- Что влияет на размер ставки по кредиту
- Задача на ндфл с решением: расчет социального вычета
- Задача по ндфл с расчетом стандартного вычета
- Задачи с решениями по финансовой математике
- Из чего состоит ежемесячный платеж
- Как можно посчитать ежемесячный платеж
- Как рассчитать аннуитетный платеж
- Как рассчитать дифференцированный платеж
- Как рассчитать кредит с аннуитетными платежами?
- Как рассчитать кредит с дифференцированными платежами?
- Как рассчитать проценты по кредиту и ежемесячный платеж
- Какие данные нужны для расчета платежа по кредиту
- Какими бывают ежемесячные платежи
- Какой способ выбрать?
- Решение задачи по расчету ндфл и имущественного вычета
- Решение:
- Состав суммы кредита
- Способы расчета кредита
- Итоги
Что влияет на размер ставки по кредиту
Когда вы видите заманчивое рекламное предложение «Потребительский кредит наличными без залога от 8,9%» имейте в виду, что цифра 8,9% – минимальное значение ставки, которое на практике может оказаться выше.
Рассмотрим факторы, которые позволят снизить ставку:
Чем больше денег вы берете в долг, тем ниже будет размер переплаты.
Чем он больше – тем ниже ставка.
- В приоритете – зарплатные клиенты и клиенты партнеров банка.
Кредитные организации более благосклонны к своим клиентам.
Кредитной организации выгоднее иметь больше гарантий. Поэтому тип кредита напрямую влияет на ставку. Например, целевой будет выгоднее, чем нецелевой.
Подтвержденный доход тоже является гарантией вашей платежеспособности. Те, кто предоставляет необходимые справки, могут получить более низкую ставку.
Задача на ндфл с решением: расчет социального вычета
В 2021 году Звягинцев М. К. оплачивал свое лечение в размере 140 000 руб. Лечение его заболевания включено в утвержденный Правительством РФ перечень медуслуг и отнесено к числу дорогостоящих. Медучреждение действует в соответствии с лицензией, а Звягинцев М. К. располагает документами, которые подтверждают его расходы, связанные с лечением и покупкой необходимых лекарств (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
За 2021 год доход Звягинцева М. К., участвующий в расчете налоговой базы, составил 260 000 руб. Нужно рассчитать базу по НДФЛ за 2021 год с учетом всех вышеизложенных обстоятельств.
Задача по ндфл с расчетом стандартного вычета
Работница организации Ковалева А. Н., до февраля 2021 года не состоящая в зарегистрированном браке (вдова), содержит 12-летнего ребенка. Ежемесячный доход сотрудницы за период с января по май 2021 года составлял 20 000 рублей. 17 февраля 2021 года был зарегистрирован повторный брак сотрудницы. Требуется рассчитать сумму налога на доходы физлица за указанный период.
Задачи с решениями по финансовой математике
Задачи с решениямипофинансовойматематике
1. Банкначисляет 50 рублейобыкновенногопростогопроцентазаиспользование 3000 рублей в течение 60 дней. Какованормапростогопроцентатакойсделки?
Решение:
Простойпроцентвычисляетсяпоформуле:
R = iP * (t/T);
50 =i 3000* (60/365);
I = 365*50 /(3000*60) = 0,1014 (10,14%)
Или:
S = P (1 i); (50 3000) = 3000 (1 i); 3050 = 3000 3000 i; 50/3000 = i; i = 0,0167 (1,67 %) – за 60 дней (два месяца); за год: i = 0,0167*365/60 = 0,101388 (10,14%);
Решение:
В случаепростогодисконта:
P = S (1 – nd);
Выручка:
P = 100000 (1 – 0,035* 72/365)= 100000 *0,993 = 99300 руб.
Дисконтсоставит:
100000 – 99300 = 700 руб.
Решение:
Sn = P(1 i)n
2 = 1 (1 i)12
(1 i)12 =2
Прологарифмируемполученноевыражение:
12 lg (1 i) = lg2; lg2 = 0,3
12 lg (1 i) = 0,3
Lg (1 i) = 0,0025; (1 i) = 1, 06; i = 0,06 (6%)
Можнобылонеделатьтакихсложныхрасчетов. В учебникахпобанковскомуделу и ценнымбумагамприлагаютсятаблицы, в которыхпоказываетсябудущаястоимостьединицы при определеннойгодовойставкечерезопределенныйпериодвремени.
Единица удваивается через 12 лет при 6% годовых.
Решение:
Эквивалентная процентная ставка:
J = (1 i)m/n -1 =(1 0,05)10/3 -1;
(1 i)m = (1 j)n = (1 0,05)10
(1 j)n = (1 0,05)10 = 1,6289
Отсюда:
(1 i)3 =1,6289; (1 i) = 1,1768; i = 0,1768 ≈ 17,7%
По ставке сложного процента:
При n = 3 и 5 %
Будущая стоимость единицы: 1,1576
Sn = P(1 i)n
Р = 10000/1,6289 = 6139,11 руб.
