Целевой вклад на детей 1994 год: как получить в Сбербанке?

Целевой вклад на детей 1994 год: как получить в Сбербанке? Вклады Возрождение

28,06,1991 года положили целевой вклад на ребенка в сбербанке на сумму 10000 рублей. можно ли сейчас его получить и в каком размере?, ростов-на-дону | вопрос №3155511 от 21.06.2022 |

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВЕРХОВНОГО СУДА РФ от 12.09.2006 N 34-В06-95

В удовлетворении искового заявления о восстановлении процентной ставки по договорам детского целевого вклада отказано, поскольку действовавшее на момент заключения между истицей и ответчиком договоров целевого вклада на детей законодательство наделяло банки правом самостоятельно устанавливать процентные ставки по операциям банков, а также определять условия, на которых они осуществляют операции по приему вкладов от населения.

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

от 12 сентября 2006 года

Дело N 34-В06-95

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации в составе:

председательствующего Нечаева В.И.,

судей Горшкова В.В.,

Пчелинцевой Л.М.

рассмотрела в судебном заседании от 12 сентября 2006 года дело по иску И.Т., И.Н. к ОАО “АК Сберегательный банк РФ” в лице Мурманского отделения N 8627 о восстановлении процентной ставки по договорам детского целевого вклада по надзорной жалобе представителя акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации Жилина Е.Р. на решение Октябрьского районного суда г. Мурманска от 6 апреля 2004 года, определение судебной коллегии по гражданским делам Мурманского областного суда от 20 октября 2004 года и постановление президиума Мурманского областного суда от 19 декабря 2005 года.

Заслушав доклад судьи Верховного Суда Российской Федерации Горшкова В.В., объяснения представителей АК Сберегательного банка Российской Федерации Жилина Е.Р. и Подлесного Р.В., изучив материалы дела, переданного в суд надзорной инстанции определением судьи Верховного Суда Российской Федерации Горшкова В.В.

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации

установила:

И.Т. и И.Н. обратились в суд с иском к ОАО “АК Сберегательный банк РФ” в лице Мурманского отделения N 8627 о восстановлении процентной ставки по договорам детского целевого вклада, ссылаясь на то, что 3 августа 1992 года, 13 января 1994 года и 14 марта 1994 года И.П.Я. открыла на имя несовершеннолетних внучек И.Т. и И.О. целевые детские вклады под 190% и 60% годовых сроком на 10 лет. В дальнейшем процентная ставка банком неоднократно изменялась и в конечном итоге была снижена до 16% годовых. Считая действия банка незаконными, истцы просили суд обязать банк восстановить процентную ставку по вкладам – 190% и 60% годовых – и начислять проценты по вкладам на проценты.

Представитель ответчика иск не признал.

Решением Октябрьского районного суда г. Мурманска от 6 апреля 2004 года иск удовлетворен.

Определением судебной коллегии по гражданским делам Мурманского областного суда от 20 октября 2004 года указанное решение суда оставлено без изменения.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 11 августа 2005 года дело истребовано в Верховный Суд Российской Федерации.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 25 октября 2005 года дело направлено для рассмотрения по существу в президиум Мурманского областного суда.

Постановлением президиума Мурманского областного суда от 19 декабря 2005 года состоявшиеся по делу судебные постановления оставлены без изменения.

В надзорной жалобе представитель акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации Жилин Е.Р. просит отменить решение Октябрьского районного суда г. Мурманска от 6 апреля 2004 года, определение судебной коллегии по гражданским делам Мурманского областного суда от 20 октября 2004 года и постановление президиума Мурманского областного суда от 19 декабря 2005 года как незаконные и принять новое судебное постановление об отказе в удовлетворении исковых требований И.Т. и И.Н., не передавая дело для нового рассмотрения.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2006 года дело истребовано в Верховный Суд Российской Федерации.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 4 августа 2006 года дело передано для рассмотрения по существу в Судебную коллегию по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации.

Проверив материалы дела, обсудив доводы, изложенные в надзорной жалобе, Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации находит жалобу подлежащей удовлетворению.

В соответствии со статьей 387 Гражданского процессуального кодекса РФ основаниями для отмены или изменения судебных постановлений нижестоящих судов в порядке надзора являются существенные нарушения норм материального или процессуального права.

При рассмотрении данного дела существенные нарушения норм материального права допущены судом первой, второй и надзорной инстанций.

При вынесении обжалуемых судебных постановлений суды первой, второй и надзорной инстанций исходили из того, что в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на момент заключения договора детского целевого вклада между И.П.Я. и Мурманским отделением N 8627 Сберегательного банка Российской Федерации, Сберегательному банку Российской Федерации не было предоставлено право в одностороннем порядке снижать процентную ставку по срочным банковским вкладам, и И.П.Я. (вноситель вклада) не была ознакомлена с условием договора о праве Сберегательного банка Российской Федерации в одностороннем порядке изменять процентную ставку по детскому целевому вкладу.

