Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховых компаний – презентация, доклад, проект скачать

Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. инвестиционная деятельность страховых компаний – презентация, доклад, проект

Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании – презентация, доклад, проект

. Основные иностранные инвесторы на страховом рынке Беларуси

представляет собой систему

финансовых и договорных отношений, при которых

страховщик часть ответственности по принятым на себя

обязательствам перед страхователем передаёт на

согласованных условиях другому страховщику.

– объект страхования может быть

застрахован по одному договору страхования совместно

несколькими страховыми компаниями.

Страховая премия – основной вид дохода

• плата за страховую услугу

• Рассчитывается на основе страхового

тарифа

Страхование в системе финансовых отношений

1.Экономическая сущность страхования.

Страхование осуществляет защиту имущественных

интересов юридических и физических лиц при наступлении

определённых событий за счёт специальных фонов,

формируемых из страховых взносов.

Сущность страхования – распределение ущерба

между всеми участниками страхования.

Задачи страхового дела –обеспечение имущественных

интересов юридических и физических лиц Российской

Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при

наступлении страхового случая.

2.Функции и роль страхования.

Функции страхования:

1)формирование централизованных децентрализованных

страховых фондов и резервов.

2)Использование фондов.

3)контроль.

Роль страхования в экономики страны:

1)Снижение уровня риска неблагоприятного исхода

хозяйственных операций.

2)Экономическая стабильность за счёт возмещения

возможных убытков и потерь.

3)Участие временно свободных средств страховых фондов

в инвестиционном процессе.

4)Пополнение доходно базы бюджетов всех уровней

бюджетной системы РФ за счёт прибыли страховых организаций.

3.Участники страховых отношений.

Участниками страховой деятельности в РФ являются:

1)Страхователи, застрахованные лица,

выгодоприобретатели.

2)Страховщики.

3)Общество взаимного страхования.

4)Страховые агенты.

5)Страховые брокеры.

6)Страховые актуарии.

7)Федеральный орган исполнительной власти, к

компетенции которого относится осуществление функций

контроля и надзора в сфере страховой деятельности.

8)Объединения субъектов страхового дела, включая

саморегулируемые организации.

4.Формы и виды страхования.

Страхование осуществляется в двух формах:

Добровольное страхование (осуществляется на основании

оговора страхования, заключаемого между страховщиком и страхователем

и правил страхования, принимаемых и утверждаемых страховщиком)

Обязательное страхование (осуществляется согласно

законодательств о страховом деле : обязанность страховать жизнь,

здоровье, имущество граждан).

Виды страхования:

1)Личное страхование.

2)Имущественное страхование.

3)Страхование ответственности.

5.Договор страхования.

Договор страхования регулирует правоотношения

межу страховщиком и иными участниками страхового

деятельности и заключается в письменной форме.

Страхователь и страховщик вправе договориться об

изменении или исключении отдельных положений правил.

6.Условия обеспечения финансовой устойчивости

страховщика.

Собственные средства страховщиков состоят из

уставного, добавочного, резервного капиталов и

нераспределённой прибыли.

Минимальный размер уставного капитала страховщика

определяется на основе базового уровня = 30млн руб.

Изменение мин размера уставного капитала

страховщика допускается федеральным законом не чаще

одного раза в 2 года при обязательном установлении

переходного периода.

7.Страховые резервы.

Для обеспечения исполнения обязательств по

страхованию и перестрахованию страховщики формируют

страховые резервы, которые исключительно используют для

страховых выплат.

Размещение средств данных резервов осуществляется

на условиях диверсификации, возвратности, доходности и

ликвидности.

8.Обязательное государственное страхование.

Федеральным законодательством определено

обязательное государственное страхование жизни, здоровья и

имущества государственных служащих некоторых категорий.

Осуществляется за счёт средств ,выделенных из

бюджетного фонда министерствам и иным федеральным органам

исполнительной власти.

9.Государственный надзор за деятельностью субъектов

страхового дела.

Осуществляется Федеральной службой страхового

надзора в целях соблюдения страхового законодательства,

профилактики и устранения нарушений участниками страховых

правоотношений.

Надзор включает в себя функции:

1) Лицензирование ,аттестация, реестр объединений данных

субъектов.

2) Контроль соблюдений , проведение проверок деятельности,

обеспечение финансовой устойчивости и

платёжеспособности.

3) Выдача в течении 30 дней разрешений на увеличение

размеров уставных капиталов страховщиков за счёт

приобретения иностранными инвестарами акций страховых

организаций.