Тогда: 6139,11*1,1576 = 7139,63 руб.
Решение:
Полагающийся аннуитет:
500 000 = R *[(1 0,015 )4*5 -1] /0,015 * (1 0,015);
(1,34685-1)/0,015* 1,015 = 23,47044;
Отсюда: R = 500000/ 23,47044= 21303,4 руб.
Решение:
По формуле обыкновенного общего аннуитета:
S = 500 * ((1 0,04)5*1 -1)/ ((1 0,04)1/4 -1 ) = 500* 0,2167/0,00985 = 11 000 руб.
Решение:
Вечная рента – это аннуитет, платежи которого продолжаются в течение неограниченного времени
Эквивалентная процентная ставка равна:
J =(1 i)m/p -1 = (1 0,03)4/12 -1= 1,0108 -1 = 0,0108
M=4; p =12
А =R/j = 1500/0,0108 = 138888,88 руб.
Годовых?
Решение:
Доход по облигации представляет собой поток периодических платежей в конце каждого года (простой аннуитет) и разовую выплату в конце всего срока действия облигации.
С=N = 100000 руб.,
Ежегодные выплаты: R = 5000 руб., i =0,03
Цена покупки:
Р = 5000* [ 1-(1 0,03)-15]/0,03 100000 (1 0,03)-15 = 5000 *(1-1/1,5580)/0,03 100000(1/1,0315) = 5000 * 11,9384 100000*0,64185 = 123877 руб.
Решение:
Рассчитаем будущюю стоимость 20000 рублей через 3 года, под 17% годовых.
FV = 20000 * (1 0,17)3 = 32032 рубля.
Ответ. Получить 35000 рублей через 3 года является более выгодным решением, при данном значении процентной ставки.
Преобразуем формулу к следующему виду:
(1 r)n = FV / PV и подставим значения;
1,14n = 20000 / 1000 = 20, отсюда n = log 1,14 20 = 22,86 года.
Ответ. 1000 рублей нарастится до 20000 рублей при 14% годовой ставке за 22,86 года.
При расчете числа лет необходимо учитывать, что в формуле подразумевается целое число лет и цифры, рассчитываемые после запятой, имеют приблизительные значения, характеризующие близость к целому значению лет.
Нарастились до 30 000 рублей, за срок вклада 5 лет?
Преобразуем формулу к следующему виду:
R = (FV / PV)1/n – 1 и подставим значения;
R = (30 000 / 10 000)1/5 – 1;
R = 0,24573 или 24,573 %.
Ответ. 10 000 рублей нарастятся до 30 000 рублей за 5 лет при ставке ссудного процента 24,573%
Решение.
Способ 1.
,
K’ = K I = 4000 44=4044,
где K – капитал или заем, за использование которого заемщик выплачивает определенный процент;
I – процентный платеж или доход, получаемый кредитором от заемщика за пользование денежной ссудой;
P – процентная ставка, показывающая сколько д. е. должен заплатить заемщик за пользование 100 ед. капитала в определенном периоде времени (за год);
D – время, выраженное в днях.
360 – число дней в году.
Способ 2.
Время t = 80/360 = 2/9.
K’ = K K×i×t = 4000(1 0.05×2/9) = 4044,
Где i – процентная ставка, выраженная в долях единицы,
T – время, выраженное в годах.
Решение
2×K = I.
2×K = K×9×g/100,
G = 2×100/9 = 22.22
14. Величина предоставленного потребительского кредита – 6000 д. е., процентная ставка – 10% годовых, срок погашения – 6 месяцев. Найти величину ежемесячной выплаты (кредит выплачивается равными долями).
Решение
Таблица – План погашения кредита (амортизационный план)
Месяц | Долг | Процентный | Выплата долга | Месячный взнос |
6000 | 10% | |||
1 | 5000 | 50 | 1000 | 1050 |
2 | 4000 | 42 | 1042 | |
3 | 3000 | 33 | 1033 | |
4 | 2000 | 25 | 1025 | |
5 | 1000 | 17 | 1017 | |
6 | ¾ | 8 | 1008 | |
175 | 6000 | 6175 |
Объяснение к таблице
Месячная выплата основного долга составит:
K / m = 6000/6 = 1000.
Месячный взнос представляет собой сумму выплаты основного долга и процентного платежа для данного месяца.
Процентные платежи вычисляются по формуле:
,
Где I1 – величина процентного платежа в первом месяце;
P – годовая процентная ставка, %.
Общая величина выплат за пользование предоставленным кредитом:
=175.
Общая величина ежемесячных взносов:
=1029.
Годовых. Найти дисконт и дисконтировать величину векселя.
Решение
Так как нам известна номинальная величина векселя, дисконт, находим по формуле:
=409,
Где Kn – номинальная величина векселя;
D – число дней от момента дисконтирования до даты погашения векселя;
D – процентный ключ или дивизор (D = 3600/p = 36000/8 = 4500).