Кроме того, президиум Мурманского областного суда указал на несоответствие статьям 57 и 111 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик от 31 мая 1991 года статьи 395 Гражданского кодекса РСФСР, согласно которой граждане могли хранить денежные средства в кредитных учреждениях в соответствии с их уставами и правилами, а также положений Инструкции от 30 июня 1992 года N 1-Р “О порядке совершения учреждениями Сберегательного Банка Российской Федерации операций по вкладам населения” в части оформления детского целевого вклада. По мнению президиума, при оформлении детского целевого вклада банк обязан был руководствоваться Основами гражданского законодательства Союза ССР и республик и, соответственно, заключить с И.П.Я. письменный договор, в котором предусмотреть одним из условий одностороннее снижение процентной ставки по вкладу. Однако договор детского целевого вклада в письменной форме банком с И.П.Я. заключен не был.

Судебная коллегия не может согласиться с приведенными доводами суда первой, второй и надзорной инстанций, так как они основаны на неправильном толковании и применении норм материального права и не соответствуют обстоятельствам дела.

Из материалов дела усматривается, что договоры банковского вклада, заключенные между И.П.Я. и акционерным коммерческим Сберегательным банком РФ в лице Мурманского отделения N 8627, были заключены 3 августа 1992 года, 13 января 1994 года и 14 марта 1994 года, то есть до введения в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации.

Статья 395 Гражданского кодекса РСФСР, действовавшего на момент заключения и исполнения договоров целевого вклада на детей, устанавливала, что граждане могут хранить денежные средства в государственных трудовых сберегательных кассах и в других кредитных учреждениях, распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход в виде процентов или выигрышей, совершать безналичные расчеты в соответствии с уставами кредитных учреждений и изданными в установленном порядке правилами.

Статьями 28 и 29 Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года N 395-1 “О банках и банковской деятельности в РСФСР” (в редакции, действовавшей на момент заключения договоров целевого вклада на детей между истицей и ответчиком) предусматривалось, что отношения между банком и клиентами носят договорный характер. Процентные ставки и величина комиссионного вознаграждения по операциям банков устанавливаются банками самостоятельно в пределах требований денежно-кредитной политики Банка России. А согласно статье 38 названного Закона (в редакции, действовавшей на тот же период времени) банки с учетом установленных Банком России экономических нормативов определяют условия, на которых они осуществляют операции по приему вкладов населения.

В момент заключения договоров между И.П.Я. и ответчиком (3 августа 1992 года, 13 января 1994 года и 14 марта 1994 года) на территории Российской Федерации действовали согласно Постановлению Верховного Совета Российской Федерации от 14 июля 1992 года N 3301-1 “О регулировании гражданских правоотношений в период проведения экономической реформы” в части, не противоречащей Конституции Российской Федерации и законодательным актам Российской Федерации, принятым после 12 июня 1990 года, Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик от 31 мая 1991 года.

В соответствии с пунктом 1 статьи 111 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик по договору банковского вклада банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним доход в виде процентов или в иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам со вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательством или договором.

Таким образом, действовавшее на момент заключения между истицей и ответчиком договоров целевого вклада на детей законодательство наделяло банки правом самостоятельно устанавливать процентные ставки по операциям банков, а также определять условия, на которых они осуществляют операции по приему вкладов от населения.

Право Сберегательного банка Российской Федерации (далее – Сбербанк РФ, Сбербанк России) самостоятельно определять размер процентов по вкладам, в том числе и по целевым вкладам на детей, было также закреплено в пункте 1.6 Инструкции Сбербанка РФ от 30 июня 1992 года N 1-Р “О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения”. В соответствии с этим же пунктом названной Инструкции Сбербанк РФ имел право в зависимости от уровня инфляции и дохода Сбербанка РФ увеличивать или уменьшать процентные ставки по вкладам в одностороннем порядке. Положения 6 раздела “Операции по целевым вкладам на детей” Инструкции Сбербанка РФ от 30 июня 1992 года N 1-Р “О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения” определяли условия данного вида договора банковского вклада.

Согласно пункту 2 статьи 57 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение условий договора не допускаются за исключением случаев, предусмотренных договором или законодательством.

Судебная коллегия не усматривает, что со стороны Сбербанка РФ имело место нарушение вышеприведенных норм Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, поскольку статьи 28 и 38 Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, регулирующие спорные отношения сторон, предусматривали право банка в одностороннем порядке изменять условие договора о размере процентной ставки по вкладу.

Не следует из вышеназванных статей Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик и обязанность банка, как утверждает суд надзорной инстанции, заключить в письменной форме договор целевого вклада на детей с внесением в него условия о праве банка на одностороннее снижение процентной ставки по вкладу.

Читайте также:  Пенсионные вклады Почта Банк - выгодные вклады для пенсионеров Почта Банк в 2022 году, процентные ставки по депозитам

На момент заключения между И.П.Я. и ответчиком договоров целевого вклада на детей оформление вклада согласно пункту 1.14 Инструкции Сбербанка РФ от 30 июня 1992 года N 1-Р подтверждалось выдачей вкладчику либо лицу, вносящему вклад, сберегательной книжки. Нормы об обязательном оформлении договора банковского вклада в письменной форме, в том числе и целевого вклада на детей, появились в законодательстве значительно позже, чем были заключены договора целевого вклада на детей 3 августа 1992 года, 13 января 1994 года и 14 марта 1994 года между истицей и ответчиком.

