Как написать инвестиционный бизнес-план самостоятельно: пошаговая инструкция
Шаг 1. Готовим обзор состояния отрасли (производства)
Первый этап разработки инвестиционного бизнес-плана — это обзор ситуации, которая сейчас происходит в отрасли, где действует организация. Это требуется по двум причинам:
Обзор позволяет получить исчерпывающие сведения об отрасли, чтобы оценить перспективы вложения в неё инвестиций.
Это описание даёт возможность объективно рассмотреть шансы организации выстоять и закрепиться в данной отрасли с учётом конкурентной борьбы и других негативных факторов.
Инвестиционный бизнес-план должен предложить какие-то решения для каждой из этих задач. Например, для того чтобы дать представление об отрасли, могут быть использованы сведения о тенденциях, которые имелись в ней на протяжении последнего десятилетия, статистика по регионам, динамика уровня спроса среди населения и т. д.
Для обзора шансов организации можно использовать описания следующих параметров разрабатываемого проекта:
Рынок, где имеется спрос на аналогичную продукцию или услуги.
Конкурентоспособность продукции в сравнении с аналогичной.
Варианты сбыта, их перспективы.
Предлагаемая ценовая политика.
Варианты производства, их прибыльность и целесообразность.
Уже на этом этапе в рамках инвестиционного бизнес-плана можно выявить и указать преимущества, которыми обладает организация. Это даст инвесторам представление о том, в какую сторону может развиваться бизнес и каковы его реальные перспективы в текущих условиях.
Шаг 2. Переходим к разделу описания проекта
Любой инвестиционный бизнес-план, независимо от своей формы, должен содержать описание проекта. Его суть – кратко изложить задачи, цели, методы и перспективы. Включает в себя ответы на следующие вопросы:
В чём будет заключаться деятельность предприятия?
Какие особенности будут отличать его товары или услуги от аналогичной продукции конкурентов?
Насколько широка аудитория потенциальных потребителей?
Прогнозируемый уровень спроса?
Каковы слабые стороны конкурентов, можно ли на них сыграть?
Ожидаемый уровень рентабельности?
Временные рамки для достижения точки безубыточности?
Есть ли планы дальнейшего роста? Если да, то в какие сроки и в каком направлении?
Сколько в целом средств понадобится вложить в проект, чтобы получить от него финансовую отдачу?
Что даёт уверенность, что проект будет успешен и востребован на рынках?
Шаг 3. Готовим производственный план инвестиционного бизнес-проекта
Далее следует производственный план инвестиционного бизнес-проекта. В нём содержится информация технического, организационного и правового характера, предназначенная для того, чтобы дать представление о производственной стороне вопроса. Здесь вам необходимо:
Указать цели, которые требуется достичь в долгосрочной перспективе.
Представить схему того, как будет осуществляться производство, каким образом оно должно обеспечиваться необходимыми ресурсами и т. д.
Изложить принципы кадровой политики, способы поиска и подходы к обучению персонала, требования к соискателям рабочих мест.
Описать возможности производства.
Представить план того, как предприятие выйдет на всю мощность своего производственного потенциала.
Привести сведения о текущем статусе проекта.
Яснее раскрыть последний пункт в инвестиционном бизнес-плане поможет этот перечень:
Информация о том, насколько освоена продукция, которую предполагается производить.
Правовой статус производства.
Работы, которые уже выполнены в рамках проекта.
Имеющиеся в распоряжении площади.
Список оборудования, которое требуется купить.
Информация о поставщиках.
Перечень ресурсов, которые необходимы для производства (указать, какие из них уже доступны).
Указать степень обеспечения сырьём и её соответствие прогнозируемым потребностям производства.
Описать инфраструктуру производства, включая все транспортные средства.
Уровень экологической безопасности, его соответствие законодательно установленным нормам.
Шаг 4. Переходим к плану маркетинга и сбыта продукции
Следом наступает наиболее трудный этап в разработке инвестиционного бизнес-плана. Сложность заключается в том, что необходимо спрогнозировать спрос потребителей, а это далеко не всегда и не всем удаётся выполнить без ошибок. Несмотря на работающие механизмы анализа потребительского спроса, исследования по сей день не могут дать надёжных данных.
Учитывая эти обстоятельства, план маркетинга следует начинать разрабатывать раньше всех остальных частей инвестиционного бизнес-плана. Это позволяет собрать достаточное количество информации о рынке, особенностях спроса, предпочтениях потребителей и прочем.
Анализ рынка в инвестиционном бизнес-плане должен содержать следующие разделы:
Анализ спроса и его динамика.
Детальное представление элементов рынка, выявление их взаимосвязи.