Дисконтированная величина векселя равна разности номинальной стоимости векселя и дисконта (процентного платежа):
20000 – 409 = 19591.
D) годовых. Найти конечную сумму капитала, если расчетный период составляет: а) 3 месяца; б) 1 месяц.
Решение
При декурсивном (d)расчете сложных процентов:
Kmn = K×Ip/mmn, Ip/m = 1 p/(100×m),
Где Kmn – конечная стоимость капитала через N лет при p% годовых и капитализации, проводимой M раз в год.
А) K = 20000×I2.54 = 20000×(1 10/(100×4))4 = 20000×1.104 = 22076 д. е.
Б) K = 20000×I10/1212 = 20000×(1 10/(100×12))12 = 20000×1.105 = 22094 д. е.
При антисипативном (a) способе расчета сложных процентов:
Kmn = K×Iq/mmn, Iq/m = 100m/(100m – q),
Где q – годовой прцент.
А) K = 20000×(100×4/(100×4 – 10))4 = 20000×1.107 = 22132 д. е.
Б) K = 20000×(100×12/(100×12 – 10))12 = 20000×1.106 = 22132 д. е.
Решение
= 6.779%.
Решение
Сначала для годовой процентной ставки 8% определим процентную уравнивающую ставку:
=1.9427%
Затем полученную уравнивающую ставку поместим в следующую формулу:
Svmn = u× 
, где rk = 1 pk/100,
Где v – число вкладов в расчетном периоде,
n – число лет,
m – число капитализаций в год.
Тогда
Rk = 1 1.9427/100 = 1.0194
S4×10 = 500× = 500×60.8157 = 30407.84 д. е.
Решение
,
U1 = u×I2%4 / III2% = 2000×1.0824 / 4.204 = 514.93 д. е.
Snm = 514.93×III2%3×4 2000 = 514.93×13.6803 2000 =
= 9044.41 д. е.
D) составляет 8%.
Решение
K0 = Kn×r-n = Kn×II8 = Kn×(1 p/100)-n = 200000×(1 8/100)-20 =
= 200000×0.21454 = 42909 д. е.,
Где r = (1 p/100) – сложный декурсивный коэффициент.
Постнумерандо, процентная ставка – 4% годовых, капитализация ежегодная.
Решение
Постнумерандо по 5000 д. е. при 8% годовых, если капитализация осуществляется каждые полгода.
Решение
При ежегодной капитализации:
C0 = a×IVpn = 5000×IV8 = 5000×6.71=33550
Решение
Таблица – План погашения займа (амортизационный план)
Год | Долг | Процентный | Выплата долга | Аннуитет |
1 | 20000 | 400 | 1826.53 | 2226.53 |
2 | 18173.47 | 363.47 | 1863.06 | |
3 | 16310.41 | 326.21 | 1900.32 |
Пояснения к таблице
Аннуитет вычисляем по формуле:
A = K×Vpn = 20000×V2 = 20000×0.1113 = 2226.53 д. е.
Чтобы определить выплату задолженности b1, вычисляем величину процентного платежа I:
I1 = K1×p/100 = 20000×2/100 = 400 д. е.
Выплата задолженности представляет собой разницу между аннуитетом и процентным платежом:
B1 = a – I1 = 2226.53 – 400 = 1826.53 д. е.
Таким образом, после первого года долг сократится на 1826.53 д. е. Остаток долга равен:
K2 = 20000 – 1826.53 = 18173.47 д. е.
Вычислим процентный платеж на остаток долга:
I2 = 18173.47×2/100 = 363.47 д. е.
Вторая выплата составит:
B2 = a – I2 = 2226.53 – 363.47 = 1863.06 д. е.
Долг уменьшится на величину 1863.06, остаток долга составит:
K3 = 18173.47 – 1863.06 = 16310.41 д. е.
Далее
I3 = 16310.41×2/100 = 326.21 д. е.
Третья выплата задолженности составит:
B3 = a – I3 = 2226.53 – 326.21 = 1900.32 д. е.
Решение:
Вывод формулы для простой ставки процентов: 
Ответ: простая ставка процентов равна 180%.
5. Кредит в размере 15 000 руб. выдан с 26.03 по 18.10 под простые 24% годовых. Определить размеры долга для различных вариантов начисления процентов.
Решение:
Размер долга:
;
1) «английская практика»: Т=365 или 366 дней.
(дней)
(руб.)
2) «французская практика»: T=360 дней.
(дней)
(руб.)
3) «германская практика»: T=360 дней.
(дня)
(руб.)
Ответ: размер долга составляет:
– согласно «английской практике»: 17 031,781 руб.;
– согласно «французской практике»: 17 060 руб.;
– согласно «английской практике»: 17 020 руб.