——————————————————————

КонсультантПлюс: примечание.

В тексте документа, видимо, допущена опечатка: в Федеральном законе “О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР” от 03.02.1996 N 17-ФЗ статья 36 отсутствует.

——————————————————————

Так, статья 836 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 1 которой устанавливает требование о заключении договора банковского вклада в письменной форме, введена в действие Федеральным законом от 26 января 1996 года N 15-ФЗ с 1 марта 1996 года. Норма об оформлении привлечения денежных средств во вклады договором в письменной форме была предусмотрена частью 2 статьи 36 Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ “О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, вступившего в силу с 5 февраля 1996 года.

Поэтому, вывод суда надзорной инстанции о необходимости заключения между сторонами договора целевого вклада на детей в письменной форме основан на неправильном толковании норм материального права. Обязательной письменная форма договора целевого вклада на детей стала только с 5 февраля 1996 года. До этой даты оформление договора целевого вклада на детей могло осуществляться Сбербанком Российской Федерации в соответствии с положениями пункта 1.14 Инструкции Сбербанка РФ от 30 июня 1992 года N 1-Р.

Согласно пункту 2 статьи 58 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик, если стороны условились заключить договор в определенной форме, он считается заключенным с момента придания ему условленной формы, хотя по законодательству для данного вида договора эта форма не требовалась.

Следовательно, стороны по договору целевого вклада на детей, оформив по вкладу сберегательную книжку, а также приходный ордер и карточку по лицевому счету, придали договору условленную форму.

Не основан на нормах гражданского законодательства и не подтверждается материалами дела вывод суда первой, второй и надзорной инстанций о том, что И.П.Я. (вноситель вклада) не была ознакомлена с условием договора целевого вклада на детей о праве банка в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки по вкладу в сторону уменьшения. Данный вывод сделан судами без учета норм статьи 59 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик и статьи 431 Гражданского кодекса Российской Федерации о буквальном толковании договора, в силу которых при толковании договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений.

Из материалов дела видно, что с условиями целевого вклада на детей И.П.Я. была ознакомлена. При буквальном толковании собственноручной записи И.П.Я.: “С условиями вклада ознакомлена” – с проставлением подписи и даты, совершенной в день открытия вклада на карточках по лицевому счету, можно сделать вывод о ее согласии с предлагаемыми Сбербанком РФ условиями указанного вклада, в том числе, и с условием о праве банка на одностороннее изменение, в том числе и уменьшение, процентной ставки по вкладу в зависимости от уровня инфляции и доходов банка (л.д. 22 – 24).

При этом Судебная коллегия считает необходимым указать на следующие обстоятельства: заключенные между сторонами договоры целевого вклада на детей являются договорами присоединения, имеющими публичный характер, заключить подобные договоры на одинаковых для всех вкладчиков условиях предлагалось Сбербанком РФ неопределенному кругу лиц. Для всех вкладчиков условия договора целевого вклада на детей, в том числе и условие о праве Сбербанка РФ увеличивать или уменьшать в зависимости от уровня инфляции и дохода банка процентные ставки по вкладам, были заранее определены в стандартной форме в Инструкции Сбербанка РФ от 30 июня 1992 года N 1-Р. Соответственно, вкладчик мог либо принять такие условия размещения вклада без каких-либо оговорок, присоединившись к предложенному Сбербанком РФ договору в целом, либо отклонить условия договора в полном объеме. Согласие на заключение договора на иных, чем было предложено, условиях признавалось отказом от заключения договора.

Доказательств заключения договоров целевого вклада на детей на иных условиях, истцом не предоставлено, а судом иных условий договора, отличных от общих, действовавших на момент его заключения, не установлено.

Таким образом, запись вносителя вклада на карточках по лицевому счету является безусловным и достаточным доказательством его согласия на заключение договора целевого вклада на детей на условиях, определенных Сбербанком России в Инструкции от 30 июня 1992 года N 1-Р, и не допускает исключений, позволяющих, предположить, что договор был заключен с ним на иных условиях. В договорах, заключенных между И.П.Я. и Мурманским отделением N 8627 Сбербанка России, содержалось условие о возможности изменения банком процентной ставки по детскому целевому вкладу, и с этим условием она была ознакомлена, что подтверждается ее личной подписью на карточках по лицевому счету.

В соответствии со статьей 422 Гражданского кодекса Российской Федерации договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим в момент его заключения.

Если после заключения договора принят закон, устанавливающий обязательные для сторон правила, иные, чем те, которые действовали при заключении договора, условия заключенного договора сохраняют силу, кроме случаев, когда в законе установлено, что его действие распространяется на отношения, возникшие из ранее заключенных договоров.

В соответствии со статьей 5 Федерального закона от 26 января 1996 года N 15-ФЗ “О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации” часть вторая Кодекса применяется к обязательственным отношениям, возникшим после введения ее в действие.

По обязательственным отношениям, возникшим до 1 марта 1996 года, часть вторая Кодекса применяется к тем правам и обязанностям, которые возникнут после введения ее в действие.

В силу части 3 статьи 6 указанного Закона нормы части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, определяющие содержание договоров отдельных видов, применяются к договорам, заключенным после введения ее в действие.

