Подготовлены редакции документа с изменениями, не вступившими в силу
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банк с универсальной лицензией – банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона.
(часть третья введена Федеральным законом от 01.05.2017 N 92-ФЗ)
Банк с базовой лицензией – банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона, с учетом ограничений, установленных статьей 5.1 настоящего Федерального закона.
(часть четвертая введена Федеральным законом от 01.05.2017 N 92-ФЗ)
Небанковская кредитная организация:
1) кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, указанные в пунктах 3 и 4 (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов), а также в пункте 5 (только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов) и пункте 9 части первой статьи 5 настоящего Федерального закона (далее – небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций);
2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России;
3) кредитная организация – центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ “О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте” (далее – Федеральный закон “О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте”). Допустимые сочетания банковских операций для небанковской кредитной организации – центрального контрагента (далее – центральный контрагент) устанавливаются Банком России. Банк России вправе определять дополнительные условия осуществления центральным контрагентом банковских операций.
(п. 3 введен Федеральным законом от 29.12.2015 N 403-ФЗ; в ред. Федерального закона от 18.07.2017 N 176-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(часть в ред. Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
<!–

–>
Небанковские кредитные организации: что это такое и чем отличаются от обычных банков?
<!–
–>
<!– (function(){(window.NRentManager = window.NRentManager || []).push({renderTo:”NRent-5cdd6822caa94-2″,position:”horizontalTop”})}())–>
<!–
<!– –>
<!– if(banner.parentNode.offsetWidth
<!– banner.innerHTML = '‘;–>
<!– banner.innerHTML = '‘;–>
<!– –>
<!–
–>
<!–
Банки Сегодня Лайв
Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим
А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.
Написать комментарий
X
–>
<!–
<!–
<!– (что нового?)–>
<!–
–>
<!–
<!– –><!–: Дата первоначального выхода материала–>
<!–
–>
<!–
<!– Внимание! Читателям доступна более свежая версия этого материала от
<!––>
<!–
–>
<!–
<!–
<!– –><!––>
<!– –>
<!–
–>
<!– –>
<!–
<!– –>
<!– –>
<!– –>
Кредитные организации – юридические лица, которые имеют право осуществлять финансовые операции, утвержденные законодательством РФ. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1, кредитная организация может иметь статус банка или быть небанковской кредитной организацией. С деятельностью банков сталкивался каждый человек. А вот какие услуги оказывают небанковские кредитные организации и что они собой представляют, знают немногие.
- Что такое небанковские кредитные организации
- Виды небанковских кредитных организаций
- Небанковские кредитные организации в России
Что такое небанковские кредитные организации
Небанковская кредитная организация (НКО) – организация, которое имеет право на осуществление определенных финансовых операций, и находящаяся под контролем Банка России. Требования к таким организациям, а также виды разрешенных операций указаны в законе №395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности». К НКО относятся системы электронных кошельков, организации, которые работают с займами, системы денежных переводов. Но при этом к НКО не относятся МФО (микрофинансовые организации).
Формы собственности НКО могут быть только такими:
- – закрытое акционерное общество;
- – открытое акционерное общество;
- – общество с ограниченной ответственностью.
Отличием НКО от банков заключается в том, что первые оказывают ограниченный спектр финансовых услуг, их перечень утверждает Банк России в зависимости от типа организации.
Виды небанковских кредитных организаций
Законодательством утверждено три вида НКО:
- – платежные небанковские кредитные организации;
- – расчетные небанковские кредитные организации;
- – небанковские депозитно-кредитные организации.
Каждая из них имеет определенную специфику работы.
ПНКО и их особенности
Платежные небанковские организации осуществляют переводы и платежи: сопровождают и обеспечивают работу электронных кошельков, производят мгновенные перечисления и другие аналогичные операции. Примером платежной НКО являются платежные системы Qiwi, Webmoney, системы переводов Юнистрим и так далее. ПНКО не имеют права принимать вклады или выдавать кредиты – то есть, их деятельность ограничена оказанием следующих услуг:
- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц в части осуществления переводов денежных средств (без открытия банковских счетов);
- денежных средств по поручению юридических лиц и банков-корреспондентов по их банковским счетам без самостоятельного открытия банковского счета;
- осуществление переводов по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов;
- денежных средств, платежных и расчетных документов для осуществления денежных переводов без открытия банковских счетов;
- юридических и физических лиц в части переводов денежных средств и инкассации денежных средств и платежных документов.
С деятельностью ПНКО сталкивается практически каждый человек, который использует электронные кошельки или осуществляет переводы в международных платежных системах.
РНКО и их особенности
Расчетные небанковские кредитные организации осуществляют расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц. Им разрешено выполнять такие виды операций:
- по поручению юридических лиц, а также банков-корреспондентов по их банковским счетам;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- купля и продажа иностранной валюты в безналичной и наличной формах;
- денежных средств, платежных и расчетных документов, векселей;
- физических и юридических лиц;
- операции с ценными бумагами на рынке ценных бумаг в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности»;
- переводы денежных средств без открытия банковских счетов.
Кроме этих операций, расчетные небанковские кредитные организации могут проводить сделки, указанные в статье 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Есть такие типы расчетных небанковских кредитных организаций
- Платежные национальные системы. Они осуществляют переводы и расчеты, а также производят обслуживание банковских счетов юридических лиц.