Сбор сведений о методах конкурирования в осваиваемых направлениях рынка.
От того, насколько качественно будет выполнено исследование на данном этапе, зависит эффективность всего инвестиционного бизнес-плана. На основе полученных сведений делаются выводы: какая сумма инвестиций потребуется, какие сферы производства необходимо задействовать в первую очередь, на что сделать упор для того, чтобы справиться с конкуренцией. Ошибки, которые будут совершенны на этом этапе, могут повлечь непоправимые негативные последствия для всего проекта.
Читайте статью: Маркетинговый анализ рынка: виды, этапы, методы
Шаг 5. Излагаем структуру и политику управления в организационном плане реализации проекта
Данный раздел инвестиционного бизнес-плана уже непосредственно касается организационных вопросов, то есть того, как будут действовать механизмы управления. Обычно в рамках этого раздела необходимо указать следующие сведения:
Отделы, которые имеются в организации.
Обязанности управляющих.
Методы для выполнения подразделениями общей работы.
Дополнительные направления деятельности предприятия, которые потребуются в будущем или недавно организованы.
Требуемый уровень образования персонала, его навыки.
Информация о крупных руководителях, акционерах, а также лицах, которые принимают участие в разработке проекта.
Шаг 6. Готовим финансовый план реализации проекта
Чтобы приступить к разработке финансового раздела инвестиционного бизнес-плана, потребуются готовые маркетинговый и производственный расчеты. Главное требование, которое следует учитывать — это внимание к интересам всех участников проекта. Безусловно, инвесторы и организаторы имеют далеко не совместные цели, так что необходимо грамотно направить их усилия в общий вектор.
Одним из способов это сделать является финансовый план, отражающий динамику материальных потоков. Чётко прописываются характер затрат, какую выгоду принесут эти вложения, когда ждать финансовой отдачи и наступления точки безубыточности. Сложность в составлении этого раздела инвестиционного бизнес-плана заключается в том, что необходимо чётко определиться с тем, какой объём инвестиций потребуется – нежелательно превышать его или указывать меньшую сумму. Кроме того, следует уделить внимание явлениям внешней экономики, например, инфляции.
В рамках финансового плана выделяются следующие материальные потребности организации:
Ресурсы на обеспечение любого из направлений рабочей деятельности предприятия.
Расходы на обслуживание оборудования.
Финансовые средства на транспорт, оплату за помещения и т. д.
Затраты на организацию работы сотрудников (их обучение, кормление, проживание и т. д., если необходимо).
Следует упомянуть и такое явление, как непредвиденные расходы. Они бывают двух видов: материальные и финансовые.
Непредвиденные материальные расходы — это расходы, которые организация понесла в связи с неточными прогнозами, проектными ошибками, износом оборудования и любыми другими обстоятельствами, вызванными какими-то непредвиденными факторами в деятельности.
Непредвиденные финансовые расходы — это вынужденные расходы, которые имеют непосредственное отношение к финансам. Наиболее распространённая их причина — инфляция, хотя возможны и другие, например, изменение ставки по кредитам или ссудам и т. д.
Для того чтобы вести учёт инфляции, следует ориентироваться на следующие сведения:
Прогнозы изменений в курсах валют.
Динамика инфляции.
Ожидаемые изменения цен на саму продукцию, а также различные ресурсы, услуги, сырьё и т. д.
Прогнозы изменений налоговых ставок и пошлин.
Опираясь на эти сведения, можно искать продуктивные решения в рамках финансовой политики организации.
Финансовая часть инвестиционного бизнес-плана создаётся по следующему алгоритму:
1. Прогноз объёмов продаж. Берутся старые результаты, учитываются новые факторы, производятся соответствующие расчёты, чтобы получить предполагаемый результат.
2. Расчёт затрат на реализуемую продукцию и услуги. Используются результаты прогнозируемых объёмов продаж и на их основе делаются выводы о том, какие затраты необходимы на эту продукцию.
3. Описание контрагентов. Формируется список наиболее надёжных партнёров, выделяются их сильные и слабые стороны. Возможно ранжирование по степени предпочтительности сотрудничества с тем или иным контрагентом.
4. Расчёт обеспеченности сырьём, энергией, водой и прочимиресурсами на заранее определённый период времени.
5. Прогноз издержек на каждый год. Их делят на регулярные и временные.
6. Расчёт планируемой прибыли. В идеальных условиях должна получиться именно прибыль, но случается, что прогнозы дают и отрицательные результаты. В таком случае инвестиционный бизнес-план будет указывать на то, что проект бесперспективен и нуждается в доработке.
7. Анализ точки критического объёма реализации. Точка безубыточности — объём производства и реализации продукции, при котором расходыбудут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начнет получать прибыль.