Запрет на одностороннее уменьшение банком размера процентной ставки по договору банковского вклада, внесенного гражданином, введен пунктом 3 статьи 838 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, вступившей в силу после заключения договоров между истицей и ответчиком. Обратной силы данное положение Закона не имеет. Поэтому применение судом к настоящему спору положений пункта 3 статьи 838 Гражданского кодекса Российской Федерации, неправомерно. Права истицы и обязанности банка по договорам целевого вклада на детей, заключенным 3 августа 1992 года, 13 января 1994 года и 14 марта 1994 года, возникли сразу после их заключения, а не после введения в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно пункту 3 статьи 838 Гражданского кодекса Российской Федерации определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом.

Из содержания данной нормы следует, что по договорам целевого вклада на детей, заключенным с гражданами после 1 марта 1996 года, банки не вправе уменьшать размер процентов на вклад, даже в тех случаях, когда условие об одностороннем уменьшении банком размера процентов включено в договор банка с гражданином-вкладчиком.

В то же время по договорам целевого вклада на детей, заключенным с гражданами до введения в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации, уменьшение банком процентной ставки является возможным и после 1 марта 1996 года, если условие о возможности изменения банком процентной ставки по договору целевого вклада на детей содержалось в конкретном договоре и вкладчик был ознакомлен с этим условием в надлежащем порядке, так как на период заключения этих договоров действовавшим законодательством банку предоставлялась возможность устанавливать в договоре условие о понижении процентной ставки. Это условие на основании статьи 422 Гражданского кодекса Российской Федерации сохраняет свою силу и после установления законодателем иных правил, обязательных для сторон. В связи с чем следует признать несостоятельным обоснование судом надзорной инстанции своего суждения об отсутствии у банка права снижать процентную ставку по целевому вкладу на детей ссылкой на нормы статьи 310 Гражданского кодекса Российской Федерации, которые не допускают односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий, за исключением случаев, предусмотренных законом. Положения статьи 310 Гражданского кодекса Российской Федерации должны применяться во взаимосвязи со статьей 422 названного Кодекса.

Также несостоятельна ссылка суда первой инстанции на постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 23 февраля 1999 года N 4-П “По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года “О банках и банковской деятельности” в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко” в обоснование своего вывода об отсутствии у банка права снижать размер процентной ставки по целевому вкладу на детей, заключенному между вносителем вклада и банком. Правоотношения по указанным договорам целевого вклада на детей возникли в 1992 и 1994 годах, то есть в период действия иных положений указанного Закона, а именно статей: 28 и 38, которые в редакции Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года N 395-1 наделяли банк правом в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки по вкладам.

С учетом изложенного Судебная коллегия признает незаконными и подлежащими отмене решение суда первой инстанции в части восстановления процентной ставки в размере 190% и 60% годовых по детским целевым вкладам, а также определение суда второй инстанции и постановление суда надзорной инстанции.

Принимая во внимание, что обстоятельства, имеющие значение для дела, судом первой инстанции установлены, Судебная коллегия находит возможным, отменяя судебные постановления, принять новое решение, не передавая дело для нового рассмотрения, поскольку судебными инстанциями допущена ошибка в применении и толковании норм материального права.

Руководствуясь ст. ст. 387, 388, 390 ГПК РФ, Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации

определила:

решение Октябрьского районного суда г. Мурманска от 6 апреля 2004 года, определение судебной коллегии по гражданским делам Мурманского областного суда от 20 октября 2004 года и постановление президиума Мурманского областного суда от 19 декабря 2005 года отменить, принять новое решение, которым в иске И.Т., И.Н. к ОАО “АК Сберегательный банк Российской Федерации” в лице Мурманского отделения N 8627 о восстановлении процентной ставки по договорам детского целевого вклада отказать.

Читайте также:  Сколько денег в 2020 году выплатят за вклад до 1991 года | Каравайцева Елена Александровна, 05 ноября 2020

Вам помог ответ?ДаНет

Ii. порядок оформления операций

7. До оформления операции по приему целевого вклада контролер (оператор) филиала Сберегательного банка СССР обязан ознакомить вносителя с условиями этого вида вкладов.

8. При первоначальном взносе вноситель заполняет приходный ордер ф. N 51/36 и алфавитную карточку ф. N 13, указывая фамилию, имя и отчество вкладчика, а также вид вклада. На оборотной стороне ордера ф. N 51/36 вноситель записывает дату рождения вкладчика и указывает, что с условиями этого вида вкладов он ознакомлен, проставляет дату и расписывается.

Контролер (оператор) филиала Сберегательного банка СССР на основании полученных ордера ф. N 51/36 и алфавитной карточки ф. N 13 оформляет лицевой счет на имя вкладчика.

В графе «Для отметок» карточки лицевого счета на основании предъявленного паспорта контролер (оператор) филиала Сберегательного банка СССР указывает фамилию, имя и отчество вносителя, год его рождения и адрес.

Вноситель делает на карточке лицевого счета запись о том, что с условиями вклада он ознакомлен, и расписывается. Эта расписка вносителя служит образцом его подписи. Контролер (оператор) филиала Сберегательного банка СССР удостоверяет эти записи своей подписью, а на обороте ордера ф.