- Паевые инвестиционные фонды (ПИФы). Они принимают денежные средства, которые потом инвестируют в различные проекты. Все операции осуществляются на основании доверительного управления.
- . Он обеспечивают безопасность проводимых сделок, а также налаживают и контролируют сотрудничество между сторонами. Одними из таких организаций являются ЗАО «Межрегиональный клиринговый центр» и «Московский клиринговый центр», который осуществляет обслуживание карты «МИР».
- . Они обслуживают клиентов на валютном и фондовом рынках. Например, Национальный расчетный депозитарий, который обслуживает Московскую биржу.
- , которые работают на межбанковском рынке. Например, «Платежный центр», обслуживающий популярную платежную систему «Золотая корона».
- , которые выполняют денежные переводы физических лиц без открытия им банковских счетов. Например, «Вестерн Юнион» и прочие.
Расчетные небанковские кредитные организации не имеют права открывать и вести банковские счета физических лиц. Они не могут привлекать денежные средства физических и юридических лиц (запрещено оформление вкладов). Также они не имеют права проводить операции по банковским счетам физических лиц, выдавать банковские гарантии, размещать драгоценные металлы.
НДКО и их особенности
Небанковские депозитно-кредитные организации занимаются кредитованием и привлечением вкладов, но не производят расчетные операции. Кроме этого, НДКО осуществляют деятельность на рынке инвестиционных фондов.
Небанковские депозитно-кредитные организации не имеют права открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц. Они не могут осуществлять расчеты по поручению юридических и физических лиц с использованием их банковских счетов, инкассировать денежные средства, расчетные и платежные документы, векселя, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы. Кроме этого, НДКО запрещено открывать филиалы или создавать дочерние учреждения за границей.
К небанковским депозитно-кредитным организациям относят:
- . Такие организации стали популярными в советские времена. На данный момент их деятельность запрещена во многих странах, так как они приравнены к финансовым пирамидам. Суть привлечения вкладов заключается в том, что каждый предыдущий член общества получает часть денежных средств, вложенных последующим.
- Их основателями является группа физических лиц, каждое из которых вносит определенный процент в уставной фонд. Деятельность кредитных союзов непосредственно связана с привлечением денежных средств на вклады. Эти денежные средства могут быть выданы в качестве займа третьему лицу или члену союза.
- . Они занимаются кредитованием и предоставляют услуги аренды. Как правило, лизинговые компании являются дочерними учреждениями банков. В аренду могут предоставляют как дорогостоящую технику, так и недвижимость.
- . Они специализируются на выдаче займов под залог драгоценностей или техники. Если клиент не выкупает залог своевременно, ломбард реализует его, тем самым покрывая свои расходы на покупку этого залога.
Кроме этих организаций, небанковскими депозитно-кредитными организациями могут являться страховые компании. Да, они не привлекают вклады, но имеют право выдавать денежные средства своим клиентам под определенный процент с целью оформления страховых услуг.
Небанковские кредитные организации в России
История образования кредитных организаций началась еще в 5 веке, когда начали формироваться кредитные отношения между племенами. Постепенно общество совершенствовалось, начали развиваться и коммерческие отношения между людьми.
В России НКО стали популярными в 1990-х годах после распада СССР. Стали появляться финансовые пирамиды, которые зарабатывали свой капитал на привлечении вкладов физических лиц.
В 2021 году в марте в Центральном банке зарегистрирована 41 небанковская кредитная организация. Этот показатель изменился с декабря 2020 года, когда на территории государства были зарегистрированы и осуществляли свою деятельность 40 НКО.
Рекомендуем к прочтению
Кредитная
организация
– это юридическое лицо, которое для
извлечения прибыли как основной цели
своей деятельности на основании
специального разрешения (лицензии)
Центрального Банка РФ имеет право
осуществлять банковские операции.
►имеет
право осуществлять банковские операции,
с учетом ограничений;
►право
осуществлять банковские операции
возникает с момента получения лицензии
Центрального Банка России;
►является
корпоративным юридическим лицом, так
как создается в форме ООО или АО (ПАО и
НПАО);
►не
вправе заниматься производственной,
торговой и страховой деятельностью;
За
исключением следующей деятельности:
▬по
продаже имущества, приобретенного
кредитными организациями в целях
обеспечения своей деятельности;
▬продажу
имущества, реализуемого кредитной
организацией в случае обращения взыскания
на предмет залога в связи с неисполнением
должником обязательства, обеспеченного
залогом имущества, либо полученного
кредитной организацией по договору в
качестве отступного;
▬заключение
банком-залогодержателем соглашения о
внесудебном порядке обращения взыскания
на недвижимое имущество, по которому
банк приобретает это имущество для себя
или третьего лица;
▬привлечение
кредитной организацией денежных средств
граждан во вклады с розыгрышем призов
(при условии соблюдения законодательства
о страховании вкладов физических лиц
в банках РФ);
▬уступку
банком прав кредитора по кредитному
договору третьему лицу, в том числе в
целях взыскания долга коллекторским
агентством.
Кредитные
организации подразделяются на две
группы:
►банки
– кредитные организации, которые имеют
исключительное право осуществлять в
совокупности следующие банковские
операции:
▬привлекать
во вклады денежные средства физических
и юридических лиц;
▬размещать
данные средства от своего имени и за
свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности;
▬открывать
и вести банковские счета физических и
юридических лиц.
