Влияние ССВ на рынок банковских вкладов — Годовой отчет 2019 Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

В 2021 году система страхования вкладов функционировала стабильно, обеспечивая выполнение основных
задач
в условиях снижения сложившейся в предыдущие годы повышенной финансовой нагрузки на фонд
обязательного
страхования вкладов (далее – фосв).

Количество страховых случаев в 2021 году в отношении банков – участников ССВ сократилось более чем в
2 раза по сравнению с предыдущим годом: 24 против 57. При этом размер страховой ответственности
Агентства перед вкладчиками по сравнению с предыдущим годом снизился в 3 раза – с 175,7 млрд до 56,7
млрд руб.

Объем выплат возмещения вкладчикам по сравнению с предыдущим годом снизился более чем в 3 раза и
составил 59,5 млрд руб., что стало наименьшим показателем с 2021 года (выплата относится к отчетному
периоду, если вкладчиком получено возмещение в этом отчетном периоде). Число вкладчиков,
обратившихся за получением возмещения, уменьшилось на 64% (с 356,8 тыс. до 129,6 тыс. человек).

Всего за время функционирования ССВ произошло 505 страховых случаев с общим размером страховой
ответственности Агентства 1,98 трлн руб., за возмещением в Агентство обратились 4,1 млн вкладчиков,
которым выплачено 1,97 трлн руб. (99,5% объема страховой ответственности).

С 1 января 2021 г. вступили в силу изменения, внесенные в Закон о страховании вкладов, которые
распространяют действие ССВ на денежные средства малых предприятий, размещенные на основании
договора банковского вклада или банковского счета в рублях и иностранной валюте в банке – участнике
ССВ, имеющем право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

Размер возмещения для вкладчика, относящегося к категории малых предприятий, при наступлении
страхового случая в банке после 1 января 2021 г. устанавливается в рублях по тем же правилам, что и
для физического лица: в размере 100% суммы всех застрахованных обязательств банка перед таким
вкладчиком (за вычетом суммы встречных требований банка к вкладчику), но не более 1,4 млн руб. в
совокупности.

В целях обеспечения страхования вкладов малых предприятий Агентством проведен ряд подготовительных
мероприятий. В частности, по предложению Агентства Банком России установлен расширенный формат
реестра обязательств банка перед вкладчиками. Внесены изменения в документы Агентства,
регламентирующие порядок выплаты возмещения и взаимодействия с банками-агентами при проведении
выплаты возмещения. Кроме того, проведена модернизация информационно-учетной системы страховых
выплат.

Данные мероприятия позволили начать выплаты возмещения по вкладам малых предприятий с начала 2021
года.

В 2021 году вклады в банках продолжили рост. при этом ссв оставалась важным стабилизирующим фактором
рынка вкладов.
объем средств населения в банках по состоянию на 31 декабря 2021 г. составил 30 549 млрд руб. в
относительном выражении рост вкладов физических лиц в 2021 году составил 10,1% (в 2021 году –
6,5%)2.

Общий объем застрахованных средств всех категорий вкладчиков в банках по состоянию на 31 декабря
2021 г. составил 34 700 млрд руб. Рост за 2021 год – 10,4% (в 2021 году – 7,9%). В том
числе:

• сумма застрахованных вкладов населения составила 30 454 млрд руб. (87,8% общей суммы
  вкладов), увеличившись с начала года на 10,5%;
• сумма застрахованных вкладов индивидуальных предпринимателей – 783 млрд руб. (2,2% общей
  суммы вкладов), увеличившись с начала года на 34,4%;
• сумма застрахованных вкладов юридических лиц, относящихся к категории малых предприятий, – 3
  463 млрд руб. (10,0% общей суммы вкладов), увеличившись с начала года на 5,6%.

Вклады с лимитом страхового возмещения до 10 млн руб. на одного вкладчика (денежные средства на
счетах эскроу, открытых физическими лицами для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимости и для
расчетов по договорам участия в долевом строительстве) увеличились более чем в 60 раз – с 2,2 млрд
до 138,5 млрд руб.

Наиболее активно в 2021 году росли крупные вклады физических лиц (включая индивидуальных
предпринимателей). Так, вклады в диапазонах от 1,4 млн до 3 млн руб. и от 1 млн до 1,4 млн руб.
увеличились на 15,1 и 12,2% по сумме и на 14,7 и 12,2% по количеству счетов соответственно.

Вклады от 100 тыс. до 1 млн руб. выросли на 7,9% по сумме и на 7,0% по количеству счетов. Сбережения
свыше 3 млн руб. выросли на 6,3% по сумме и на 14,0% по количеству счетов. Вклады до 100 тыс. руб.
увеличились на 3,1% по сумме и на 2,4% по количеству счетов.