N 51/36 записывает сведения о паспорте вносителя (серия и номер, на чье имя, каким органом, где и когда он выдан), а также год рождения и адрес.

Вносителю выдается сберегательная книжка по целевому вкладу на детей ф. N 2-д, которая применяется при ручной, механизированной и автоматизированной обработке документов по вкладам.

9. Нумерация лицевых счетов по целевым вкладам на детей ведется отдельно от других видов вкладов, начиная с N 1. Перед номером счета ставится буква «Н». Например, счет N Н1, Н2 и т.д.

Карточки лицевых счетов по целевым вкладам на детей хранятся в отдельной картотеке или в отдельной части общей картотеки.

10. Прием дополнительных взносов и выдача всего вклада производятся в общеустановленном порядке. При этом при совершении приходной операции на каждый взнос проценты начисляются с помощью таблиц для исчисления 2 процентов годовых по вкладам.

Полученная сумма процентов умножается на 2 и результат записывается в карточку лицевого счета в графе «Проценты — начислено» и выводится их общий итог в графе «Проценты — остаток». Эти данные отражаются также на приходных ордерах ф.

N 51/36, 51 и 52.

В конце операционного дня сумма поступивших наличными деньгами и безналичным путем денежных средств на целевые вклады на детей, а также сумма выдач со вкладов отражается в приложении к операционному дневнику отдельными строками по разделу III.

11. При годовом заключении счетов остаток процентов, числящихся к 1 января на лицевом счете вкладчика, к сумме вклада не присоединяется. В выписке ф. N 19 остатки процентов на начало следующего года указываются нарастающим итогом с начала внесения вклада.

В начале следующего операционного года по каждому лицевому счету на общую сумму остатка вклада и остатка процентов исчисляются проценты вперед до конца года — за 360 дней из расчета 4 процентов годовых, полученная сумма дохода записывается в графе «Проценты — начислено» карточки лицевого счета, а затем выводится общий нарастающий итог процентов.

По счетам, по которым в текущем году истекает 10-летний срок хранения и вкладчику исполняется 16 или более лет, начисление процентов из расчета 4 процентов годовых производится с начала года до дня выполнения обоих указанных условий.

Если вкладчик в течение года, в котором наступает выполнение условий по вкладу, не обращался в филиал Сберегательного банка СССР, то в конце операционного года по таким счетам доначисляются проценты из расчета 2 процентов годовых.

12. При явке вкладчика после достижения им 16-летнего возраста и истечения 10-летнего срока хранения вклада контролер (оператор) убеждается по предъявленному паспорту и по карточке лицевого счета в соблюдении установленных условий; принимает от вкладчика сберегательную книжку и в карточке лицевого счета отбирает образец подписи вкладчика и производит окончательный расчет.

При этом если вкладчик явился за получением вклада в день выполнения условия, то к остатку вклада присоединяются проценты, указанные в графе «Проценты — остаток», и выводится общая сумма, подлежащая выплате вкладчику.

Если же вкладчик явился после наступления этого срока, то с момента выполнения условия по день закрытия счета производится доначисление процентов из расчета 2 процентов годовых. Вкладчику предлагается заполнить на причитающуюся ему сумму вклада вместе с процентами расходный ордер ф.

N 51, на обороте которого контролер (оператор) указывает данные паспорта.

На общую сумму выплачиваемых процентов за весь срок хранения вклада составляется ордер ф. N 52 с разбивкой процентов за текущий и прошедшие годы. В конце операционного дня на основании ордеров ф. N 52 составляется два ордера ф. N 63: один — на общую сумму процентов за текущий год, выплаченных за данный день, а второй — на общую сумму выплаченных процентов за прошедшие годы.

13. Выплата вклада вносителю до наступления условий производится по предъявлении им своего паспорта и сберегательной книжки по целевому вкладу.

Контролер (оператор) филиала сверяет данные предъявленного документа со сведениями, записанными в карточке лицевого счета, а также подпись вносителя на расходном ордере — с образцом его подписи, имеющемся на лицевом счете, а в необходимых случаях — и в паспорте.

При выплате вклада вносителю контролер от суммы дохода, исчисленной нарастающим итогом со дня открытия счета по вкладу, отчисляет проценты в размере 4 процентов годовых со дня выплаты до конца текущего года, полученный результат делит на 2. Исчисленную таким образом сумму процентов присоединяет к остатку вклада и производит выплату в установленном порядке.

На сумму разницы между процентами, исчисленными со дня открытия счета в размере 4 процентов годовых, и суммой выплачиваемых процентов из расчета 2 процентов годовых составляется ордер ф. N 63 для списания зарезервированных, но не подлежащих выплате процентов.

14. Перевод целевых вкладов на детей в другие филиалы Сберегательного банка СССР после наступления условий по вкладу производится в установленном порядке на основании заявления вкладчика. При этом счет по вкладу закрывается в порядке, изложенном в п.

Перевод целевого вклада на детей до истечения 10-летнего срока хранения и достижения вкладчиком 16-летнего возраста производится по заявлению вносителя.

При этом если вклад переводится в другой филиал Сберегательного банка СССР на имя вносителя, к остатку присоединяются проценты из расчета 2 процентов годовых за все время хранения вклада и счет закрывается; за перевод вклада взимается плата в размере 2 процентов от переводимой суммы.