I квартал ссудный процент 24%, а в каждом последующем квартале процентная ставка по ссуде увеличивается на 3%. Определить сумму к возврату в банк, если ссуда выдана на год и составляет 15 000 руб.(простые проценты)
Решение:
T = 1 год = 360 дней PV = 15 000 руб. 
30×3 = 90 дней
Сумма начисленных процентов:
;
Сумма к возврату:
= 19 275 (руб.)
Ответ: сумма к возврату в банк составит 19 275 руб.
Решение:
PV = 15 000 руб. N = 2 года J = 16% = 0,16 M = 2
Сумма на счёте клиента к концу срока:
20 407,334 (руб.)
Ответ: сумма на счёте клиента к концу срока составит 20 407,334 руб.
Годовых. Определить дисконтированную величину, то есть сумму, полученную владельцем векселя, и величину дисконта.
Решение:
FV = 19 000 руб. T = 1 год = 360 дней T = 60 дней N = 1 год D = 60% = 0,6
Величина дисконта:
(руб.)
Сумма, полученная владельцем векселя:
PV = FV – D ;
PV = 19 000 – 1 900 = 17 100 (руб.)
Ответ:
– величина дисконта равна 1 900 руб.;
– сумма, полученная владельцем векселя, равна 17 100 руб.
N = 1 год).
Решение:
I = 24% = 0,24
N = 1 год
Эквивалентная годовая учётная ставка:
;
Ответ: эквивалентная годовая учётная ставка равна 19,4%.
Решение: FV = 19 000 руб. j = 16% = 0,16, m = 4, n = 1,5 года = 
года.
Сумма вклада:
15 015,976 (руб.)
Ответ: сумма вклада равна 15 015,976 руб.
Решение: N = 1 год
1) M = 4, J =24% = 0,24
2) M = 2, J =26% = 0,26
3) M = 12, J = 20% = 0,2
Эффективная процентная ставка:
при N=1 год: 
;
Ответ: выдача кредитов под 26% годовых с полугодовым начислением процентов банку выгоднее, т. к. эффективная годовая процентная ставка в этом случае больше (сумма кредита возрастает на 27,7% за год).
Годовых. Полугодовой уровень инфляции составил 3%. Определить реальную годовую ставку процентов с учётом инфляции.
Решение: n = 1 год i = 24% = 0,24 
= 3% = 0,03 N = 2
Индекс цен:
Реальная годовая процентная ставка:
Ответ: реальная годовая ставка процентов равна 16,9%.
Решение: 
= 3% = 0,03 n = 1 
= 3% = 0,03 n = 1 = 10% = 0,1
Вывод формулы для процентной ставки:
Ответ: нужно назначить ставку процентов по вкладам, равную 13,3%.
Решение: 
N = 12 месяцев
Индекс цен:
Уровень инфляции:
Ответ: уровень инфляции за год равен 42,6%.
Решение: PV = 15 000 руб. j = 72% = 0,72 m = 12 месяцев n = 6/12 года p = 3% = 0,03,
N = 6 месяцев
Реальная покупательная способность вклада через определённое время:
(руб.)
Реальный доход вкладчика:
(руб.)
Ответ: реальный доход вкладчика равен 2 819,811 руб.
S1=19 000 руб., S2=20 000 руб., S3=21 000 руб. в конце 1-го, 3-го и 5-го годов. По новому графику платежей вносится две суммы: S4=22 000 руб. в конце 2-го года и S5 в конце 4-го года. Ставка банковского процента 5%. Определить S5.
Дано: 
Суммы платежей,
S1=19 000S4 =22 000S2=20 000S5 – ?S3=21 000 руб.
|__________|__________|__________|__________|__________|
0 1 2 3 4 5 Сроки платежей,
Годы
наращение дисконтирование
На рис. отмечены: Полужирным шрифтом – исходный график платежей, Курсивом – новый график платежей. Моментом приведения выбран год, совпадающий с годом платежа суммы 
: 
: 4 года.
Решение:
Уравнение эквивалентности: графики платежей будут эквивалентны, если сумма приведённых на какую-либо дату (на момент приведения) платежей одного графика будет равна сумме платежей другого графика, приведённых на ту же дату при неизменной ставке процентов:
Коэффициент приведения (наращения или дисконтирования):
Где: N – число лет до момента приведения:
N = N0 – Ni,
Где: Ni – срок I-го платежа.
При 
– коэффициент наращения;
При 
– коэффициент дисконтирования;
При 
(руб.)
Ответ: сумма второго платежа по новому графику платежей равна 38 739,875 руб.
Решение: i = 5% = 0,05 n = 6 лет FVA = 19 000 000 руб.
Размер ежегодных платежей:
(руб.)
Ответ: размер ежегодных платежей равен 2 793 331,894 руб.
Решение: R = 19 000 руб. N = 2 года I = 5% = 0,05
Величина будущего фонда:
(руб.)
Ответ: величина будущего фонда равна 38 950 руб.
Годовых.