В результате доля вкладов от 1,4 млн до 3 млн руб. увеличилась с 10,3 до 10,9%. Доля вкладов от 1 млн
до 1,4 млн руб. выросла с 11,9 до 12,3%. Доля вкладов в диапазоне от 100 тыс. до 1 млн руб.
незначительно уменьшилась и составила 36,1%. Доля вкладов свыше 3 млн руб. уменьшилась с 32,6 до
32,1%. Доля вкладов размером менее 100 тыс. руб. уменьшилась с 9,0 до 8,6% (рис. 6).

Результаты мониторинга процентных ставок по вкладам показывают, что с января по апрель 2021 г.
наблюдался небольшой рост доходности вкладов, а с апреля по декабрь 2021 г. – снижение. В
результате, по данным Банка России, среднее значение максимальной процентной ставки по вкладам
физических лиц в рублях по 10 крупнейшим банкам по итогам года уменьшилось на 1,4 п.п. – с 7,4 до
6,0% (в 2021 году было увеличение на 0,1 п.п.).

В отчетном периоде доля вкладов сроком свыше 1 года увеличилась с 39,5 до 40,5%; доля вкладов,
размещенных на срок от 31 дня до 1 года, уменьшилась с 36,9 до 33,2%; доля вкладов до востребования
и сроком до 30 дней увеличилась с 23,6 до 26,3%.

Доля вкладов населения в иностранной валюте в результате укрепления курса рубля уменьшилась на 1,9
п.п. – с 21,5 до 19,6% (рис. 7).

Доля 30 крупнейших по объему вкладов банков в 2021 году увеличилась с 89,6 до 90,7%. Доля ПАО
Сбербанк в отчетном периоде, напротив, уменьшилась – с 45,1 до 43,8%. Постепенный рост доли
крупнейших банков продолжается с конца 2021 года: общее увеличение за указанный период составило 14
п.п.

Доля счетов по учету вкладов с остатками, не превышающими 1,4 млн руб., составляет 99,5% по
количеству, в том числе вкладов населения – 99,6%, вкладов индивидуальных предпринимателей – 97,1%,
вкладов малых предприятий – 88,5%.

Количество застрахованных вкладчиков всех категорий составляет 234,2 млн субъектов, включая 231,9 млн
физических лиц (в том числе 2,7 млн индивидуальных предпринимателей) и 2,2 млн юридических лиц
(малых предприятий) 3.

² Показатели прироста приведены с исключением влияния валютной
переоценки по банкам,
действовавшим на последнюю отчетную дату (включая ранее реорганизованные банки). При этом темпы
роста
вкладов физических лиц в зависимости от их размера и динамика показателей в абсолютном выражении
приведены без исключения влияния валютной переоценки.
³ Вкладчик, имеющий счета одновременно в 2 банках, учитывается дважды.

В течение 2021 года на счета фосв поступило 300,2 млрд руб., в том числе: 192,2 млрд руб. –
страховые взносы банков – участников ссв (в том числе авансом в счет будущих периодов); 76,8 млрд
руб. – средства из конкурсной массы ликвидируемых банков в погашение требований по ранее
выплаченному возмещению; 30,9 млрд руб. – возврат инвестиционных вложений временно свободных
денежных средств фосв.

Платежи со счетов ФОСВ за отчетный год составили 300,3 млрд руб., в том числе: 86,2 млрд руб. –
выплата возмещения непосредственно Агентством и компенсация затрат банков-агентов на выплату
возмещения вкладчикам; 0,9 млрд руб. – выплата агентского вознаграждения банкам-агентам; 213 млрд
руб. – возврат заемных средств, полученных от Банка России.

Размер средств на счетах ФОСВ по состоянию на 31 декабря 2021 г. составил 49,9 млрд руб.

В целях поддержания финансовой устойчивости ФОСВ с 2021 года действует договор с Банком России о
предоставлении Агентству кредита без обеспечения на срок до 5 лет. По состоянию на 31 декабря 2021
г. Агентством получено (за вычетом возвращенных средств) 584 млрд руб.

Для выплаты возмещения по страховым случаям в 2021 году средства кредита Банка России не
привлекались.

В составе 192,14 млрд руб. страховых взносов за отчетный период банками перечислено 5,77 млрд руб. по
повышенной дополнительной ставке, в том числе: за IV квартал 2021 г. – 1,17 млрд руб. 35 банками; за
I квартал 2021 г. – 0,77 млрд руб. 22 банками;

за II квартал 2021 г. – 2,07 млрд руб. 27 банками; за
III квартал 2021 г. – 1,76 млрд руб. 21 банком. Взносы по дополнительной ставке в 2021 году не
поступали. Сводная информация о фактически поступивших в 2021 году страховых взносах за каждый
расчетный период отражена в таблице 2.