Если же в заявлении о переводе вклада указано, что сумма должна быть зачислена на имя самого вкладчика на тот же вид вклада, то счет закрывается, но к остатку вклада проценты не присоединяются.

При этом на бланке перевода дополнительно указываются дата рождения вкладчика, дата открытия счета и закрытия его в связи с переводом, остаток вклада и отдельно сумма процентов, исчисленная из расчета 4 процентов годовых со дня внесения денег в филиал Сберегательного банка СССР до дня закрытия счета, а также все данные о вносителе.

16. Сумма поступившего перевода целевого вклада на детей зачисляется на новый лицевой счет в установленном порядке.

В карточке лицевого счета указываются дополнительные данные о вкладчике и вносителе, записанные на переводе ф. N 10 (дата рождения вкладчика, фамилия, имя и отчество вносителя, суммы поступившего перевода и процентов).

Дата открытия нового лицевого счета указывается дробью: в числителе — первоначальная дата внесения целевого вклада, а в знаменателе — дата его зачисления, и с этого числа до конца года на переведенную сумму начисляются проценты из расчета 4 процентов годовых и выводится общий остаток процентов.

При явке в филиал Сберегательного банка СССР вносителя карточка лицевого счета дооформляется применительно к порядку, изложенному в п. 8 настоящих Правил, а данные о вносителе и сведения о его паспорте записываются в бланке ф. N 36 и направляются в последконтроль.

Iii. учет и контроль за операциями по вкладам

18.

Бухгалтерский учет и контроль за документами по целевым вкладам на детей осуществляется в порядке, установленном инструкцией о порядке организации первичного и бухгалтерского учета и отчетности, а также Руководства по осуществлению последующего контроля за операциями по вкладам, текущим счетам организаций и принятым на хранение облигациям госзаймов от 4 марта 1983 г. N 18 с учетом следующих дополнений.

При поступлении от филиала Сберегательного банка СССР документов по целевым вкладам на детей работник последующего контроля отделения должен проверить:

наличие на обороте ордера ф. N 51/36 сведений о дате рождения вкладчика, отметки вносителя, что с условиями этого вида вклада он ознакомлен, и его подписи, даты заполнения, а также сведений о паспорте вносителя (название документа, его серия и номер, на чье имя, каким органом, где и когда он выдан), а также год рождения и адрес.

19. Для осуществления бухгалтерского учета по целевым вкладам на детей в отделениях Сберегательного банка СССР открывается новый балансовый счет N 10 «Целевые вклады на детей» (пассивный).

По кредиту счета проводятся суммы принятых и зачисленных вкладов на детей, по дебету — суммы выданных и списанных целевых вкладов на детей. Аналитический учет этого вида вкладов осуществляется работником последующего контроля по подлинным документам, хранящимся в отдельной картотеке.

На указанный вид вклада составляются отдельные учетные карточки ф. N 68 по каждому филиалу Сберегательного банка СССР.

20. По истечении операционного года в последующем контроле на последнем ордере общий остаток процентов к сумме вклада не присоединяется.

С начала каждого операционного года, т.е. с 1 января, исчисленные из расчета 4 процентов годовых до конца года проценты на остаток вкладов, а также на сумму процентов записываются на последнем ордере по данному счету отдельными строками и выводится общий нарастающий итог процентов.

21. В конце года в отделении Сберегательного банка СССР составляется проверочная ведомость с указанием в ней суммы остатка вклада на общую сумму процентов, исчисленную со дня открытия счета.

22. После выверки данных проверочной ведомости с данными выписки по ф. N 19, составленной филиалом Сберегательного банка СССР, и данными баланса определяется разница итоговой суммы процентов в целом по филиалу за текущий год и итоговой суммой процентов, указанных в выписке прошлого года;

на сумму разницы составляется ордер ф. N 63 и заключительными оборотами проводится по дебету счета N 132 и кредиту счета N 14.

Суммы выданных процентов при закрытии счета по целевому вкладу на детей согласно ордерам ф. N 63 проводят по дебету счета N 14 и кредиту счета N 13 — за прошлые годы, по дебету счета N 132 и кредиту счета N 13 — за текущий год.

Читайте также:  Расчет точки безубыточности: формулы и графики примеры в Excel

При выплате вклада вносителю до наступления условий сумма процентов за предыдущий год из расчета 2 процентов годовых проводится по дебету счета N 14 и кредиту счета N 13, а проценты текущего года — по дебету счета N 132 и кредиту счета N 13.

Сумма зарезервированных процентов за прошлые годы, не подлежащих выплате, отражается на основании ордера ф. N 63, по дебету счета N 14 и кредиту счета N 126.

Аналогичным порядком списываются зарезервированные проценты при переводе вклада на имя самого вкладчика в другие отделения Сберегательного банка СССР.

Начальник Управления сбережений и выплаты доходов населения

В.С.СЕМАЕВ

Банковские продукты на российском рынке

В России не так много примеров, ориентированных на многолетнее накопление средств своих наследников. Однако ряд финучреждений включают в свой перечень услуг и вклад на ребёнка.

