новые тарифы Тинькофф Инвестиций лучше старых

Привет!
В этом посте расскажем, как обновились тарифы Тинькофф Инвестиций и почему они стали выгоднее для активных инвесторов.

Подойдет, если вы торгуете больше чем на 200 000 ₽ в месяц.

Единая комиссия за любые сделки на бирже — 0,05%. И еще вы можете понизить ее в два раза: после того как оборот за день достигнет 200 000 ₽, комиссия снизится до 0,025% до закрытия биржи.

0 ₽, если выполняется хотя бы одно из этих условий:
— на брокерском счете или ИИС у вас от 2 млн рублей лежит больше месяца;
— ваш оборот сделок больше 5 млн рублей в месяц;
— у вас есть Tinkoff Black Edition;
— в этом месяце вы решили отдохнуть и совсем не торговали.

Читайте также:  Вклады в банках с высоким процентом, депозиты под высокий процент на ноябрь 2021

В остальных случаях обслуживание счета будет стоить 290 ₽ в месяц.

Подойдет для крупных инвесторов и тех, кто получил статус квалифицированного инвестора.

0 ₽ в месяц, если на брокерском счете или ИИС у вас больше 10 млн рублей.
1500 ₽ в месяц, если на счете от 5 до 10 млн рублей.
3000 ₽ в месяц, если на счете меньше 5 млн рублей.

Что входит в плату за обслуживание
Персональный менеджер — поможет решить любой вопрос, связанный с инвестициями, 24/7.
Команда аналитиков — подготовит по вашему запросу отчеты о компаниях и персональные рекомендации по портфелю.
Подписка на «Ведомости», обзоры рынков и новостей от аналитиков Тинькофф Инвестиций.
Карта Tinkoff Black Edition в подарок.
Сопровождение при получении статуса квалифицированного инвестора.

За сделки с валютой и самыми популярными ценными бумагами из базового списка — 0,025%.

За сделки с активами из расширенного списка для квалифицированных инвесторов комиссия будет от 0,25 до 2%:
0,25% — за сделки с акциями, паями ПИФа, паями или акциями ETF, депозитарными расписками;
0,25% — за сделки больше 1,5 млн рублей или 25 000 $/€ с еврооблигациями из расширенного списка;
1% — за сделки меньше 1,5 млн рублей или 25 000 $/€ с еврооблигациями из расширенного списка;
2% — за сделки со структурными нотами и другие финансовыми инструментами.

Подойдет, если в месяц вы планируете торговать меньше чем на 200 000 ₽.

99 ₽ — в те месяцы, когда вы торгуете на бирже. В остальные месяцы — 0 ₽.

За любую сделку на бирже — 0,3%.

Все остальное бесплатно

На любом тарифе в Тинькофф Инвестициях открытие брокерского счета, обслуживание в депозитарии и подготовка документов для налоговой бесплатны. Круглосуточный и мгновенный вывод денег на дебетовую карту Тинькофф в любой валюте — без комиссии.

Если вы хотите знать все о том, как устроены тарифы Тинькофф Инвестиций, вам пригодится Тинькофф Помощь.

Здесь я постарался систематизировать только базовую информацию, которая может быть интересна обычному человеку. Если вас занесло на внебиржевой или срочный рынок, вы уже профессионал, и самостоятельно разберётесь и с налоговым кодексом, и со своим брокером, и со своим налоговым инспектором.

Если у вас только один брокерский счёт (или один счёт + ИИС), то в подавляющем большинстве случаев вам ничего делать не нужно. Брокер сам и рассчитает, и удержит, и отчитается в ФНС. Если брокер чего-то недоудержал, налоговая сама вам пришлёт уведомление скольно нужно доплатить. Сделать это нужно будет до 1-го декабря.

В каких случаях нужно самостоятельно рассчитывать налог и подавать декларацию

Три месяца назад, в январе 2023, я обнаружил, что при попытке вывести средства с брокерского счёта «Тинькофф Инвестиций» приложение предлагает мне заплатить налог порядка 70 000₽. Поддержка признала, что налог рассчитан ошибочно, но за три месяца не смогла решить проблему. Сейчас, в апреле 2023, в моём личном кабинете ФНС висит документ, согласно которому я должен налоговой эти 70 000₽.

Я должен налоговой почти 70 000₽, потому что Тинькофф не смог правильно посчитать налоги

Более того, в июле 2022 как минимум один человек сталкивался с точно такой же проблемой, и в комментариях представитель Тинькофф заверял, что проблема больше не повторится.

Обо всём по порядку.