Среднеквартальное число плательщиков страховых взносов по дополнительным ставкам в последние 3 года
снижается (в 2021 году – 86 банков, в 2021 году – 61 банк, в 2021 году – 27 банков) и сокращается их
среднеквартальный объем (в 2021 году – 3,19 млрд руб., в 2021 году – 2,28 млрд руб., в 2021 году –
1,44 млрд руб.).

* Данные приведены с учетом погашения в 2021 году банками в
ходе
ликвидационных
процедур задолженности
по страховым взносам, относящейся к соответствующим расчетным периодам.

Большинство действующих банков производило уплату страховых взносов своевременно и в полном объеме.
Информация о случаях нарушения банками сроков уплаты страховых взносов отражена в таблице 3.

В 2021 году 2 банкам направлено 2 требования о погашении задолженности на общую сумму 1,9 млн руб.,
из которых одно требование погашено, второе не погашено в связи с отзывом у банка лицензии. Банкам с
ранее отозванными лицензиями направлено 32 требования Агентства о погашении задолженности по уплате
страховых взносов на сумму 0,9 млрд руб.

На конец отчетного периода почти вся сумма непогашенной
задолженности по страховым взносам приходилась на ликвидируемые банки. В рамках расчетов с
кредиторами третьей очереди 30 ликвидируемых банков перечислили в ФОСВ 42,7 млн руб. в счет
частичного погашения требований Агентства по страховым взносам.

В целях защиты от инфляции и пополнения ФОСВ Агентство осуществляло инвестирование временно свободных
средств на рынке на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности.

Размещение средств ФОСВ осуществлялось в соответствии с Положением об инвестировании временно
свободных средств государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», утвержденным
решением Совета директоров Агентства от 6 марта 2021 г. (протокол № 3).

В 2021 году в целях эффективного управления инвестиционным портфелем ФОСВ Агентство производило
покупку новых ценных бумаг взамен погашаемых. Промежуточное накопление ликвидных средств ФОСВ
происходило в форме депозитов в Банке России.

По состоянию на 31 декабря 2021 г. объем инвестиционного портфеля (активов) ФОСВ составил 25,2 млрд
руб.

При этом 10% активов ФОСВ размещено в облигации федерального займа Российской Федерации; 7% – в
облигации субъектов Российской Федерации, 21% – в корпоративные облигации, 62% – в депозиты в Банке
России (рис. 4).

Общая сумма доходов от инвестирования средств ФОСВ за 2021 год с учетом переоценки ценных бумаг
составила 3 млрд руб., доходность инвестированных средств – 7,6% годовых.

Таким образом, проводя в 2021 году в целом умеренно консервативную политику, Агентство получило
доходность, сравнимую с рыночными показателями участников, имеющих аналогичные инвестиционные
ограничения.

Как заполнить отчет?

Отчет заполняется очень легко. Разобраться в правилах заполнения может «физик», никогда не заполнявший налоговых деклараций.

За 2020 г. отчет заполняется на трех листах. А количество представляемых в составе отчета листов должно соответствовать количеству открытых за рубежом счетов либо вкладов.

Так, на первом листе приводится общая информация:

• ИНН физического лица (при наличии);
• код налогового органа, куда подается отчет;
• ФИО-резидента РФ, данные его паспорта;
• дата рождения;
• номер корректировки отчета;
• номер контактного телефона.

На втором листе отчета проставляется период, за который представляется отчет, а также указываются:

• наименование банка и полный адрес банка латинскими буквами;
• SWIFT-код или БИК банка;
• номер налогоплательщика либо его аналог зарубежного банка;
• цифровой код страны банка согласно Общероссийского классификатора стран мира;
• номер счета, а также сведения о том, является ли счет личным или совместным;
• даты открытия и закрытия счета;
• если счет в зарубежном банке открыт на основании разрешения Банка России, то приводятся данные о разрешении Банка России.

На третьем листе отчета указываются:

• цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют;
• сведения о движении денежных средств по счету, а это:

а) остаток средств на начало отчетного периода;

б) сумма зачисленных за отчетный период средств;

в) сумма списанных за отчетный период средств;

г) остаток средств на конец отчетного периода.

Обязанность «физика»-резидента представить налоговикам отчет считается исполненной, если им представлен отчет в полном объеме и в установленный срок.