Решение: R = 1 800 руб. j = 48% = 0,48 m = 12 n = 1 год
Авансовая приведённая сумма аренды:
(руб.)
Ответ: равноценный платёж, взимаемый за год вперёд, равен 17 568,858 руб.
Полугодовых купона доходностью 20% годовых каждый. Рассчитать цену её первоначального размещения, приняв ставку сравнения 16%.
Решение: N = 2 года N = 1 000 руб. M = 2 J = 16% = 0,16 Q = 20%
Цена первоначального размещения облигации:
1 066,243 (руб.)
Ответ: цена первоначального размещения облигации равна 1 066,243 руб.
Решение: 
дней Т = 360 дней
1) доходность по схеме простых процентов:
2) доходность по схеме сложных процентов:
Ответ:
– доходность по схеме простых процентов равна 180%;
– доходность по схеме сложных процентов равна 342,1%.
Решение: I = 5% = 0,05 N = 5 лет PVA = 1 500 000 руб.
1) амортизация займа, погашаемого равными суммами
Сумма погашения основного долга: 
(руб.)
Сумма срочной уплаты: 
Остаток долга на начало периода: 
Таблица –
2) амортизация займа, погашаемого равными срочными уплатами
Срочный платёж:
(руб.);
Сумма процентов: 
Погасительный платёж: 
Остаток долга на начало периода: 
Таблица –
№ Года К | Остаток долга на начало периода
| Остаток долга на конец периода,
| Срочный платёж R, руб. | Сумма процентов | Погасительный платёж |
1 | 1 500 000,00 | 1 228 537,80 | 346 462,20 | 75 000,00 | 271 462,20 |
2 | 1 228 537,80 | 943 502,49 | 346 462,20 | 61 426,89 | 285 035,31 |
3 | 943 502,49 | 644 215,42 | 346 462,20 | 47 175,13 | 299 287,07 |
4 | 644 215,42 | 329 963,99 | 346 462,20 | 32 210,77 | 314 251,43 |
5 | 329 963,99 | -0,01 | 346 462,20 | 16 498,20 | 329 964,00 |
Итого: | Х | Х | 1 732 311,00 | 232 310,99 | 1 500 000,01 |
, руб.
, руб.
, руб.
, руб.Решение.
Способ 1.
K’ = K I = 4000 44=4044,
где K – капитал или заем, за использование которого заемщик выплачивает определенный процент;
I – процентный платеж или доход, получаемый кредитором от заемщика за пользование денежной ссудой;
P – процентная ставка, показывающая сколько д. е. должен заплатить заемщик за пользование 100 ед. капитала в определенном периоде времени (за год);
D – время, выраженное в днях.
360 – число дней в году.
Способ 2.
Время t = 80/360 = 2/9.
K’ = K K×i×t = 4000(1 0.05×2/9) = 4044,
Где i – процентная ставка, выраженная в долях единицы,
T – время, выраженное в годах.
Решение
2×K = I.
2×K = K×9×g/100,
G = 2×100/9 = 22.22
Постнумерандо по 5000 д. е. при 8% годовых, если капитализация осуществляется каждые полгода.
Решение:
При ежегодной капитализации: C0 = a×IVpn = 5000×IV8 = 5000×6.71=33550
Решение
Таблица – План погашения займа (амортизационный план)
Год | Долг | Процентный Платеж | Выплата Долга | Аннуитет |
1 | 20000 | 400 | 1826.53 | 2226.53 |
2 | 18173.47 | 363.47 | 1863.06 | |
3 | 16310.41 | 326.21 | 1900.32 |
Пояснения к таблице
Аннуитет вычисляем по формуле: a = K×Vpn = 20000×V2 = 20000×0.1113 = 2226.53 д. е.
Чтобы определить выплату задолженности b1, вычисляем величину процентного платежа I:
I1 = K1×p/100 = 20000×2/100 = 400 д. е.
Выплата задолженности представляет собой разницу между аннуитетом и процентным платежом:
B1 = a – I1 = 2226.53 – 400 = 1826.53 д. е.
Таким образом, после первого года долг сократится на 1826.53 д. е. Остаток долга равен:
K2 = 20000 – 1826.53 = 18173.47 д. е.
Вычислим процентный платеж на остаток долга:
I2 = 18173.47×2/100 = 363.47 д. е.
Вторая выплата составит:
B2 = a – I2 = 2226.53 – 363.47 = 1863.06 д. е.
Долг уменьшится на величину 1863.06, остаток долга составит:
K3 = 18173.47 – 1863.06 = 16310.41 д. е.
Далее
I3 = 16310.41×2/100 = 326.21 д. е.
Третья выплата задолженности составит:
B3 = a – I3 = 2226.53 – 326.21 = 1900.32 д. е.
Из чего состоит ежемесячный платеж
Расплачиваться за взятые в долг деньги придется ежемесячно. Этот взнос складывается из основного долга и процентов, взятых в разном соотношении. В каком именно – зависит от типа платежей.