8. Описание источников финансирования.
Для того чтобы описать, какие источники предоставляют организации финансы, полезно использовать данный список:
Собственные и заёмные финансовые ресурсы.
Стратегия управления имеющимися денежными средствами (накопительные фонды, вклады под проценты и прочее).
Меры защиты финансовых средств (страховка, контроль платежей клиентов и т. д.).
Показатели, по которым устанавливается уровень эффективности.
На практике эти сведения в инвестиционном бизнес-плане позволяют эффективнее управлять денежными ресурсами. Например, если организация намерена взять кредит, то большую пользу принесёт заблаговременный расчёт сроков, процентов и приблизительной даты погашения задолженности.
Как правило, все описанные выше составляющие финансового плана для удобства оформляются в виде трёх отчётов:
Отчёт о прибыли.
Отчёт о движении денежных средств.
Балансовый отчёт.
Отчёт о прибыли — пожалуй, самый понятный из трёх. Его суть сводится к элементарной процедуре. Берётся некий промежуток времени (как правило, количество дней, месяцев или лет, нужное для реализации проекта), в который организация должна осуществлять свою деятельность.
Отчет о движении денежных средств
возвращает нас к приведённому выше списку источников увеличения капитала организации. Именно здесь содержатся различные сведения о том, куда вложить, как приумножить и где взять в долг различные финансовые средства. Как правило, здесь принято выделять несколько основных направлений:
Инвестиции в постоянные активы.
Непосредственная производственная деятельность, приносящая прибыль.
Но вместе с этим следует выделить и те потоки, по которым финансы уходят из организации:
Уплата долгов.
Налоги.
Выплата дивидендов.
Следует учесть, что не все затраты должны рассматриваться, как финансовые оттоки. Если налоги и погашения кредитов — это действительно настоящий отток, то амортизационные отчисления —средства, которые в итоге поступят в основные фонды. Подобные нюансы следует учитывать при составлении инвестиционного бизнес-плана предприятия.
В балансовом отчёте содержатся сведения, нужные для того, чтобы находить показатели финансового состояния, в числе которых:
Оценка ликвидности.
Коэффициент общей платёжеспособности.
Коэффициент манёвренности.
Коэффициент оборачиваемости и т. д.
Балансовый отчёт отражает соответствие, а также динамику активов и пассивов проекта.
Таким образом, главная цель инвестиционного бизнес-плана — разработка проекта, который может в приемлемые сроки возместить вложенные в него средства, сохранить финансовую стабильность и продолжить приносить прибыль. Для разработки такого проекта и нужны различные коэффициенты, позволяющие точно оценить его целесообразность.
Читайте статью: Расчет емкости рынка – основа планирования объема продаж
Шаг 7. Проводим оценку экономической эффективности затрат, осуществляемых в ходе реализации проекта.
Настала пора перейти к самому важному разделу инвестиционного бизнес-плана. Он необходим для того, чтобы обосновать целесообразность вложения средств для инвесторов.
В этой части инвестиционного бизнес-плана следует уделить внимание двум следующим вопросам:
Насколько прибыльной и эффективной будет реализация проекта сама по себе?
Какую прибыль она может принести тем, кто участвует в проекте?
Первый пункт включает следующее:
Пользу для общества, экономики, региона, организации и т. д.
Финансовую пользу для участников проекта.
Второй пункт вводится в инвестиционный бизнес-план для того, чтобы определить, насколько привлекательным и интересным выглядит проект для участников. Сюда входит следующее:
Польза для организаций, участвующих в проекте.
Отдача от инвестирования в акции.
Привлекательность участия в проекте для организаций большего масштаба, чем основные участники.
Эффективность для бюджета.
Для того чтобы оценить рентабельность проекта, нужно в первую очередь определить его пользу для города, региона или страны в целом (касаемо науки, общества или другой отдельно взятой отрасли). Если речь идёт о каком-то небольшом проекте, который не может ставить перед собой масштабных задач, стоит указать выгоду потребителей или просто проанализировать коммерческую выгоду.
Если основная цель проекта, описанного в инвестиционном бизнес-плане — это польза для общества, но выявлена низкая оценка по этому параметру, то это повод отказаться от реализации, либо кардинально пересмотреть подход к ней, чтобы не потратить силы впустую.
После того как рассмотрена эффективность проекта для общества, отрасли и прочего, необходимо провести оценку его коммерческой эффективности. Не рекомендуется воплощать в жизнь план, который выглядит неперспективным в данном направлении. Следует пересматривать варианты финансирования до тех пор, пока не будет найдена наиболее благоприятная для реализации стратегия.