Какие средства могут быть зачислены на банковский счет резидента рф за рубежом

Перечень разрешенных операций по зачислению средств на зарубежных счетах приведен в ст. 12 Закона № 173-ФЗ. Такими операциями являются:

начисленные проценты на остаток средств по банковским счетам (во вкладах); денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета (вклада); наличные денежные средства, вносимые на счет (во вклад); денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета (во вклады); заработная плата и иные выплаты, связанные с выполнением физическими лицами — резидентами за рубежом своих трудовых обязанностей (по заключенным ими с нерезидентами трудовым контрактам); оплата и (или) возмещения расходов работающим физическим лицам — резидентам, связанных с их служебными командировками; выплаты по решениям судов иностранных государств (за исключением решений международного коммерческого арбитража); пенсии, стипендии, алименты и иные выплаты социального характера; страховые выплаты, осуществляемые страховщиками-нерезидентами; возврат денежных средств, включая возврат ошибочно перечисленных денежных средств, возврат денежных средств за товар, услугу.

Кроме того, на счета физических лиц — резидентов, открытых в банках, расположенных на территориях государств — членов ОЭСР или ФАТФ, могут быть зачислены денежные средства от нерезидентов РФ в виде:

доходов от сдачи в аренду (субаренду) нерезидентам расположенного за пределами территории РФ недвижимого и иного имущества физического лица — резидента; грантов; накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу — резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги).

Обратите внимание! Список стран, территорий и организаций, являющихся членами ОЭСР и ФАТФ, приведен на официальных сайтах: www.oecd.org и www.fatf-gafi.org.

Например, членами ОЭСР являются Германия, Италия, Турция, Швейцария, Люксембург. Членами ФАТФ являются Германия, Испания, Турция, Швеция и ряд других стран.

Таким образом, денежные средства, не разрешенные к зачислению на зарубежный счет в банке, должны быть зачислены на валютный счет резидента в банке на территории РФ. В противном случае — физическое лицо может быть наказано за нарушение валютного законодательства (ст. 15.

Вот почему так важно знать статус физического лица-резидента (нерезидента) в целях соблюдения валютного законодательства.

Пример

Физическое лицо — резидент РФ владеет недвижимостью в Болгарии и предоставляет ее в аренду нерезиденту РФ. На счет физического лица, открытого в банке Болгарии, поступает доход от сдачи имущества в аренду.

В этом случае физическое лицо — резидент РФ нарушает валютное законодательство, поскольку Болгария не является членом ОЭСР и (или) ФАТФ и ему грозит штраф по ст. 15.25 КоАП РФ — ¾ (75%) либо 1 (100%) от перечисленного рентного дохода. Кроме того, нельзя забывать о налоговых санкциях (НДФЛ по ставке 13% и штраф за неуплату налога в размере от 20 до 40% от суммы недоимки).

Для того чтобы избавиться от негативных последствий при осуществлении незаконных валютных операций (административный штраф, а также штраф за нарушение налогового законодательства), физическому лицу — резиденту РФ представляется возможность подать специальную налоговую декларацию.

Новое в форме отчета. как отчитываться по зарубежному брокерскому счету с 2021 года

В новой форме отчета законодатель предлагает выбрать ИОФР, в которой у налогоплательщика имеется зарубежный счет. По данным из Отчета это могут быть:

• небанковская кредитная организация (прим. автора: т.е. Платежная система)
• страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни (прим. автора: т.е. законодатель настаивает на том, чтобы полисы страхования жизни также включались в отчет)
• профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность (прим. автора: т.е. Брокеры)
• управляющий по договору доверительного управления имуществом (прим. автора: т.е. Если у Вас имеется зарубежный счет в частной организации, которая для Вас управляет Вашими деньгами — в отношении такого счета с 2021 года формально необходимо подать отчет. Распространено, например, в Канаде, при операциях с morgage)
• негосударственный пенсионный фонд (прим. автора: т.е. счет в различных фондах пенсионного накопления. Распространено, например, в США, когда при работе по трудовому договору на американскую компанию, работнику открывается счет в такой пенсионной организации, на который перечисляется его будущая пенсия, доступ к которой возможен только в будущем)
• акционерный инвестиционный фонд
• управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда
• центральный контрагент
• управляющий товарищ инвестиционного товарищества
• иная организация или структура без образования юридического лица, которая в рамках своей деятельности принимает от клиентов денежные средства или иные финансовые активы для хранения управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах клиента либо прямо или косвенно за счет клиента (прим. автора: т.е. как Вы видите, список таких ИОФР достаточно расширен)

При этом, физическим лицам в 2022 году при подаче отчета за 2021 год в отчете также нужно будет указать, какие именно «иные активы» имеются на зарубежном счете в ИОФР. Форма предполагает следующие активы:

Важный момент: если на счете в ИОФР находятся только денежные средства (например, платежная система) — заполняются лисы 2 и 3 Отчета (т.е. лист, содержащих информацию о движении только денежных средств).