Вы можете заплатить меньше или больше установленной выплаты. Если заплатите меньше, вас накажут за просрочку штрафами и пени. Они могут прибавиться к следующей выплате. А если заплатите больше – поможете себе и снизите размер общей переплаты.
Как можно посчитать ежемесячный платеж
Рассчитать размер выплат можно разными способами. По старинке – вручную или в отделении банка. Либо более современным способом – в Excel или через специальные калькуляторы.
Если вас не пугают звонки по телефону, очереди на горячей линии и прогулки до ближайшего отделения – обратитесь к банковским представителям для расчета. Они расскажут вам, на каких условиях предоставляется кредит и помогут посчитать переплату. Вердикт такой консультации не окончательный и в реальном договоре данные могут отличаться.
Предлагаем рассмотреть каждый способ подробнее и сравнить результаты.
- Начнем с самого удобного – калькулятор для расчета ежемесячных платежей.
В некоторых сервисах можно ввести размер займа, срок и ставку, рассчитать размер взносов, переплату, итоговую выплату, а также получить график ежемесячных платежей.
Вы взяли кредит на 300 тысяч руб. сроком на 2 года по ставке 12%.
Ежемесячная выплата составит 14 122 руб.
Переплата – 38 928 руб.
Общая выплата – 338 928 руб.
Удобный калькулятор вы найдете на сайте Совкомбанка. В нем можно задать две величины и узнать третью. Допустим, задав срок кредита и желаемый размер выплат, можно увидеть, какой заем вам готова предоставить финансовая организация.
- Следующий способ подойдет для любителей таблиц и формул – рассмотрим расчет в Excel.
Чаще всего банки предлагают аннуитетный способ расчета по потребительским кредитам. Чтобы рассчитать его в Excel, в категории «Финансы», есть специальная функция под названием ПЛТ (PMT). Она рассчитывается следующим образом:
=ПЛТ (ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]), где
«ставка» – это % ставка по кредиту в месяц.
В нашем случае это 12%/12
«кпер» – срок кредита в месяцах.
В нашем случае это 12*2=24
«пс» – сумма кредита.
В нашем случае это 300 000
«бс» – конечный баланс, равный нулю.
«тип» – способ учета ежемесячных выплат. 1 – если выплаты приходятся на начало месяца, 0 – если на конец месяца.
В нашем случае 0.
Проведем расчет для нашего примера:
=ПЛТ (12%/12; 24; -300 000; 0; 0) = 14 122 руб.
Результат тот же, что и в калькуляторе.
Что касается дифференцированного платежа, специальной функции для расчета нет. Однако в интернете можно найти развернутые формулы для вычисления.
- Рассмотрим самостоятельные расчеты для каждого вида.
Формулы достаточно объемные и считать придется много, поэтому разберем отдельные примеры.
Как рассчитать аннуитетный платеж
Формула аннуитетного платежа:
– размер ежемесячных выплат
– остаток – 300 000 рублей
ПС – % ставка в месяц = 12% / 12 = 0,01
ПП — % периоды до окончания срока (в месяцах)
Получили размер выплаты, равный нашим предыдущим вычислениям через Excel и калькулятор.
Итак, мы рассчитали фиксированную ежемесячную выплату двумя разными способами. Теперь узнаем, как подсчитать общий размер переплаты по кредиту.
Для этого размер ежемесячного взноса умножаем на срок кредита в месяцах и вычитаем основной заем.
14 122 х 24 – 300 000 = 38 928 руб.
Как рассчитать дифференцированный платеж
Дифференцированный платеж состоит из двух частей.
- Долговая часть ежемесячного платежа.
Она не изменяется и рассчитывается простым делением размера займа на срок займа.
300 000 / 24 = 12 500 руб.
- Процентная часть, рассчитываемая на остаток долга.
Чтобы узнать размер ежемесячной процентной переплаты, умножаем остаток тела кредита на процентную ставку по кредиту в месяц (ПС).
Проценты по кредиту = остаток тела кредита х ПС
ПС = % ставка в месяц = 12% / 12 = 0,01
300 000 х ПС = 300 000 х 0,01 = 3 000
Это и есть формула расчета процентов по кредиту.
Итак, наш первый взнос составляет 12 500 3 000 = 15 500 рублей. Следующие выплаты будут уменьшаться. Давайте рассмотрим их в таблице.
Расчет ежемесячного платежа при дифференцированном методе
Источник
Как рассчитать кредит с аннуитетными платежами?
В этом случае оплата долга по кредиту осуществляется равными, изначально установленными частями. Ежемесячно вы платите банку одну и ту же фиксированную сумму.
Аналогично предыдущему, платеж разбит на две части. Но при условии фиксированного платежа сумма процентов ежемесячно меняется в меньшую сторону, а сумма погашения кредита — в большую.