►небанковские
кредитные организации
– кредитные организации, имеющие право
осуществлять лишь отдельные банковские
операции.
Классификация
банков может быть осуществлена по
различным основаниям:
▬банки
с универсальной лицензией
– это банки, которые имеют право
осуществлять банковские операции,
перечисленные в статье 5 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности»:
1) привлечение денежных средств во
вклады; 2) размещение этих денежных
средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов;
4) осуществление денежных переводов; 5)
инкассация денежных средств и кассовое
обслуживание; 6) купля продажа валюты;
7) привлечение драгоценных металлов; 8)
выдача банковских гарантий; 9) лизинговые
операции; 10) осуществление переводов
денежных средств без открытия банковских
счетов (за исключением почтовых
переводов);
▬банки
с базовой лицензией
– это банки, которые имеют право
осуществлять вышеуказанные операции,
но с учетом ограничений, установленных
статьей 5.1 Федерального закона «О банках
и банковской деятельности».
Данные
ограничения касаются видов банковских
операций и их субъектного состава:
►банк
с базовой лицензией не вправе осуществлять
с определенными ниже субъектами три
вида банковских операций:
▬по
размещению от своего имени и за свой
счет привлеченных во вклады денежных
средств;
▬по
привлечению во вклады и размещению
драгоценных металлов;
▬по
выдаче банковских гарантий;
►банк
с базовой лицензией вправе совершать
указанные
выше банковские операции с резидентами
Российской Федерации;
►не
допускается открытие банком с базовой
лицензией корреспондентских счетов в
иностранных банках,
за исключением открытия счета в
иностранном банке для участия в
иностранной платежной системе;
►банк
с базовой лицензией не вправе приобретать
права требования к нерезидентам,
осуществлять с нерезидентами лизинговые
операции и выдавать в отношение
нерезидентов поручительства;
►▬по
критерию наличия в уставном капитале
банка иностранных инвесторов можно
выделить:
►банки
без участия иностранного капитала;
►банки
с преобладающим участием иностранного
капитала (свыше 50%);
►банки
со 100% участием иностранного капитала;
►▬по
критерию вида банковской лицензии банки
можно подразделить:
►на
банки, имеющие лицензию на привлечение
вкладов физических лиц;
►банки,
имеющие лицензию на осуществление
банковских операций в иностранной
валюте;
►банки,
имеющие генеральную лицензию, и банки
имеющие лицензию на проведение операций
с драгоценными металлами.
►▬в
зависимости от обслуживаемой клиентуры
банки можно подразделить:
►на
многоотраслевые, то есть универсальные;
►на
моноотраслевые, то есть обслуживающее
предприятия, принадлежащее одному
собственнику или группе собственников.
ВАЖНО!
Принципиальное отличие небанковской
кредитной организации (НКО) от банка
заключается в том, что НКО имеют право
осуществлять более узкий круг банковских
операций.
В
настоящее время предусматривается
возможность создания четырех видов
НКО:
►расчетные
небанковские кредитные организации
вправе осуществлять следующие банковские
операции (Инструкция 129-И):
▬открытие
и ведение банковских счетов юридических
лиц;
▬осуществление
переводов
денежных средств по поручению юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов,
по их банковским счетам;
▬инкассацию
денежных средств,
векселей, платежных и расчетных документов
и кассовое обслуживание физических и
юридических лиц;
▬куплю-продажу
иностранной валюты
в наличной и безналичной формах;
▬осуществление
переводов денежных средств
без открытия банковских счетов, в том
числе электронных денежных средств (за
исключением почтовых переводов).
Кроме
того, РНКО могут осуществлять сделки,
перечисленные в статье 5 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности»
(например лизинговые операции), а также
могут осуществлять деятельность на
рынке ценных бумаг.
►небанковские
кредитные организации, осуществляющие
депозитные и кредитные операции, вправе
осуществлять следующие банковские
операции (Положение 153-П):
▬привлечение
денежных средств юридических лиц во
вклады (только на определенный срок);
▬размещение
привлеченных
во вклады денежных средств юридических
лиц от своего имени и за свой счет;
▬куплю-продажу
иностранной валюты
в безналичной форме (только от своего
имени и за свой счет);
Кроме
того, НДКО могут осуществлять сделки,
перечисленные в статье 5 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности»
(например лизинговые операции), а также
могут осуществлять деятельность на
рынке ценных бумаг.
►платежные
небанковские кредитные организации,
вправе осуществлять следующие банковские
операции (Инструкция 137-И):
▬открытие
и ведение банковских
счетов физических и юридических лиц;
▬осуществление
переводов денежных средств
по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов,
по их банковским счетам;
▬инкассацию
денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических юридических
лиц.
Небанковские
кредитные организации – центральный
контрагент –
это юридическое лицо, которое является
одной из сторон заключаемых договоров,
обязательства из которых подлежат
включению в клиринговый пул. Оно имеет
две лицензии одна небанковской кредитной
организации, другая на осуществление
клиринговой деятельности.
Клиринговый
пул
– это совокупность обязательств,
допущенных к клирингу и подлежащих
прекращению полностью зачетом или иным
способом с правилами клиринга либо
исполнения.