Если на счете в ИОФР находятся и денежные средства, и иные активы (например, некоторые брокерские счета) — в 2022 году будут  заполняться лисы 2, 3, 4, 5 Отчета (т.е. листы, как содержащие информацию о движении только денежных средств, так и оценочные стоимости, например, ценных бумаг.).

НАПРИМЕР:

По состоянию на 1 января 2021 года у Вас на брокерском счете имеется определенный портфель ценных бумаг. Стоимостную оценку этого портфеля на начало и на конец 2021 года можно будет увидеть, заказав у брокера Portfolio на 31.12.2020 и в будущем на 31.12.2021.

Если в течение 2021 года Вы не покупали и не продавали ценные бумаги, то в ОДС 2021 (подается в срок до 1 июня 2022) нужно будет отразить стоимость портфеля на начало года и стоимость портфеля на конец года. Строки «Стоимость финансовых активов, зачисленных на счет» и «Стоимость финансовых активов, списанных со счета» — проставляются нули.

Если в течение 2021 года Вы закрывали позиции (продавали ценные бумаги) — стоимость продажи должна быть указана в строке «Стоимость финансовых активов, списанных со счета». При этом образовавшиеся от продажи бумаг денежные средства должны включиться в Листе 3, в строку «Зачислено денежных средств за отчетный период всего».

Если в течение года бумаги и покупались, и продавались (причем, как часто бывает на практике — одни и те же бумаги) — необходимо суммировать все стоимости продаж и стоимости покупок.

Организация и проведение страховых выплат

В 2021 году в отношении банков – участников ССВ произошло 24 страховых случая с общим объемом
страховой ответственности Агентства в размере 56,7 млрд руб. перед 215,9 тыс. вкладчиков (в том
числе 2,0 млрд руб. перед 11,5 тыс. малых предприятий).

Страховые выплаты начинались в диапазоне 4–9 рабочих дней со дня наступления страхового случая,
средняя длительность периода подготовки к выплатам составила 6,7 рабочего дня (в 2021 году – 7,8
рабочего дня, в 2021 году – 9,1 рабочего дня).

Информация о наступлении страхового случая и порядке выплаты возмещения публиковалась на официальном
сайте Агентства, на официальном сайте Банка России, в печатных изданиях по месту нахождения банка, в
отношении которого наступил страховой случай, по месту жительства значительного числа его
вкладчиков, а также размещалась непосредственно в офисах этого банка.

Вкладчикам 22 банков, включенным в реестры обязательств банков перед ними и не обратившимся за
выплатой возмещения в первые дни, в отчетном периоде направлено 130 тыс. почтовых уведомлений с
сообщениями о месте, времени, форме и порядке выплат.

В целях обеспечения максимально удобных условий получения денежных средств по 23 из 24 страховых
случаев на конкурсной основе привлекались банки-агенты. В АО «Данске Банк» в связи с малым числом
вкладчиков выплата возмещения проводилась непосредственно Агентством.

Разветвленная сеть структурных подразделений привлекаемых банков-агентов позволила обеспечить
организацию выплаты возмещения в 98,5% тех населенных пунктов, где располагались основные
структурные подразделения банков, в отношении которых наступил страховой случай.

Кроме того,
Агентство осуществляло выплаты в иных населенных пунктах в связи с наличием данных о проживании в
них значительного числа вкладчиков. Так, например, выплаты вкладчикам кредитной организации
РОСКОМСНАББАНК (ПАО) организованы не только в 5 населенных пунктах, в которых располагались его
офисы, но также еще в 38 населенных пунктах, в которых массово проживают его вкладчики.

Вкладчики, проживающие вне населенных пунктов, в которых располагались подразделения банков-агентов,
могли обратиться непосредственно в Агентство за выплатой возмещения в безналичной форме или
наличными денежными средствами, перечисляемыми путем почтового перевода.

Выплаты по страховым случаям отчетного периода осуществлялись в 31 субъекте Российской Федерации.
Требования вкладчиков к ликвидируемым банкам на сумму, превышающую полученное возмещение,
принимались банками-агентами в режиме одного окна для последующего включения в реестр требований
кредиторов банка. Из 7,7 тыс. потенциальных заявителей предоставленной возможностью воспользовались
7,4 тыс. вкладчиков (96,1%).

Для удобства вкладчиков в выплатах по 5 страховым случаям участвовало 2 и более банков-агентов, между
которыми вкладчики распределялись по месту жительства и (или) в алфавитном порядке. Для поиска
своего банка-агента вкладчикам предоставлен электронный сервис «Найти свой банк-агент» на
официальном сайте Агентства. В 2021 году указанным сервисом воспользовались 17,9 тыс.
вкладчиков.

