Содержание
Введение………………………………………………………………………………3
1Вклады
физических лиц, как источник банковских
ресурсов…………………..4
https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru
2.
Основания открытия банковского
счёта……………………………………….13
3.
Задача……………………………………………………………………………..16
3.1.
Списание денежных средств и оформление
расчётных документов………17
3.2.
Расчёт платежей и процентов по кредиту
(аннуитетный платеж)…………18
3.3.
Расчёт платежей и процентов по кредиту
(дифференцированный платёж).19
3.4.
Кредитный договор……………………………………………………………21
Заключение…………………………………………………………………………..24
Список
использованных источников………………………………………………25
Приложение
Введение
Предмет
операции коммерческих банков, актуален
в связи с постоянным расширением
банковской сферы. Различные кредиты,
вложения, покупка облигация и многие
другие операции, которыми пользуются
большинство населения планеты. И с
каждым годов интерес к данной сферы не
угасает, а наоборот всё более повышается.
Так
же в данной работе рассмотрим основания
открытия банковского счёта.
Главная
цель данной работы: рассмотреть
деятельность банка, как единый механизм,
направленный на получение конкретной
цели.
–
определение вкладов физических лиц;
–
рассмотреть источники банковских
ресурсов;
–
найти основания открытия банковского
счёта;
–
узнать имеет ли право банк принимать
копии документов при открытии банковского
счёта;
–
охарактеризовать каким образом банк
уведомляет налоговый орган об открытии
(закрытии) банковского счёта клиента;
–
понять с какой целью кредитные организации
проводят идентификацию лиц, находящихся
у них на обслуживании.
1. Вклады физических лиц как источник банковских ресурсов
Специфика
деятельности банка состоит в том, что
его ресурсы в подавляющей части
формируются не за счет собственных, а
за счет привлеченных средств. Возможности
банка, позволяющие ему аккумулировать
средства, регулируются ЦБР и зависят
от размеров собственного капитала
кредитного учреждения и его
организационно-правовой формы.
В
настоящих условиях проблема формирования
ресурсов приобрела исключительную
актуальность для банков. Современная
ситуация характеризуется тем, что резко
сузился общегосударственный фонд
банковских ресурсов. Поэтому банки в
условиях коммерческой самостоятельности
и конкуренции много сил и времени уделяют
формированию собственного капитала и
привлечению ресурсов.
Собственные
средства – это уставный фонд и другие
фонды банка (которые создаются для
обеспечения финансовой устойчивости,
коммерческой и хозяйственной деятельности),
а также прибыль, полученная банком в
текущем году и в прошедшие годы.
Гарантом
экономической устойчивости банка
является его уставный фонд.
Собственные
средства представляют собой состояние
акционеров в коммерческом банке, т.е.
чистую стоимость банка. Поэтому их
движение – предмет особого отчета в
комплексе финансовой отчетности,
составленной по международным правилам.
В
настоящее время используются разные
способы оценки величины капитала,
зачастую они противоречивы.
Активы
и пассивы в балансе оцениваются по
стоимости в момент приобретения или
выпуска. Со временем меняются процентные
ставки, обязательства по некоторым
кредитам и ценным бумагам не исполняются
и в результате действительная стоимость
активов и пассивов отклоняется от ее
первоначального значения. В этом случае
она является плохим индикатором для
защиты от текущего риска.
Основные
объемы ресурсной базы коммерческого
банка составляют привлеченные и заемные
средства, которые образуются в результате
исполнения банком операций, формирующих
его пассивы.
–
прием вкладов (депозитов) в российской
и иностранной валюте;
–
открытие и ведение счетов клиентов, в
том числе счетов ЛОРО банков-корреспондентов
в российской и иностранной валюте;
https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru
–
выпуск собственных ценных бумаг (акций
и облигаций), а также выпуск ценных бумаг
как финансовых инструментов (векселей,
депозитных и сберегательных сертификатов)
в российской и иностранной валюте;
–
получение межбанковских кредитов (в
том числе централизованных, приобретенных
на аукционах либо полученных в ЦБ РФ от
Банка России).
Срочные
вклады зачисляются на депозитные счета
на определенный срок и по ним выплачиваются
проценты. Владелец депозита получает
депозитный сертификат, на котором
обозначены вложенная сумма, ставка
процента, срок погашения и другие условия
договора. Процентные ставки зависят от
размера и срока вклада.
Сберегательные
депозиты – это вклады физических лиц,
приносящие им процентный доход.
Ресурсы
физических лиц используются коммерческими
банками в виде привлечения депозитов
для инвестиционной и кредитной
деятельности банков.
На
основании генеральной лицензии Банка
России и в соответствии с уставом банк
привлекает во вклады денежные средства
физических лиц на условиях их хранения
возврата либо до востребования, либо
по истечении определенного договором
срока.
Вклад
– это денежные средства, размещаемые
физическими лицами в банках на определенный
договором срок под оговоренные проценты
в целях получения дохода. Вклады
физических лиц в банках носят добровольный
характер и принимаются без ограничения
их размера.
Вкладчиками
банка могут быть граждане Российской
Федерации, иностранные граждане и лица
без гражданства.
Физические
лица – резиденты РФ вправе открывать в
банках любое количество вкладов в любой
валюте на предлагаемых банками условиях.