►НКО
– центральный контрагент, вправе
осуществлять следующие банковские
операции (Инструкция 175-И):
▬открытие
и ведение банковских счетов юридических
лиц;
▬осуществление
переводов
денежных средств по поручению юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов,
по их банковским счетам;
▬привлечение
денежных средств
юридических лиц во вклады;
▬купля-продажа
иностранной валюты в
безналичной форме;
▬привлечение
во вклады и размещение
драгоценных металлов.
Порядок
создания кредитной организации
– это установленная нормативными актами
последовательность действий, целью
которых является получение права на
осуществление банковской деятельности.
Порядок
создания кредитной организации
урегулирован Законом о банках, Законом
о регистрации юридических лиц, а также
нормативными актами Банка России, среди
которых, прежде всего, следует назвать
Инструкцию Банка России N 135-И.
Решение
о государственной регистрации кредитных
организаций принимает Банк России,
который при этом осуществляет
взаимодействие с Федеральной налоговой
службой.
Учредителями
кредитной организации могут быть любые
юридические или физические лица, участие
которых в кредитной организации не
запрещено федеральными законами, однако
к ним предъявляются некоторые особые
требования. Например,
учредитель кредитной организации –
юридическое лицо должен иметь: устойчивое
финансовое положение; достаточно
собственных средств для внесения в
уставный капитал кредитной организации;
осуществлять деятельность в течение
не менее трех лет; выполнять обязательства
перед бюджетом в течение последних трех
лет.
Финансовое
положение кредитной организации-учредителя
не может быть признано удовлетворительным,
если кредитная организация не выполняет
обязательные резервные требования
Банка России и имеет просроченные
денежные обязательства перед Банком
России.
Кредитная
организация – учредитель
должна
соответствовать перечисленным требованиям
в течение последних шести месяцев,
предшествующих дате представления
документов для государственной
регистрации кредитной организации.
Весь
порядок создания кредитной организации
можно условно разбить на несколько
этапов.
►на
предварительном этапе учредители
кредитной организации осуществляют
следующие действия. Согласование –
запрос – 5 дней – сообщение (действует
год);
►заключение
договора, определяющего порядок создания
кредитной организации, и утверждение
ее устава;
►подача
документов, перечень в статье 14, комплект
необходимых для регистрации документов
должен быть представлен в территориальное
управление Банка России не позднее чем
через месяц после заключения договора
об учреждении (договора о создании) и
утверждения устава кредитной организации;
►на
этапе государственной регистрации
кредитной организации выполняются
следующие действия:
▬рассмотрение
территориальным управлением комплекта
документов (банк – 3 месяца, небанковская
кредитная организация – 45 календарных
дней);
▬рассмотрение
Департаментом допуска Банка России и
принятие решения о государственной
регистрации или об отказе (6 месяцев);
▬в
течение 3 дней после принятия решения
отправка документов в ФНС с сопроводительным
письмом;
▬в
течение 5 дней регистрация кредитной
организации в ЕГРЮЛ и оповещение об
этом территориального управления Банка
России;
▬после
оповещение территориальное управление
в течение рабочего дня направляет
сообщение в Департамент корпоративных
отношений и Департамент допуска
уведомление из ФНС о внесении записи в
ЕГРЮЛ. В течение 3 дней направляет
учредителю документы и уведомление с
указанием корреспондентского счета,
открытого для оплаты ее уставного
капитала и выдает оригинал свидетельства
о государственной регистрации;
▬Департамент
допуска и прекращения деятельности
финансовых организаций: вносит в Книгу
государственной регистрации кредитных
организаций сведения о ее государственной
регистрации, то есть регистрирует ее
еще раз, после чего направляет в
территориальное управление два экземпляра
свидетельства о государственной
регистрации кредитной организации по
форме, установленной Банком России. В
это же время Департамент корпоративных
отношений Банка России не позднее
рабочего дня, следующего за днем получения
указанного уведомления, осуществляет
государственную регистрацию первого
выпуска акций кредитной организации и
направляет посредством факсимильной
связи (иной связи, обеспечивающей
оперативное поступление информации)
уведомление об этом в территориальное
учреждение Банка России по месту ее
нахождения
▬территориальное
управление выдает уполномоченному лицу
кредитной организации: 1) экземпляр
свидетельства о государственной
регистрации кредитной организации по
форме, установленной Банком России; 2)
экземпляр устава кредитной организации;
3) экземпляры анкет кандидатов на
должности руководителей кредитной
организации, главного бухгалтера,
заместителей главного бухгалтера
кредитной организации с отметкой о
согласовании.
▬после
назначения на должность руководителя
и главного бухгалтера кредитной
организации кредитная организация
обязана в трехдневный срок уведомить
об этом территориальное управление
Банка России. На следующий рабочий день
после получения этого уведомления
территориальное управление должно
направить сообщение подведомственному
расчетно-кассовому центру о возможности
оформления карточки с образцами подписей
руководителя и главного бухгалтера,
кандидатуры, которых были согласованы
с Банком России.
▬сообщение
о государственной регистрации кредитной
организации публикуется в “Вестнике
Банка России”.
►на
этапе лицензирования деятельности
кредитной организации должны быть
выполнены следующие действия.