ПАО Сбербанк и АО «Россельхозбанк» в качестве банков-агентов принимали участие в выплатах возмещения
по 10 страховым случаям 2021 года, ПАО «БАНК УРАЛСИБ» и ПАО Банк «ФК Открытие» – по 2 страховым
случаям, Банк ВТБ (ПАО), ПАО «Почта Банк» и ПАО «МИнБанк» – по 1 страховому случаю каждый.

В целом на ПАО Сбербанк пришлось 54% совокупного объема страховых выплат 2021 года, на АО
«Россельхозбанк» – 27%, на ПАО «БАНК УРАЛСИБ» – 15%, на Банк ВТБ (ПАО), ПАО «Почта Банк», ПАО Банк
«ФК Открытие» и ПАО «МИнБанк» в совокупности – около 4%.

По состоянию на 31 декабря 2021 г. для участия в конкурсах по отбору банков-агентов по выплате
возмещения при Агентстве аккредитовано 55 банков. Структурные подразделения этих банков
располагаются во всех субъектах Российской Федерации, что позволяет подавляющему большинству
вкладчиков получать возмещение по месту жительства.

Всего за отчетный период возмещение на общую сумму 59,5 млрд руб. получили 129,6 тыс. вкладчиков 270
банков.

В том числе объем выплат по вкладам 5,3 тыс. малых предприятий, обратившихся за возмещением, составил
около 1,8 млрд руб.

Непосредственно в Агентство за выплатой возмещения обратилось около 500 вкладчиков, которым выплачено
возмещение на общую сумму 289 млн руб., в том числе 79 вкладчикам – путем почтового перевода на
сумму 6,6 млн руб.

В 24 банках (Сталь Банк (ООО), ООО КБ «МНИБ», ООО КБ «ФПК», КБ «НОВОЕ ВРЕМЯ» (ООО), ООО КБ «Капитал
Кредит», ООО «РКБ», АО «Вэлтон Банк», Банк «Монетный дом» (ОАО), «ПартнерКапиталБанк» (АО), ООО КИИБ
«СОЧИ», АО «Гранд Инвест Банк», АО КБ «Михайловский ПЖСБ», ООО ИКБ «ЛОГОС», КБ «НАЦПРОМБАНК» (ЗАО)

,
ООО «Банк Империя», АО «СИ ДИ БИ БАНК», КБ «Экономикс-Банк» (ООО), ООО КБ «Анелик РУ», АКБ «Новый
Кредитный Союз» (АО), ООО КБ «ЕВРОКАПИТАЛ-АЛЬЯНС», ОАО КБ «Газинвестбанк», ООО «М Плюс», КБ
«Информпрогресс» (ООО), ООО «БИЗНЕСБАНК»), в отношении которых ранее наступил страховой случай, в
отчетном периоде завершены ликвидационные процедуры.

В отчетном периоде завершены мероприятия, позволившие Агентству начать предоставление информационных
услуг с использованием ЕПГУ.

В числе первых реализованных сервисов – услуга по предоставлению вкладчику выписки из реестра
обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам, а также услуга
по предоставлению вкладчику справки о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось
возмещение.

Обратившись на ЕПГУ, вкладчик банка, в отношении которого наступил страховой случай, может
дистанционно получить информацию из реестра обязательств банка перед вкладчиками, содержащую
сведения о своих вкладах и встречных требованиях, а также причитающейся ему сумме возмещения.

За первые 2 недели после внедрения сервиса (в период с 16 по 31 декабря 2021 г.) на ЕПГУ
зафиксировано свыше 650 обращений за указанными электронными услугами.

В течение 2021 года проводились консультации граждан по вопросам, связанным с получением ими
банковских услуг и страховой защитой, в том числе при обращениях по телефону горячей линии
(обработано 39,4 тыс. звонков), по письменным обращениям и электронным запросам через средства
обратной связи на официальном сайте Агентства, а также в ходе еженедельного личного приема.

В отчетном периоде рассмотрено 1,4 тыс. электронных обращений граждан, полученных через официальный
сайт Агентства.

Всего в отчетном периоде рассмотрено 2 тыс. заявлений о несогласии с размером возмещения или об
отказе от фиктивных приходно-расходных операций, незаконно увеличивших страховую ответственность
Агентства.

Около 23 тыс. ответов на запросы сформировано через автоматические информационные сервисы на
официальном сайте Агентства, обеспечивающие отслеживание вкладчиком состояния обработки его
обращений и получение сведений о банке-агенте, осуществляющем выплату возмещения.

Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории российской федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета… / консультантплюс

Предотвращение страхового мошенничества

В 2021 году Агентство продолжило осуществление политики противодействия попыткам страхового
мошенничества и защиты прав вкладчиков, пострадавших от неправомерных действий банков.

Количество случаев страхового мошенничества существенно снизилось по сравнению с предыдущими годами.
В отчетном периоде выявлено 105 операций по ненадлежащему (искусственному) формированию вкладов в 2
банках на общую сумму 110 млн руб. путем так называемого дробления – внесения в документы
бухгалтерского учета банка технических записей о зачислении средств со счетов юридических и
физических лиц на счета специально подобранных вкладчиков с целью неправомерного получения
последними возмещения.

При этом в ПАО «Невский банк», лицензия у которого отозвана 13 декабря 2021 г., выявлены признаки
фальсификации части вкладов, в связи с чем в правоохранительные органы направлены заявления о
проведении проверки на предмет наличия в действиях работников банка и иных лиц признаков уголовно
наказуемых деяний, связанных с покушением на хищение денежных средств из ФОСВ.

В ходе подготовки и проведения страховых выплат Агентством не установлено случаев мошенничества с
использованием так называемого «забалансового» учета, при котором в официальном бухгалтерском учете
не отражается информация об открытых счетах (вкладах) граждан.

С начала 2021 года Агентством по заявлениям 142 вкладчиков банков, страховые случаи в которых
наступили в предыдущие годы, восстановлены в учете и включены в реестры обязательств банков перед
вкладчиками «забалансовые» обязательства перед ними на общую сумму более 157 млн руб.

Структурные показатели ссв

По состоянию на 1 января 2021 г. в реестре банков – участников ССВ (далее – реестр банков)
зарегистрировано 757 банков. В течение года в составе участников ССВ произошли следующие
изменения.

Исключено из реестра банков 34 участника ССВ, из них:

• 11 банков (ПАО «БИНБАНК» (г. Москва), АО «БИНБАНК Диджитал» (г. Москва), АО Банк АВБ (г.
  Тольятти), АО «Социнвестбанк» (г. Уфа), ПАО «Балтийский Банк» (г. Санкт-Петербург), АО «КБ
  ДельтаКредит» (г. Москва), Банкхаус Эрбе (АО) (г. Москва), ПАО КБ «МПСБ» (г. Саранск), АБ
  «Девон-Кредит» (ПАО) (г. Альметьевск), ПАО «Липецккомбанк» (г. Липецк), АО «ВОКБАНК» (г. Нижний
  Новгород) – по причине прекращения их деятельности в связи с реорганизацией в форме
  присоединения к другим банкам – участникам ССВ;
• 22 банка (АО АКБ «Турбобанк» (г. Санкт-Петербург), КБ «НОВОЕ ВРЕМЯ» (ООО) (г. Москва), ООО КБ
  «МНИБ» (г. Москва), Сталь Банк (ООО) (г. Москва), АО «Вэлтон Банк» (г. Белгород), АКБ
  «АлтайБизнес-Банк» (АО) (г. Барнаул), ООО КБ «Капитал Кредит» (г. Москва), АО «Гранд Инвест
  Банк» (г. Москва), ООО «РКБ» (г. Москва), АО КБ «Михайловский ПЖСБ» (г. Михайловка), Банк
  «Монетный дом» ОАО (г. Челябинск), «ПартнерКапиталБанк» (АО) (г. Москва), КБ «Экономикс-Банк»
  (ООО) (г. Москва), ООО КБ «ФПК» (г. Москва), ООО ИКБ «ЛОГОС» (г. Москва), АО «Си Ди Би БАНК» (г.
  Краснодар), КБ «НАЦПРОМБАНК» (ЗАО) (г. Москва), ООО КИИБ «СОЧИ» (г. Сочи), ООО «Банк Империя»
  (г. Москва), АКБ «Новый Кредитный Союз» (г. Москва), ООО КБ «Анелик РУ» (г. Москва), ОАО КБ
  «Газинвестбанк» (г. Москва) – в связи с завершением их ликвидации;
• 1 банк (ООО РНКО «ИСБ» (г. Москва)) – по причине прекращения права на привлечение вкладов
  физических лиц в связи с заменой лицензии и исполнения всех обязательств перед вкладчиками.

Изменение состава банков – участников ССВ за все время функционирования системы страхования
вкладов отражено в таблице 1.

Таким образом, по состоянию на 31 декабря 2021 г. в ССВ зарегистрировано 723 банка, в том числе:

• 365 действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами;
• 6 кредитных организаций без права на открытие новых счетов и прием во вклады средств физических
  лиц, а также без страховой защиты вкладов малых предприятий;
• 352 банка, находящихся в процессе конкурсного производства (ликвидации).