Наименование банка и предложения% ставкаМинимальный взнос (руб.)Срок в дняхДополнительные особенности
Сбербанк — «Социальный»2,2611095
  • Капитализируется каждый квартал;
  • Нет ограничений на добавление;
  • Частичное снятие допустимо;
  • Расторжение по установленному размеру процентных начислений;
Банк3,050000365Разрешено пополнять;
Гарант-Инвест — «Детский»5,251000000370Предусмотрено пополнение;
ВТБ — «Вклад в будущее»4,0630000366Выплата раз в месяц;
Кредит Урал Банк — «Семейная традиция»3,882500450
  • Капитализация процентов;
  • Пополнение;
  • Льготное расторжение;
Интерпрогрессбанк — «Счастливое детство»4,253000731
  • Выплата процентов;
  • Пополнять не запрещается;
ВБРР — «Растем вместе»4,210000365Нет ограничений на внесение сумм;
Россельхозбанк — «Детский»7,41000365
  • Капитализация каждый месяц;
  • Пополнение;
МФК — «Детский с дополнительными взносами — VIP»61000000365
  • Ежемесячные выплаты;
  • Добавление денег в любое время;
СДМ-Банк — «Детский»3,5150001095
  • Капитализация раз в квартал;
  • Пополнение;
Инвестиционный кооперативный банк — «Срочный вклад на детей-инвалидов»5,651360
  • Ежегодная капитализация;
  • Внесение средств разрешается;

Как видно из таблицы, способы размещения активов отличаются в зависимости от учреждения. По временным отрезкам это долгосрочные проекты, так как срок составляет минимум один год. Процентные вознаграждения начисляются по схеме, в которой значимую роль играет размер финансов.

Супружеская пара открывает счёт, располагая небольшими наличными, но приумножит их при правильном использовании накопительных механизмов.

Кроме этого, группа предложений включает в себя услугу капитализированных накоплений, что упрощает суммирование выгоды (получается своеобразный пассивный доход).

В некоторых банковских организациях, например, в МФК, детский вклад только для VIP-клиентов. Премиальная клиентура обладает правом производить взносы на счёт, предварительно положив на него от миллиона рублей.

Также, в ИК-банке утверждена инвестиционная инициатива для детей-инвалидов. Следовательно, для несовершеннолетних со стандартной категорией здоровья, аналогичных депозитов нет. Поэтому во избежание неувязок гражданам правильнее будет воспользоваться одним из сайтов, где функционал каждого финансового продукта разобран по пунктам и содержит исчерпывающие сведения.

Детские вклады в сбербанке

В конце 1980-х годов было весьма популярно открывать в сберегательных кассах долгосрочные вклады на детей. Последовавшие реформы, распад СССР и несколько финансовых кризисов внесли свои коррективы: деньги обесценились, и об этих вкладах многие забыли. Как сейчас компенсирует Сбербанк целевые вклады на детей?

В 1988 году появился новый финансовый продукт – вклад детский целевой. Сбербанк открывал такие депозиты на долгий срок – до совершеннолетия ребенка, но не менее 10 лет. Первые годы процентная ставка, отвечая на общую инфляцию в стране, неизменно росла и достигла к концу 1993 г. рекордных 190%.

После 1993 г. темпы инфляции сократились, и Сбербанк был вынужден постепенно снижать процентную ставку до уровня 16% в 1997 году. Учитывая, что данный вклад открывался на условиях капитализации, доходность по вкладу была на высоком уровне.

В 1998 г. была проведена деноминация, все вклады, в том числе и детские, сократились в 1000 раз. Если в 1988 г. был открыт вклад на 7000 р. (аналог нового отечественного автомобиля), то в 1998 г.

с учетом процентов и деноминации вкладчик получал всё те же 7000 р., но тот же автомобиль стоил уже 45 000 р.

Таким образом, даже с большими процентами покупательная способность денег значительно снизилась. 

Многие вкладчики были недовольны, потому что по другим видам вкладов компенсация стала начисляться еще в 1996 г. до деноминации. На детские вклады это не распространялось, ведь с их открытия должно было пройти не менее 10 лет.

При принятии решения о начислении компенсации оценивается сумма депозита на 20 июня 1990 г. Если депозит был открыт позднее, то возмещение вкладчику не положено.

Ранее компенсации выплачивались в зависимости от года рождения вкладчика или его наследника. Поскольку степень родства по этому виду депозита не ограничивалась, поэтому вкладчики, а тем более наследники, могли быть любого возраста. Год рождения ребенка, на которого открыт депозит, значения не имел.

Первыми компенсацию получили вкладчики 1916 г. р. и старше, потом 1920 г. р. и т.д. В настоящее время компенсация выплачивается всем вкладчикам, но в разных суммах. Те, кто родился в 1945 г. и ранее, получают компенсацию в трехкратном размере; те, кто родился в 1946-1991 гг. – в двухкратном.

Целевой вклад на детей 1994 года: компенсация в 2021 году

  • закрытие вклада после 1996 г. – 1;
  • закрытие целевого вклада на детей в 1995 г. – 0,9;
  • закрытие целевого вклада на детей в 1994 г. – 0,8;
  • закрытие целевого вклада на детей в 1993 г. – 0,7;
  • закрытие целевого вклада на детей в 1992 г. – 0,6.