В июле 2022 года я решил закрыть ИИС. Тогда это потребовало личного посещения офиса Тинькоффа в Москве, после чего через довольно непродолжительное время средства с ИИС были переведены на мой обычный брокерский счёт.

Для всех ценных бумаг, переведённых с ИИС, приложение показывало, что я купил их за 0₽. Уже тогда следовало насторожиться, но я не придал этому достаточно внимания.

За остаток 2022 года я продал часть активов, переведённых с ИИС. Продажа была часто с небольшим убытком, поэтому я ожидал, что налог на прибыль за 2022 год будет минимальным. 1 января 2023 года Тинькофф списал с моего брокерского счёта “налог”.

Тинькофф списал 5454₽ “налога” 1 января

В принципе, сумма 5.5к не выглядела удивительной, и не заставила меня напрячься. Как потом выяснилось, это были просто все рубли, которые на тот момент были на моём брокерском счёте.

Где-то в середине января я попробовал вывести деньги с брокерского счёта, но приложение мне предложило заплатить те самые 70 000₽ налога. Скачав налоговый отчёт из личного кабинета, я увидел, что всем бумагам, которые я перенёс с ИИС, Тинькофф назначил нулевую цену покупки. Как следствие, налог рассчитывался как 13% не от прибыли, а от суммы продажи.

Расчёт финансового результата по мнению Тинькоффа. Было бы, конечно, очень приятно получить целую кучу ценных бумаг бесплатно, но увы.

Я сообщил о проблеме персональному менеджеру, и завертелось.

Извините за неудобства! Нам требуется больше времени для решения вашего вопроса.

24 января мне сообщили, что всё исправили, кроме нескольких бумаг. Я тогда не перепроверил налоговый отчёт, а очень зря: я бы там увидел те же нули.

После этого до конца марта мне обещали, что вот-вот исправят всё окончательно. В конце марта закрыли первое обращение и открыли два других.

Учли все расходы, кроме четырёх бумаг! Ну да, конечно.

Проверили ваши отчёты, по некоторым активам не указана сумма покупки. Да вы что?

Что ж. Срок подачи налоговой декларации — 30 апреля, и подавать её самостоятельно, когда брокер — мой налоговый агент — обязан это сделать за меня, у меня нет ни малейшего желания. Пришло время отложить вежливость в сторону.

Но поддержка возвращается, не сделав ни-че-го.

Наконец, вчера я догадался погуглить и найти на vc.ru пост от июля прошлого года, где у автора та же проблема.

«Тинькофф Инвестиции» удержал 140 000₽ лишнего налога

Читайте также:  Как забрать вклад из банка?

Сегодня ровно месяц с того момента, как брокер удержал с меня неверно рассчитанный налог.

После публикации поста на решение проблемы у Тинькоффа ушли 1 сутки. А в комментариях представитель Тинькоффа заверяет, что проблема не повторится:

В сухом остатке имеем вот что.

1. Сегодня (17 апреля 2023) мне звонили по моему последнему обращению (№5-9709846286836), предположительно, чтобы сказать, что вот-вот всё починят. Спасибо, это я уже слышал.

Пожалуйста, извините за ожидание

Ещё раз: Тинькофф ТРИ МЕСЯЦА копирует пару десятков чисел из одной таблицы в другую.

2. В моём личном кабинете ФНС прямо сейчас красуется “Форма по КНД 1175018” от Тинькоффа, датированная 23.02.2023, согласно которой я должен почти 70 000₽:

129₽ (понятия не имею, почему этих разделов два)

4. Дедлайн подачи налоговой декларации через две недели.

По этой ситуации хочется услышать от Тинькоффа разъяснения по следующим вопросам:

И напоследок добавлю ещё вот что. Я клиент Тинькоффа с 2013 года, премиальный с 2019. Тинькофф всегда задавал стандарты обслуживания, и в большой степени из-за него в других банках узнали слова digital и agile (хотя не всегда их правильно поняли). Тем более неприятно видеть настолько вопиющий косяк.

Постараюсь коротко объяснить суть проблемы, без кучи скринов и эмоций.

Летом 2022 года мне потребовалось перевести рубли в валюту, что я и сделал через брокерский счет. После выводил часть денег с брокерского счета. С меня была удержана некоторая сумма для оплаты НДФЛ (т. к. брокер является налоговым агентом). Баланс сделок за период на тот момент был отрицательным, я не рассчитывал на «заморозку» денег, но мне пообещали пересчитать налог по итогам года, сальдировать убытки и вернуть в начале 2023 года излишне удержанную сумму. Поставил себе напоминалку в календарь и забыл.