10.Рассмотрим пример страхования жизни :

В семье Виктора Т. и Марины Л. подрастал сын. Когда он пошел в третий класс,

родители задумались о том, что время летит быстро – не за горами окончание

школы, когда мальчику надо будет поступать в институт. Полной уверенности в

том, что сын сможет поступить на бюджетное место, не было – хотя он был не

глупее сверстников, но особыми талантами не блистал. Учеба в хорошем вузе –

удовольствие не из дешевых, так что о средствах следовало позаботиться

заранее.

На родительском собрании Марина разговорилась с мамой одноклассника своего

сына и поделилась своими мыслями насчет будущей учебы в вузе. Та

посоветовала ей накопить денег с помощью страховки. Получишь не только

запланированную сумму к нужному моменту, но еще и страховую защиту на

. Размещение страховых резервов осуществляется на принципах:

РАЗМЕЩЕНИЕ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ

ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ НА ПРИНЦИПАХ:

Возвратности

Прибыльности

Диверсификации

Ликвидности

. Страховой тариф

• представляет собой произведение

частоты наступления страхового

события на среднюю сумму убытка от

одного события

• Двухставочный тариф

. Доходы от инвестирования

• формируются за счет вложения их средств в

активы, перечень которых регулируется

нормативно-правовыми актами и включает в

настоящее время государственные ценные

бумаги РФ и субъектов РФ, муниципальные

ценные бумаги, акции, облигации, банковские

вклады, денежную наличность, денежные

средства на счетах в банках, драгоценные

металлы в слитках, недвижимое имущество и

т.д.

• В нормативном порядке

устанавливается процентное

соотношение страховых резервов и

активов, принимаемых в их покрытие

. ТАРИФЫ

Нетто-ставка

Брутто-ставка

Нагрузка

Страховой взнос резерв

Нетто-ставка нагрузка

Затраты на страхование

P(A) – вероятность наступления

страхового случая

Kty – коэффициент тяжести ущерба

Fabc – величина нагрузки

. Прочие доходы

• Прочие доходы страховых организаций

включают внереализационные доходы,

(от консультационных услуг, сдачи

имущества в аренду, штрафы, пени,

неустойки, полученные по финансовохозяйственным договорам, суммы,

полученные в порядке регресса, суммы

возврата страховых резервов и др.

. Реквизиты лицензии

РЕКВИЗИТЫ ЛИЦЕНЗИИ

наименование страховой организации;

юридический адрес;

наименование вида страховой деятельности, на

проведение которой имеет право страховая

организация;

территория, на которой она имеет право проведения

этой страховой деятельности;

номер и дату решения Государственного надзора о

выдаче лицензии;

подпись

руководителя

гербовую

печать

Государственного надзора;

регистрационный

номер по государственному

реестру страховых организаций.

Условная

Безусловная

. Страховые резервы

• могут выступать как статья доходов или

расходов в зависимости от изменения

объемов обязательств страховой

организации или ее потребности в

дополнительных ресурсах.

. Страховые резервы

• резервы премий (резерв

незаработанной премии и резерв

премий по страхованию жизни);резервы

убытков (резерв заявленных, но

неурегулированных убытков);

• резерв произошедших, но

незаявленных убытков

• стабилизационный резерв

. Страховые резервы:

• Резерв незаработанной премии формируется в связи с

рассроченным характером обязательств страховой организации

• Резерв заявленных, но неурегулированных убытков

формируется для выплат по договорам, по которым страховое

событие произошло в течение срока страхования, но по

объективным причинам выплата не была осуществлена в

отчетном периоде

• Резерв произошедших, но незаявленных убытков формируется

для финансирования выплат по тем страховым событиям, которые произошли в период действия договора страхования, но о

которых не было известно ни страхователю, ни страховой

организации

. Накопления страховой организации

• Амортизация

• средства финансовых фондов,

созданных за счет прибыли в

предыдущие годы

. Ден.поступления страховой организации

• формируются в порядке

перераспределения финансовых

ресурсов (от материнской компании, в

рамках холдинга или финансовопромышленной группы и т.п.).

Согласно законодательству РФ

• страхование представляет собой

отношения по защите интересов

физических и юридических лиц РФ,

субъектов РФ и муниципальных образований

при наступлении определенных страховых

случаев за счет денежных фондов,

формируемых страховщиками из

уплаченных страховых премий (страховых

взносов), а также за счет иных средств

страховщиков.