▬оплата
учредителями 100% уставного капитала
должна быть произведена не позднее
одного месяца с момента получения
уведомления о государственной регистрации
кредитной организации;
▬для
подтверждения фактической оплаты
уставного капитала кредитная организация
должна представить в территориальное
управление Банка России ряд документов,
в том числе: платежные поручения с
отметкой об исполнении; акты приема-передачи
имущества учредителей, внесенного в
качестве вклада в уставный капитал
кредитной организации, на баланс
кредитной организации;
▬после
получения заключения территориальным
управлением Банка России о правомерности
оплаты 100% уставного капитала, а также
после регистрации отчета об итогах
первого выпуска акций, Банк России в
трехдневный срок принимает решение о
выдаче лицензии. Банк России направляет
в территориальное учреждение Банка
России два экземпляра данной лицензии,
один из которых территориальное
учреждение направляет в кредитную
организацию. Подтверждение
своевременной и правомерной оплаты
100% уставного капитала является основанием
для выдачи кредитной организации
лицензии на осуществление банковских
операций.
▬не
позднее пяти рабочих дней с момента
принятия решения о выдаче кредитной
организации лицензии на осуществление
банковских операций Банк России
направляет соответствующие сведения
в уполномоченный регистрирующий орган.
С
момента получения лицензии кредитная
организация получает право заниматься
банковской деятельностью.
–
Начиная
с отчета за 2019 год годовую бухгалтерскую
отчетность кредитных организаций
необходимо представлять в Банк России.
Ранее годовая отчетность представлялась
кредитными организациями в территориальные
учреждения Банка России, осуществляющие
надзор за их деятельностью. Уточнен
перечень корректирующих событий после
отчетной даты, а также дополнен перечень
балансовых счетов, на которых отражаются
такие события (в части корректировки
резервов на возможные потери).
Соседние файлы в предмете Финансовое право
НКО в
кредитной системе РФ узко специализированы:
они существуют лишь в сфере расчетов.Российские
НКО не вправе привлекать денежные
средства юридических и физических лиц
во вклады в целях размещения от своего
имени и за свой счет.НКО
запрещено заниматься производственной,
торговой и страховой деятельностью.
Впервые
НКО появились на банковском рынке в
начале 90-х годов прошлого столетия по
рекомендации Международного валютного
фонда в условиях банковских неплатежей
и системы суррогатных расчетов на основе
бартера с перспективой обслуживания
новых систем расчетов: межбанковских,
биржевых, корпоративных и т.д.
Виды
небанковских кредитных организаций:
Организации,
осуществляющие расчетные операции,
такие как открытие и ведение банковских
счетов юридических лиц, осуществление
расчетов по поручению юридических лиц
по их банковским счетам;Организации,
осуществляющие депозитные и кредитные
операции, предусмотренные законодательством;Организации
инкассации, которые вправе осуществлять
инкассацию денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов.
Лицензия
на осуществление банковских операций
со средствами в рублях или со средствами
в рублях и иностранной валюте для
расчетных небанковских кредитных
организацийЛицензия
на осуществление банковских операций
со средствами в рублях или со средствами
в рублях и иностранной валюте для
небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные
операции.
НКО
могут не иметь кредитной лицензии (а
только расчетную).
Небанковская
кредитная организация (НКО)
Небанковская
кредитная организация (НКО)
– та, которая имеет право осуществлять
отдельные банковские операции. Определение
НКО дает федеральный закон от 2 декабря
1990 года №
395-1 «О банках и банковской деятельности».
Допустимые сочетания банковских операций
для НКО устанавливаются Банком
России.
Законодательные требования к небанковским
кредитным организациям ниже, чем
к банкам,
что связано с меньшей степенью риска
по операциям.
В целом
небанковские кредитные организации
можно разделить на три основных вида:
расчетные небанковские кредитные
организации (РНКО), платежные небанковские
кредитные организации (ПНКО) и небанковские
депозитно-кредитные организации (НДКО).
Согласно
инструкции ЦБ РФ №
129-И от
26 апреля 2006 года «О банковских операциях
и других сделках расчетных небанковских
кредитных организаций, обязательных
нормативах расчетных небанковских
кредитных организаций и особенностях
осуществления Банком России надзора
за их соблюдением», РНКО осуществляют
такие виды деятельности:
• открытие
и ведение банковских счетов юридических
лиц;
• осуществление
расчетов по поручению юрлиц, в т. ч.
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
• инкассация
денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и
кассовое обслуживание юридических лиц;
• купля-продажа
иностранной валюты в безналичной форме;
• осуществление
переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских
счетов (за исключением почтовых
переводов);
• осуществление
деятельности на рынке ценных бумаг.
РНКО не
вправе: привлекать денежные средства
физических и юридических лиц во вклады;
открывать и вести банковские счета
физлиц, осуществлять расчеты по поручению
физических лиц по их банковским счетам;
покупать и продавать наличную иностранную
валюту; привлекать во вклады и
размещать драгоценные
металлы,
а также выдавать банковские
гарантии.
Иными
словами, РНКО не имеет права привлекать
вклады и выдавать кредиты,
она обеспечивает систему расчетов и
переводов.
В
настоящее время на рынке можно выделить
следующие группы РНКО:
• клиринговые
организации: ЗАО «Клиринговый дом», ЗАО
«Межрегиональный клиринговый центр»,
ОАО «Московский клиринговый центр» и
др.;
• расчетные
центры на рынке ценных бумаг, например
НКО «Расчетная палата РТС»;
• расчетные
палаты, осуществляющие обслуживание
юридических лиц, в т. ч. и банков-корреспондентов
на валютных рынках, такие как Национальный
расчетный депозитарий, обслуживающий
Московскую межбанковскую валютную
биржу;
• расчетные
организации, действующие на межбанковском
рынке, например НКО «Платежный центр»,
обслуживающая платежную систему «Золотая
корона» и имеющая соглашения более чем
со 130 банками;
• расчетные
организации, специализирующиеся на
переводе денежных средств физических
лиц без открытия банковских счетов,
такие как «Вестерн Юнион ДП Восток»,
НКО «Рапида».