В начале января сработал триггер — иду смотреть. Был возврат денежных средств в размере 191304 рубля. Внимание: возврат произошел на инвест-копилку. Для понимания, инвест-копилка — это сервис от Тинькофф, являющийся по своей сути брокерским счетом, на который клиентам предлагают складывать сдачу от покупок, переводить кешбеки и т. п. Деньги на счете отображаются в рублях, но по факту являются суммой, эквивалентной стоимости купленных на сдачу паев фонда Тинькофф-Капитал. То есть твои крохи собираются на отдельном счете, на них покупаются паи ПИФов Тинька, после чего ваша сдача сама начинает инвестировать и «расти»!

Открыл копилку я для отображения доходности паев фондов в качестве бенчмарка результативности фонда. Закинул 500 рублей и забыл. К концу года там оставалось около 400 р. Вывести средства с копилки можно только в рабочие часы биржи, т. к. требуется операция продажи паев. И вот я обнаруживаю немалую сумму, проинвестированную «автоматически» в фонды Тинькофф. И по ней уже убыток в копилке в размере около 2000 рублей: -)

Далее пишу в поддержку, личному менеджеру (не помог ничем в итоге) в инвестициях. Моя позиция заключается в следующем:

– возврат удержанных ДС должен производиться на тот счет, с которого была удержана сумма (внутри Тинькофф есть сегрегация брокерских счетов — с одного на другой перевести бумаги или ДС невозможно)- возврат ДС должен быть произведен в той валюте, в которой был удержан, то есть в рублях (не в суррогатных рублях паев ПИФа)

Далее тезисно ответы поддержки (кормят завтраками меня до сих пор): – нам жаль, но копилка такой же брокерский счет, как и остальные. Возврат может происходить на любой счет- вы подписали договор, в котором вашими ДС на счете копилки распоряжается брокер, покупая паи фонда- чтобы закрыть копилку, выводите деньги, потом разберемся с возможным возмещениемРазговор длился пару недель. Мне компенсировали сначала 1000 руб., потом предложили компенсацию 3000 руб. — отказался, убыток уже был больше, затем пересчитали суммарный убыток (поступления ДС минус вывод ДС. Но забыли начальный остаток — вот он профессионализм!) , компенсировали мне сумму меньше ранее предложенной. Сейчас изо дня в день переносят сроки обращения и по-прежнему сообщают про то, что они ни при чем, а я подписал договор на использование копилки (смог закрыть ее в итоге).

Считаю такие возвраты удержанной суммы НДФЛ умышленной махинацией, на которую люди просто могут не обратить внимание, если деньги небольшие. А капитализация фонда растет.

Мое личное время стоит дороже суммы компенсации, но думаю, что должен предупредить о возможности возникновения таких хитростей со стороны брокера.

Добрый день. Пользуюсь Тинькофф Инвестициями (далее Тинькофф) около месяца, устраивает почти все, кроме какого-то неадекватного подхода к списанию налогов. Пишу здесь, т.к. общение с поддержкой ни к чему не привела.

Тинькофф налоги списывают автоматически при выводе средств, либо в конце года. Это очень неудобно, но они ссылаются на законодательство.

Выводил средства 1 ноября, вывел без комиссии. Ранее все налоги были уплачены, а перед этим продажа была в убыток.

2 ноября продал акции на 90+ USD прибыли, при выводе средств списали 1330 рублей.

3 ноября, вывел средства, опять при выводе средств списали 1330 рублей.

Простая математика подскажет нам, что от 90 USD, налог 13%, это 800 + рублей, но никак не 2660 рублей.

Что говорит мне тех. поддержка, в перерывах между рекламой:

Налог фактически не удерживается сразу, а замораживается до окончания расчетов по сделкам. Это занимает до 3-х рабочих дней, для вас сразу покажем что налог удержан. Вы увидите еще одну операцию по удержанию налога, либо его возврату. Так же, по техническим причинам при выводе средств может повторно рассчитываться и списываться ранее удержанный налог. Возврат излишне удержанного налога осуществляется в течение 3 рабочих дней.

Схема потрясающее мутная. У меня оборот по сделкам около 10 млн. в месяц, и крайне сложно в логах приложения что то вычленить, не говоря уже о правильности начисления налогов.

Подскажите уважаемые читатели, сталкивались ли вы с “заморозкой” налогов и возвращал ли брокер Тинькофф их вам?

Update: уже 3 раза сняли по 1330-1360 рублей и это за доход в 6000 рублей.

Оцените статью