• Страховые организации – юридическими

лица, осуществляющие страховую

деятельность в соответствии с

действующим законодательством

. Направления использования финансовых ресурсов

уплату налогов и других обязательных платежей в

бюджет

ную систему РФ;

расчеты с финансово-кредитными учреждениями

(напри

мер, уплату процентов и погашение кредита на

покрытие расходов капитального характера);

формирование за счет прибыли резервного фонда

в соответ

ствии с действующим законодательством;

рост уставного капитала;

инвестирование свободных финансовых ресурсов;

материальное поощрение сотрудников

организации;

распределение прибыли между акционерами

(пайщиками)

. Примеры задач

Условие задачи:

Страховщик проводит страхование от несчастных случаев.

Вероятность наступления страхового случая – 0,05. Средняя

страховая сумма – 80 тыс. рублей. Среднее страховое

возмещение – 30 тыс. рублей.

Определите тарифную ставку, если доля нагрузки к тарифной

ставке – 24%.

Решение

1. Определяем нетто-ставку: Tn = P(A) * Kty*100 =

0,05*30/80 *100 = 1, 875

2. 2. Определяем брутто-ставку: Tв = 100* Тn (100 – Fabc) =

100*1,875/(100-24) = 2,47

Условие задачи:

При страховании строительно-монтажных работ лимит

ответственности страховщика на уровне 3 млн. рублей с

франшизой 5 % страховой суммы.

Определите размер страхового возмещения при условной и

безусловной франшизе, если известно, что в результате

страхового случая ущерб составил 180 тыс. рублей.

Решение

Уровень франшизы = 3 000 000 *0,05 = 150 000 рублей

2. Размер страхового возмещения при условной франшизы

= 180 000 рублей

3. Размер

страхового возмещения при безусловной

франшизе = 180 000 – 150 000 = 30 000 рублей

. Структура страхового рынка

• Первичный рынок – страховых услуг

для юр. и физ.лиц

• Вторичный рынок – рынок

сострахования (перестрахования)

Отдельные показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь на 1 октябрь 2021 года, руб.

ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ

БЕЛАРУСЬ НА 1 ОКТЯБРЬ 2021 ГОДА, РУБ.

Источники финансовых ресурсов

при создании страховой организации

— уставный капитал;

в процессе функционирования

страховой организации – доходы от

страховой деятельности, доходы от

инвестирования страховых резервов,

прочие доходы

Денежные доходы

• прибыль от страховой деятельности

• прибыль от инвестиционной

деятельности

• прибыль по прочим

внереализационным операциям

страховой организации.

Нужды страхования

НУЖДЫ СТРАХОВАНИЯ

погашение

убытков,

полученных

неблагоприятные годы;

дотации

общественно необходимым, но

убыточным видам страхования;

улучшение организации страховых услуг;

финансирование научных и социологических

исследований в области страхования;

переподготовку кадров.

Акционерное страховое общество – форма

организации страхового фонда на основе

централизации денежных средств посредством

продажи акций.

Действующие страховые организации и отдельные сведения из Реестра

лицензий на осуществление страховой деятельности по состоянию на 22

октября 2021 г.

Закрытое акционерное общество «Страховая

Компания «ЭРГО»

– Закрытое

страховое акционерное общество

«Ингосстрах»

– Закрытое

акционерное общество «Страховая

Компания «Белросстрах»

– Закрытое

акционерное страховое общество

«Промтрансинвест»

– Закрытое

акционерное страховое общество

«Белнефтестрах»

Уставный фонд

резервный фонд

фонд накопления,

создаваемый

счет

чистой

прибыли

фонд потребления

Прибыль страховой организации

• Финансовый результат – разница

доходов и расходов, связанных с

осуществлением страховой деятельности

Доходы страховой комнаии

• страховые премии

• возмещение расходов по рискам,

переданным в перестрахование

• поступления средств из страховых

резервов

• комиссионное и брокерское

вознаграждение

• прочие доходы.

Расходы страховой компании

• расходы, связанные с несением

страховых обязательств (страховые

выплаты, отчисления в резервы,

передача части премий

перестраховщику и т.п.)

• расходы на ведение дела (затраты

страховщика на заключение, ведение и

исполнение договоров страхования).

Итоги деятельности страховых организаций за январь-сентябрь 2021 года в Республике Беларусь

ИТОГИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

ЗА ЯНВАРЬ-СЕНТЯБРЬ 2021 ГОДА В РЕСПУБЛИКЕ

БЕЛАРУСЬ

Взносы

страховых

организаций

2021 г.

2021 г.

Прямое страхование

и сострахавание

780,9 млн. рублей

906,6 млн. рублей

Добровольное

страхование

450,7 млн. рублей

544,0 млн. рублей