Платежная
небанковская кредитная организация
имеет право осуществлять денежные
переводы без открытия банковских счетов
и связанных с ними иных банковских
операций. Такой вид НКО появился с
выходом закона «О
национальной платежной системе».
По сравнению с расчетной платежной
небанковской кредитной организации
разрешен более узкий круг операций. Она
должна обеспечивать безрисковую систему
переводов в рамках организации мгновенных,
электронных, мобильных платежей.
Согласно
положению ЦБ РФ от 21 сентября 2001 года №
153-П «Об
особенностях пруденциального регулирования
деятельности небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитные
и кредитные операции», НДКО могут
осуществлять следующие банковские
операции:
• привлечение
денежных средств юридических лиц во
вклады (на определенный срок);
• размещение
привлеченных во вклады денежных средств
юридических лиц от своего имени и за
свой счет;
• купля-продажа
иностранной валюты в безналичной форме
(исключительно от своего имени и за свой
счет);
• выдача
банковских гарантий;
• осуществление
деятельности на рынке ценных бумаг.
• привлекать
денежные средства физлиц во вклады (до
востребования и
на определенный срок) и юрлиц во вклады
до востребования;
• открывать
и вести банковские счета физических и
юридических лиц, а также осуществлять
расчеты по ним;
• заниматься
инкассацией денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и
кассовым обслуживанием;
• покупать
и продавать наличную иностранную валюту;
• привлекать
во вклады и размещать драгоценные
металлы;
• осуществлять
переводы денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских
счетов.
Иначе
говоря, НДКО не вправе проводить расчетные
операции, но могут осуществлять
определенные кредитно-депозитные
операции.
Единственным
примером такой организации можно
привести созданное в 2005 году ЗАО
«Небанковская депозитно-кредитная
организация «Женская Микрофинансовая
Сеть». Однако в 2011 году у него аннулирована
лицензия в связи с решением этой
организации прекратить деятельность
путем ликвидации. В настоящее время на
рынке нет ни одной НДКО.
Порядок
открытия всех НКО прописан в инструкции
ЦБ РФ от 2 апреля 2010 года №
135-И «О
порядке принятия Банком России решения
о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на
осуществление банковских операций».
Обязательным
нормативам для платежных небанковских
кредитных организаций посвящена
инструкция Банка России от 15 сентября
2011 года №
137-И «Об
обязательных нормативах небанковских
кредитных организаций, имеющих право
на осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских счетов
и связанных с ними иных банковских
операций, и особенностях осуществления
Банком России надзора за их соблюдением».
В
банковской системе Российской Федерации
в соответствии с Федеральным законом
от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О
банках и банковской деятельности» все
кредитные организации подразделяются
на два вида:
банки и небанковские кредитные организации
(НКО).
Основным
критерием, отличающим небанковскую
кредитную организацию от банка, является
перечень банковских операций, которые
имеют право осуществлять банк и НКО.
Что
такое НКО? Какие виды банковских операций
разрешено выполнять НКО? Какие типы
небанковских кредитных организаций
работают в России? И сколько всего в
настоящее время действующих НКО в
банковской системе РФ? Итак, обо всем
по порядку.
Небанковская
кредитная организация –
это юридическое лицо, коммерческая
организация, которая для извлечения
прибыли как основной цели своей
деятельности на основании лицензии,
полученной от Центрального банка, имеет
право совершать отдельные банковские
операции; при этом не предусмотрено
предоставление НКО права на открытие
текущих счетов физических лиц,
осуществление переводов по банковским
счетам физических лиц и на привлечение
денежных средств физических лиц во
вклады, в связи с чем НКО не участвуют
и не должны участвовать в Системе
страхования вкладов.
Из всего перечня банковских операций
НКО также не могут получить права на
привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов – всё это привилегии
банков.
До
середины 2011 года в законе «О банках и
банковской деятельности» было лишь
указано, что небанковские кредитные
организаций могут осуществлять отдельные
банковские операции, допустимые сочетания
которых устанавливаются Банком России.
27 июня 2011 года вышло два, можно сказать,
судьбоносных для банковской системы
России федеральных закона: 161-ФЗ «О
национальной платежной системе»
и 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской
Федерации в связи с принятием Федерального
закона «О национальной платежной
системе». Последний, в частности, внес
изменения в статью 1 Закона № 395-1 «О
банках и банковской деятельности»,разделив
небанковские кредитные организации на
разные типы.
1) НКО,
имеющие право на осуществление переводов
денежных средств без открытия счета и
проведение связанных с ними иных
банковских операций – такие НКО получили
в документах ЦБ РФ и на практике
наименование Платежные
НКО;
2) НКО,
имеющие право осуществлять отдельные
банковские операции, сочетания которых
устанавливаются Центральным банком.
Банк России установил эти сочетания
Инструкцией № 135-И,
предусмотрев две разновидности лицензий
– для так называемыхРасчетных
НКО и Депозитно-кредитных
НКО.