Сбербанк целевые вклады на детей, действующие на 20 июня 1991 г., но закрытые до 31 декабря 1991 г., не компенсирует.

Таким образом, чтобы вычислить размер компенсации, надо сумму депозита на 20 июня 1991 г. умножить на коэффициент 2 или 3 (в зависимости от года рождения вкладчика) и умножить на понижающий коэффициент 0,6-1 (в зависимости от года закрытия депозита).

Согласно федеральному закону №73-ФЗ вклады, открытые после 20 июня 1991 г. компенсации не подлежат. Тем не менее, вкладчики могут через суд увеличить причисленные проценты.

С момента открытия такого банковского продукта как «детский вклад» Сбербанк регулярно изменял процентную ставку даже по действующим депозитам: сначала в сторону увеличения, затем – уменьшения.

В 1996 г. Верховный суд признал незаконным одностороннее изменение процентных ставок банками. Такие изменения до 1 марта 1996 г.

признали законными, только если вкладчик о них был своевременно извещен.

В большинстве случаев проценты начислялись по регрессирующему принципу, и клиентов банка об этом не извещали. Таким образом, за 10 лет срока действия вклада, тем более с учетом деноминации, вкладчики получили значительно меньше, чем рассчитывали. Есть много прецедентов обращения в суд с исковыми заявлениями.

Сложность заключается в том, что при оформлении вклада в то время договор на руки не выдавался, только сберкнижка. В ней не зафиксирована процентная ставка и не оговорены условия ее изменения. С другой стороны, в таких процессах и Сбербанку сложно доказать, что он извещал клиента о снижении процентной ставки.

Как получить детский целевой вклад с 1993 г.?

Здравствуйте,

Получить «в полной мере свой вклад» Вам, к сожалению, не удастся.

Дело в том, что 1 января 1998 года Правительство России и ЦБ, на основании Указа Президента РФ от 4 августа 1997 № 822, провели деноминацию рубля, согласно которого 1 новый рубль стал равняться 1000 старых рублей. После проведённой деноминации сумма Вашего вклада уменьшилась в 1000 раз.

Так, если основной вклад на 01.01.1998 года составлял 5 000 рублей, то после деноминации он составил только 5 рублей (5000 : 1000). Точно так же уменьшились и размеры причисленных к вкладу процентов. Пересчёт вклада Сбербанком был сделан в течение 1998 года, просто запись в Вашу сберкнижку не проставлена, т.к. вы вероятнее всего в банк не обращались.

Вклады Граждан РФ, оформленные в Сбербанке России с 20 июня 1991 года, не попадают под компенсационные выплаты, так как не относятся к гарантированным сбережениям в соответствии с Федеральным законом от 10.05.1995 г. № 73-ФЗ «О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации». Вот как об этом говорится в этом законе:

Статья 1. Государство гарантирует восстановление и обеспечение сохранности ценности денежных сбережений, созданных гражданами Российской Федерации путём помещения денежных средств: — на вклады в Сберегательный банк Российской Федерации (ранее Государственные трудовые сберегательные кассы СССР, действовавшие на территории РСФСР; Российский республиканский банк Сбербанка СССР; Сбербанк РСФСР) в период до 20 июня 1991 года;

Статья 2. Гарантированные сбережения граждан являются государственным внутренним долгом Российской Федерации.

Статья 4. Ценностью гарантированных сбережений граждан признается покупательная способность вложенных денежных средств на момент их вложения.

Покупательная способность денежных средств рассчитывается исходя из стоимости фиксированного набора основных потребительских товаров и услуг, включающего рацион питания, товары и услуги, обеспечивающие нормальное физиологическое существование человека.

Для гарантированных сбережений граждан, созданных до 1 марта 1991 года, покупательная способность денежных средств считается постоянной и определяется покупательной способностью валюты СССР в 1990 году.

А о проведении деноминации рубля в законодательных актах говорится следующее:

В пункте 1 Указа Президента РФ от 4 августа 1997 г. N 822 «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» записано: «Согласиться с предложением Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации об укрупнении российской денежной единицы, проведении с 1 января 1998 года деноминации рубля и замене обращающихся рублей на новые по соотношению 1000 рублей в деньгах старого образца на 1 рубль в новых деньгах, обеспечив параллельное обращение старых и новых денежных знаков в течение 1998 года.

В п. 11 Постановления Правительства РФ от 18 сентября 1997 г. N 1182 «О проведении мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен» записано: «Принять к сведению, что Центральный банк Российской Федерации исходя из нового масштаба цен произведёт пересчёт своего баланса на 1 января 1998 г., объявит валютный курс, подготовит до 1 октября 1997 г. указания о порядке пересчёта остатков средств по счетам балансов кредитных организаций по состоянию на 1 января 1998 г., в том числе остатков вкладов населения и депозитов юридических лиц, исходя из нового масштаба цен, с соответствующими записями по счетам вкладчиков.

При этом кредитные организации на территории Российской Федерации должны обеспечить при первой явке вкладчика после 1 января 1998 г. запись в его сберегательной книжке остатка вклада в новых деньгах исходя из нового масштаба цен».

Оцените статью
Adblock
detector