Финансово-экономические показатели ссв

В отчетном периоде максимальный размер возмещения в одном банке по обычным вкладам (счетам) составлял
1,4 млн руб. на одного вкладчика, а также 10 млн руб. на одного вкладчика – по 2 отдельным
категориям объектов страхования: денежным средствам, размещенным на счетах эскроу, открытых
физическими лицами для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимости и для расчетов по договорам
участия в долевом строительстве.

При исчислении страховых взносов, поступивших в отчетном периоде (по расчетам за IV квартал 2021 г.,
I квартал 2021 г., II квартал 2021 г. и III квартал 2021 г.), применялись следующие ставки: базовая
ставка в размере 0,15% расчетной базы за квартал, дополнительная ставка в размере 50% базовой ставки
и повышенная дополнительная ставка в размере 500% базовой ставки.

Дополнительная и повышенная дополнительная ставки страховых взносов применялись к банкам на основании
предоставленных Банком России сведений в зависимости от максимальных процентных ставок по
привлеченным ими вкладам и параметров финансового положения банков, включая введенные Банком России
меры надзорного реагирования.

К концу отчетного года совокупный объем застрахованных вкладов достиг 34,7 трлн руб. Размер страховой
ответственности Агентства (совокупный объем потенциальных выплат)1 составил 19,1 трлн руб. (55,0%
объема застрахованных вкладов), в том числе по вкладам физических лиц (включая счета индивидуальных
предпринимателей)

¹ С учетом консолидации по каждому вкладчику всех его счетов, обязательств и встречных требований банка

Цель участия работников агентства в инспекционных проверках, проводимых банком россии, – снижение
рисков, связанных с возможным нарушением банками обязанностей, установленных для них законом о
страховании вкладов, а именно: обязанностей по ведению учета обязательств перед вкладчиками и
формированию реестра этих обязательств, а также по своевременной и полной уплате взносов в фосв.

Проверки банков проводились преимущественно на плановой основе в соответствии со Сводным планом
проверок кредитных организаций (их филиалов) на первое и второе полугодие 2021 г., утвержденным
Банком России. В отчетном году работники Агентства приняли участие в проверках 69 банков (в 5 из них
– в результате дополнения плановых проверок вопросами соответствующей тематики)

в 32 субъектах
Российской Федерации. Суммарный объем вкладов в 63 из указанных банков, являвшихся действующими на
конец отчетного периода, составил 7,2% объема всех вкладов в банковской системе на конец 2021 года
(без учета ПАО Сбербанк).

Основное внимание в ходе проверок уделялось ведению банками учета сведений о вкладчиках и их счетах в
соответствии с установленными Банком России требованиями по формированию реестра обязательств банка
перед вкладчиками.

В связи с распространением системы страхования на вклады малых предприятий принципиальной
особенностью проверок банков в отчетном периоде явилось установление наличия в банках учетных
технологий для сбора данных о вкладчиках и подлежащих страхованию вкладах, которые обеспечивают
формирование реестра обязательств банка перед вкладчиками, соответствующего требованиям указания
Банка России от 28 ноября 2021 г. № 4990-У.

Еще одной особенностью проводимых в 2021 году проверок
стала необходимость сверки имеющихся в банке учетных данных о малых предприятиях с внешними
источниками данных – Единым государственным реестром юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) и Единым
реестром субъектов малого и среднего предпринимательства.

Основным недостатком проверенных реестров обязательств банков перед вкладчиками, сформированных
банками в соответствии с новыми требованиями, стало расхождение данных о полномочных представителях
вкладчиков с ЕГРЮЛ, что в большинстве случаев объясняется несвоевременным предоставлением клиентами
– юридическими лицами в банки сведений об изменениях единоличного исполнительного органа.

Полностью соответствующие установленным требованиям реестры обязательств банков перед вкладчиками в
2021 году сформировали 2 банка, в 65 банках реестры в целом соответствовали установленным
требованиям, но имели отдельные нарушения, 2 банка сформировали реестры с существенными
нарушениями.

Исторические данные о качестве формирования реестров обязательств банков перед вкладчиками приведены
на рис. 2.

За период функционирования ССВ доля банков – участников ССВ (включая ликвидируемые), прошедших
проверку с участием Агентства, достигла 86% (рис. 3).

По состоянию на конец 2021 года из 365 действующих банков – участников ССВ инспекционные проверки по
вопросам страхования вкладов с участием Агентства проведены в отношении 315 банков (86%), в которых
размещено 75% совокупного объема вкладов населения (без учета вкладов в ПАО Сбербанк).