Формула расчета аннуитетной выплаты кредита:
П — ежемесячная выплата
%ст — процентная ставка в год
С — срок погашения (в месяцах)
Поясним на примере. Предположим, условия кредитования — как и в предыдущем примере: 60 000 руб. под 10% годовых на срок 12 месяцев.
Считаем:
Ежемесячная выплата — 5 275 рублей.
Как рассчитать кредит с дифференцированными платежами?
При этом способе погашения долг делят на срок кредита, а проценты начисляют каждый месяц из расчета, сколько вы еще должны организации-кредитору. В первое время вы платите больше, но с каждым разом выплаты уменьшаются.
Сумму платежа делят надвое. Первая часть — фиксированная доля для всего срока кредита. Это погашение основного долга. Вторая — проценты, рассчитываемые ежемесячно, в зависимости от остатка.
Поскольку в процессе выплат основной долг уменьшается, сумма, начисленная по процентной ставке, тоже становится меньше.
Пример вычисления дифференцированной оплаты по формуле:
- % — процент за месяц,
- Д — общий долг,
- %ст — процентная ставка,
- М — расчетный месяц, количество дней.
Пример расчёт на 3 месяца по кредиту на год в размере 60 000 рублей под 10% годовых:
Закрепленная сумма платежа 5000 =60000/12
493,15 = (60000*10*30/100*365), платеж составляет 5493,15.
Закрепленная сумма платежа 5000 =60000/12
467,12 = (55000*10*31/100*365), платеж составляет 5467,12.
Закрепленная сумма платежа 5000 =60000/12
410,95 = (50000*10*31/100*365), платеж составляет 5410,95.
Как рассчитать проценты по кредиту и ежемесячный платеж
Учимся рассчитывать процент по кредиту и ежемесячный платеж, чтобы выбрать из предложений банков самый выгодный вариант с наименьшей переплатой.
При выборе кредита мы чаще всего ориентируемся на ставку и, конечно, ищем самую выгодную. Но это можно сравнить с импульсивными покупками в магазине, когда мы хватаем без разбора товары по акции. В итоге оказывается, что мы здорово переплатили или приобрели совсем не то, что было нужно.
На размер переплаты и ежемесячного платежа влияет множество факторов. Один из них – порядок начисления процентов.
Зная, как рассчитать платеж, вы поймете, где и под какие условия лучше взять кредит, чтобы выплаты вас устраивали.
Какие данные нужны для расчета платежа по кредиту
Ежемесячный платеж – важная характеристика для многих. Хочется найти золотую середину – платить посильный взнос с наименьшей переплатой.
Рассчитать его можно самостоятельно или через специальные сервисы. Для этого вам понадобятся:
- ставка,
- размер желаемого займа,
- срок, на который вы хотите занять деньги.
Какими бывают ежемесячные платежи
Рассчитать ежемесячный платеж можно двумя способами. От этого будет зависеть размер и характер выплат.
Можно погашать долг одинаковыми взносами каждый месяц. Основной долг разделят на части, увеличивающиеся к концу срока. А процентные части будут начислять на остаток долга.
Получается, в начале ваша выплата будет состоять из малой доли основного долга и из большой доли процентов, которые начисляются на большой остаток. Со временем остаток будет уменьшаться, а вслед за ним и часть начисленных процентов.
Выходит, что ближе к концу срока выплата будет состоять из большой доли основного долга и из меньшей – процентной. Такой способ называется аннуитетным. Для многих он считается наиболее выгодным, так как размер регулярной выплаты в таком случае фиксированный.
Важно: оформление кредита на долгий срок уменьшает размер регулярных выплат, но это значит, что вы долго будете выплачивать проценты на остаток основного долга и доберетесь до погашения основного долга только в конце.
Еще один способ расчета называется дифференцированным. Основной долг делится на равные части, проценты рассчитываются на остаток долга.
В начале вы будете платить фикс по основному долгу и высокую процентную часть, а ближе к концу – фикс по основному долгу и низкую процентную часть.
Важно: не расстраивайтесь, если банк назначил вам аннуитетный способ, а вы хотите дифференцированный. Вы можете платить больше установленных выплат и уменьшать размер переплаты, досрочно погашая кредит.
Какой способ выбрать?
При выборе кредита и расчете ежемесячных платежей, следует учитывать особенности первого и второго варианта.
Обратите внимание на суммы первых ежемесячных выплат при дифференцированной платежной системе — они завышенные. Это может принести определенные трудности при оплате. Поэтому при дифференцированном способе погашения кредита особое внимание уделяется платежеспособности заёмщика.
Аннуитетный способ подойдет тем, чей доход нестабилен. Или значительная его часть уходит на выплату долга. Несмотря на то, что вы платите равномерно, это не значит, что вы так же последовательно гасите долг. При аннуитетном способе вы платите сначала проценты банку, потом возвращаете долг.