По
состоянию на 27 июня 2013 года в РФ
действуют 62
небанковских кредитных организации.
Депозитно-кредитные
НКО представляют
собой самую малочисленную группу НКО,
их всего 4 в банковской системе РФ. Эти
НКО могут привлекать денежные средства
на депозиты только от юридических лиц,
размещать привлеченные деньги (выдавать
кредиты физическим и юридическим лицам),
заниматься куплей-продажей иностранной
валюты в безналичной форме, проводя эту
операцию исключительно от своего имени
и за свой счет и выдавать банковские
гарантии. Депозитно-кредитным НКО не
разрешается открывать и вести банковские
счета, осуществлять расчеты по поручению
физических и юридических лиц, заниматься
инкассацией, осуществлять переводы без
открытия банковских счетов.
По
состоянию на 27.06.2013 депозитно-кредитными
операциями занимаются воронежская НДКО
«Межрегиональный Центр Микрокредитования»,
основанная в 2008 году и предлагающая
услуги кредитования для малого и среднего
бизнеса; московская НКО «Депозитный
Кредитный Дом», предоставляющая кредиты
юридическим и физическим лицам, а также
привлекающая средства юридических лиц
во вклады, НКО «Зеленокумская»,
преобразованная в НКО из банка в 2012
году, и НКО Тор Кредит.
В
свое время достаточно широкую известность
получила НКО «Женская микрофинансовая
сеть», которая была образована в 2005 году
для поддержки женщин-предпринимателей.
В 2011 году банковская лицензия «ЖМС»
была аннулирована в связи с решением о
самоликвидации, тем не менее, сейчас
«Женская микрофинансовая сеть»
функционирует уже не как кредитная, а
как микрофинансовая организация. Судя
по минимальному наличию Депозитно-кредитных
НКО в банковском «сообществе» и
снижающимся показателям уровня доходов,
такой вид НКО либо вообще перестанет
существовать, либо перейдет в сферу
микрофинансирования.
Депозитно-кредитным
НКО выдается лицензия на осуществление
банковских операций в соответствии с
Приложением № 10 к Инструкции ЦБ РФ
№ 135-И «О
порядке принятия Банком России решения
о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на
осуществление банковских операций».
Варианты лицензий, имеющихся у современных
Депозитно-кредитных НКО, можно рассмотреть,
нажав на изображения справа.
Платежным
НКО выдается лицензия на осуществление
банковских операций в соответствии с
Приложением № 25 к Инструкции ЦБ РФ
№ 135-И,
в котором предусмотрены следующие
банковские операции:
Осуществление
переводов денежных средств без открытия
банковских счетов, в том числе электронных
денежных средств (за исключением
почтовых переводов)Открытие
и ведение банковских счетов юридических
лиц и осуществление переводов денежных
средств по поручению юридических лиц,
в том числе банков-корреспондентов, по
их банковским счетам (данную операцию
НКО вправе осуществлять только в части
банковских счетов юридических лиц в
связи с осуществлением переводов
денежных средств без открытия банковских
счетов)Инкассация
денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических
лиц (данную операцию НКО вправе
осуществлять только в связи с
осуществлением переводов денежных
средств без открытия банковских счетов)
Переводя
сухой язык Инструкции на русский, можно
констатировать, что, по сути, Платежные
НКО могут только совершать переводы
без открытия счета, используя для этого
корсчета ЛОРО и проводя прием и инкассацию
строго тех денег и документов, которые
относятся к принятым переводам.
Минимальный уставный капитал
вновь создаваемой Платежной НКО составляет
18 миллионов рублей.
По
состоянию на 27 июня 2013 года в России
действует всего 10 Платежных НКО: Дельта
Кей, Деньги.Мэйл.Ру, Единая касса,
Монета.ру, Московский клиринговый центр
(«Элекснет»), Премиум, ПэйПал РУ, ПэйЮ,
ЭПС и Яндекс.Деньги.
Рассмотрите
разные варианты лицензий для Платежных
НКО, нажав на изображения банковских
лицензий для их увеличения. Лицензии
несколько отличаются, поскольку
Инструкция № 135-И позволяет выдавать
небанковским кредитным организациям
как лицензии с полным перечнем операций
по соответствующему Приложению
к Инструкции
135-И,
так и с их частью.
Расчетные
НКО преобладают
в банковской системе, на их долю приходится
более 77% всех зарегистрированных НКО,
и именно Расчетные НКО имеют
право на совершение наиболее широкого
спектра банковских операций, предусмотренных
для небанковских кредитных организаций.
Расчетные НКО получают лицензию на
осуществление банковских операций в
соответствии с Приложением № 9 к
Инструкции ЦБ РФ № 135-И и
имеют право на открытие и ведение
банковских счетов юридических
лиц, осуществление
переводов денежных средств по поручению
юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам без ограничений, которые
предусмотрены по этим же видам операций
для Платежных НКО, а также на инкассацию
денежных средств, векселей, платежных
и расчетных документов и кассовое
обслуживание юридических и физических
лиц (осуществляется только в связи с
переводами денежных средств без открытия
банковских счетов, в том числе электронных
денежных средств), на куплю-продажу
иностранной валюты в наличной и
безналичной формах, на осуществление
переводов денежных средств без открытия
банковских счетов.
Ни
Платежные, ни Расчетные НКО не могут
заниматься выдачей кредитов и привлечением
денежных средств на депозиты.
В числе
Расчетных НКО выделяются организации,
которые специализируются на инкассации.
Так, например, на рынке широко известна
НКО «ИНКАХРАН», которая предоставляет
услуги по инкассации и обработке денежной
наличности практически по всей территории
России, и НКО «БРИНКС», занимающаяся
перевозками иностранной валюты, ценных
бумаг, драгоценных металлов и драгоценных
камней. Клиентами этих НКО очень часто
являются банки, ведь организация и
содержание собственной службы инкассации
– процесс довольно сложный и дорогостоящий,
что может позволить себе далеко не
каждый банк, и далеко не каждый филиал
банка, поэтому специализированные НКО
в данном секторе рынка зачастую имеют
преимущество перед банками по тарифам
и уровню сервиса, и сами банки становятся
клиентами таких НКО.
Другие
Расчетные НКО, такие как «Рапида», «ОРС»,
«Лидер» сконцентрированы на оказании
услуг по проведению расчетов. Клиентами
таких НКО становятся физические лица,
пользующиеся услугами по отправке и
получению денежных переводов, оплате
различных видов услуг, и юридические
лица, которые эти услуги предоставляют,
а также банки, которые предлагают
платежные сервисы собственным клиентам
через систему расчетов НКО. При этом
каждый участник национальной платежной
системы находит свою нишу на рынке
платежей. Если «Рапида» – это набор
услуг по погашению кредитов любых банков
через терминалы, магазины-партнеры,
мобильные телефоны, оплате сотовой
связи, интернета и ЖКХ, оплате товаров,
ведению электронных кошельков, то
«Лидер» – это мгновенные переводы не
только по России, но и по всему миру, а
«ОРС» реализует проект консолидации
банкоматных сетей, пунктов выдачи
наличных и приема платежей.
Можно
сказать, что сегодня формируется новое
поколение небанковских кредитных
организаций,
ориентированных на высокотехнологичный,
удобный и мгновенный сервис. Бурное
развитие интернет-технологий и их тесное
переплетение с банковскими технологиями
позволяет новым НКО «обитать» исключительно
в виртуальном пространстве, используя
те же банки, а также торговые и терминальные
сети в качестве физических точек
взаимодействия с клиентами. Расчетные
НКО сейчас становятся не только
операторами по переводу денежных средств
и операторами по переводу электронных
денежных средств, они выступают еще и
операторами платежных систем, клиринговыми
центрами, расчетными центрами,
обслуживающими платежные системы,
биржи, рынок ценных бумаг. Новое поколение
НКО в целях завоевания рынка взаимодействует
практически со всеми его субъектами:
банками, торговыми сетями, процессинговыми
центрами, терминальными сетями,
интернет-магазинами, платежными
системами, мобильными операторами
связи, поставщиками услуг. Современные
НКО выстраивают собственные платежные
сети, объединяют в платежные системы
сотни банков, расширяют географию своего
присутствия.
Очевидно,
что большим плюсом, делающим востребованными
расчетные услуги, является скорость их
проведения, которую обеспечивают
операторы по переводу денежных средств,
в том числе в лице расчетных НКО.
Безусловно, традиционные услуги,
представляемые клиентам небанковскими
кредитными организациями, продолжают
существовать, однако вектор развития
НКО направлен в сторону предложения
всестороннего сервиса по переводам
денежных средств, обслуживанию электронных
кошельков, операциям с банковскими
картами. И в этой сфере НКО наравне с
банками становятся значимыми и
конкурентоспособными представителями
национальной платежной системы.
ПрофБэнкинг
публикует полный список
действующих НКО в России по
состоянию на 27 июня 2013 года. Полный список
НКО (62
небанковских кредитных организации)
содержится в прилагаемой таблице. В
отношении каждой НКО указана
организационно-правовая форма, номер
банковской лицензии, тип НКО, дата
создания, адрес и телефоны, официальный
сайт НКО в сети Интернет. По
состоянию на 27.06.13 в России других (кроме
перечисленных в таблице) действующих
небанковских кредитных организаций
нет.
Составляя список
НКО,
мы обратили внимание, что в отличие от
банков, НКО предпочитают форму
собственности в виде Общества с
ограниченной ответственностью (почти
60% НКО зарегистрированы как ООО), форму
ЗАО выбрали 29% небанковских кредитных
организаций и лишь 7 НКО (11% от общего
числа НКО) работают как Открытое
акционерное общество. Чуть более 60% НКО
имеют «московскую прописку». Треть всех
НКО не представлены в Интернете и не
имеют веб-сайтов. Значительное количество
действующих в настоящее время небанковских
кредитных организаций раньше были
банками, а затем преобразовались в НКО
в связи с невозможностью обеспечения
необходимого уровня минимального
размера собственных средств (капитала)
– с 2010 года не менее 90 миллионов рублей,
а с 2012 года не менее 180 миллионов. Банки,
не достигшие необходимого уровня
капитализации, были вынуждены либо
закрыться, либо ходатайствовать о замене
лицензии. И если в 2009-2011 годах для банков
изменение статуса на небанковскую
кредитную организацию было «спасательным
кругом» в борьбе за выживание, то в
2012-2013 годах стали рождаться новые НКО,
целенаправленно развивающие свою
деятельность на рынке платежных услуг.
Таблица. Полный
список НКО в РФ по состоянию на 27 июня
2013 года.