Предоставленные расчеты не являются единственными. Некоторые банки могут использовать свои методы начисления процентов и расчета графика платежей. Для того, чтобы рассчитать кредит самостоятельно, следует уточнять в банках систему их расчетов.
Но при любом способе погашения долга следует учитывать инфляцию. Впрочем, для вас это может быть и хорошей новостью — в том случае, если ваш доход увеличивается вместе с ростом инфляции. Тогда со временем траты на погашение кредита для вас будут все менее и менее существенны.
Источник
Решение задачи по расчету ндфл и имущественного вычета
Семенов С. В. продал дом с прилегающим земельным участком и гараж. Доход, полученный в результате продажи дома, составил 2 400 000 рублей. Продажа гаража принесла 170 000 руб.
Сделки по продаже недвижимости правильно оформлены, период владения подтвержден документально, однако отсутствуют документы, подтверждающие фактические расходы на приобретение продаваемых объектов.
Требуется рассчитать размер вычетов, базу налогообложения и сумму НДФЛ для двух разных случаев, если:
- объекты недвижимости находились в собственности Семенова С. В. более 5 лет;
- указанным имуществом Семенов С. В. владел 2 года.
Решение:
До момента регистрации повторного брака сотрудница имела право на двойной налоговый вычет на ребенка. С марта 2021 года это правило перестало действовать, т.к. сотрудница вышла замуж (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ), и вычет на ребенка Ковалевой А. Н. далее должен предоставляться в одинарном размере.
Сумму налога за период с января по май 2021 года следует рассчитывать так:
- НДФЛ за январь = (20 000 – (1 400 × 2)) × 0,13 = 2 236 рублей.
- НДФЛ за февраль = (20 000 – (1 400 × 2)) × 0,13 = 2 236 рублей.
- НДФЛ за март = (20 000 – 1 400) × 0,13 = 2 418 рублей.
- НДФЛ за апрель = (20 000 – 1 400) × 0,13 = 2 418 рублей.
- НДФЛ за май = (20 000 – 1 400) × 0,13 = 2 418 рублей.
А всего за указанный период сумма начисленного налога с дохода Ковалевой А. Н. составит 2 236 2 236 2 418 2 418 2 418 = 11 726 рублей.
Больше о том, в каких случаях работник вправе получать двойной вычет по НДФЛ, вы можете узнать в КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите в Готовое решение.
Состав суммы кредита
Кредит состоит не только из основной суммы, которую вы занимаете у банка. А также:
- из процентов, которые нужно заплатить за использование заемных средств;
- различных комиссий, которые банк начисляет за свои услуги;
- выплат за услуги третьих лиц – например, оценщиков и нотариусов;
- платы за выпуск и обслуживание карты;
- страховок – на жизнь, здоровье, имущество;
- других выплат, предусмотренных договором.
Имейте в виду, что не все страховки обязательны. Например, можно отказаться от страхования здоровья, но, если речь идет об ипотеке, страхование имущества необходимо.
Кредиторы не имеют права прописывать дополнительные выплаты мелким шрифтом и не рассказывать о них клиенту. Если после подписания договора появилась новая переплата, вы имеете право обратиться в суд и вернуть уже уплаченные деньги.
Сумма, которая отражает все вышеперечисленные затраты, называется полной стоимостью кредита или ПСК.
Раньше некоторые банки умалчивали эту информацию, чтобы не распугать клиентов, но с 2022 года они обязаны крупным шрифтом указывать ПСК в отдельной рамке на первой странице договора, а также в графике выплат.
Чтобы рассчитать ПСК, нужно сложить сумму кредита – СК, проценты – %, сумму всех комиссий – СВК.
Допустим, вы хотите взять кредит на 10 000 рублей.
Переплата по процентам – 1 000 рублей.
Комиссии – 500 рублей.
ПСК: 10 000 1 000 500 = 11 500 рублей.
Способы расчета кредита
Самостоятельно рассчитать проценты по кредиту, сроки и суммы его выплаты необходимо, чтобы условия по кредиту были выгодны не только банку, но и потребителю.
Есть два основных способа рассчитать кредит:
- кредитный калькулятор,
- самостоятельный расчет.
У каждого из этих способов есть плюсы и минусы. Чтобы пользоваться кредитным калькулятором, не нужно обладать специальными знаниями. Но расчетные формулы при этом будут не очевидны, поскольку выдают только конечный результат. Вы не сможете объективно оценить процентные ставки.
Можно рассчитать кредит «вручную» — по формулам. Для этого необходимо знать сумму, предоставляемую банком, срок погашения кредита, ставку в процентах и тип платежа. Применяют два способа совершения оплаты — дифференцированную и аннуитетную.
Рассмотрим, что это такое.
Итоги
Исчисление НДФЛ имеет массу нюансов. Основные вопросы и пути их решения мы рассмотрели в данном материале. Еще больше материалов по данной теме см. в нашей рубрике «НДФЛ в 2021-2022 годах – изменения, формы, особенности»