Физические лица – нерезиденты РФ открывают
вклады в банках в соответствии с
нормативными актами Банка России.
Иностранные граждане и лица без
гражданства могут открывать вклады в
банках и распоряжаться ими на общих
основаниях, установленных для резидентов.
Вклад
может быть открыт непосредственно на
имя вкладчика, как самим вкладчиком,
так и его представителем на основании
нотариально оформленной доверенности.
На счет по вкладу могут зачисляться
средства от третьих лиц, указавших
необходимые данные об этом счете. Также
возможно открытие вклада любым юридическим
или физическим лицом на имя физического
лица, которое приобретет права вкладчика
с момента предъявления им к банку первого
требования по данному вкладу или иным
способом выразит намерение воспользоваться
правами вкладчика. Открытие одного
вклада на имя двух или нескольких лиц
для совместного пользования не
допускается.
Вклад
должен возвращаться вкладчику по его
первому требованию на условиях,
предусмотренных договором банковского
вклада.
https://www.youtube.com/watch?v=https:zQkK-Y5Va5E
Это
обстоятельство может серьезно повлиять
на банковскую ликвидность. В ситуации
нестабильной экономики любые негативные
слухи о банках могут привести к серьезному
оттоку средств физических лиц. Поэтому
банки все время предлагают внести
некоторые изменения в законодательство,
которые предусматривают запрещение
вкладчикам снимать деньги с вклада до
срока его окончания.
Вкладчики
могут распоряжаться вкладами, получать
по вкладам доход в соответствии с
договором.
Доход
по вкладу выплачивается в денежной
форме в виде процентов. Размеры процентных
ставок устанавливаются в соответствии
с конъюнктурой рынка, исходя из
складывающегося уровня процентных
ставок на рынке кредитных и депозитных
ресурсов доходов банка, уровня инфляции,
размера официальной учетной процентной
ставки Банка России, и зависят от общей
экономической ситуации в стране.
Процентные ставки банка утверждаются
правлением банка.
Банк
удерживает налог с доходов физических
лиц по вкладам в виде процентов в
соответствии с действующим законодательством.
В
момент открытия вклада между банком и
вкладчиком возникают правовые отношения,
которые оформляются договором банковского
вклада. Предметом договора являются
денежные средства, принадлежащие
вкладчику. Договор должен быть заключен
в письменной форме, в двух экземплярах,
подписанных каждой из сторон.
В
зависимости от срока хранения денежных
средств и условий выдачи, предусмотренных
договором, вклады делятся на 3 основные
группы.
Вклад
до востребования – договор банковского
вклада предусматривает условия возврата
вклада по первому требованию.
Срочный
вклад – договор банковского вклада
предусматривает условия возврата вклада
по истечении определенного договором
срока и имеет особые условия выдачи
вклада и начисления процентов при его
досрочном отзыве вкладчиком.
Условный
вклад – договор банковского вклада
предусматривает наличие определенных
условий, наступление которых необходимо
для возврата вклада.
Банк
гарантирует тайну вкладов своих клиентов.
Справки, содержащие информацию о вкладах
физических лиц, выдаются банком самим
вкладчикам или их законным представителям,
судам, а при наличии согласия прокурора
– органам предварительного следствия
по делам, находящимся в их производстве.
Информация
по операциям по вкладу предоставляется
банком в Комитет РФ по финансовому
мониторингу (КФМ России, осуществляющий
меры по противодействию легализации
доходов, полученных преступным путем,
образованный в соответствии с Указом
Президента РФ № 1263 от 01.11.2001 г.), в случаях,
порядке и объеме, предусмотренных
Федеральным законом “О противодействии
легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем”.
Запросы
о представлении информации по банковским
вкладам, а также сведений об их владельцах,
не прошедшие экспертную оценку службы
экономической защиты банка, исполнению
не подлежат.
За
разглашение банковской тайны банк, а
также его должностные лица и его работники
несут ответственность, включая возмещение
нанесенного ущерба, в порядке, установленном
действующим законодательством.
Очень
важным с точки зрения формирования
стабильной ресурсной базы банков
является принятый закон “О страховании
вкладов”, который определяет финансовые
и организационные основы функционирования
системы обязательного страхования
вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации. В соответствии с этим законом
создано Агентство по страхованию
вкладов, которое формирует страховой
фонд и определяет порядок выплаты
возмещения по вкладам, а также регулирует
отношения между банками, Центральным
банком и органами исполнительной власти
Российской Федерации в сфере отношений
по обязательному страхованию вкладов
физических лиц в банках.
Целями
страхования вкладов являются: защита
прав и законных интересов вкладчиков
банков Российской Федерации, укрепление
доверия к банковской системе Российской
Федерации и стимулирование привлечения
сбережений населения в банковскую
систему Российской Федерации.
–
обязательность участия банков в системе
страхования вкладов;
–
сокращение рисков наступления
неблагоприятных последствий для
вкладчиков в случае неисполнения банками
своих обязательств;
–
прозрачность деятельности системы
страхования вкладов;
–
накопительный характер формирования
фонда обязательного страхования вкладов
за счет регулярных страховых взносов
банков – участников системы страхования
вкладов.
https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin
Участниками
системы страхования вкладов являются:
вкладчики, банки, агентство и Банк
России.
https://www.youtube.com/watch?v=https:tv.youtube.com
Страхованию
не подлежат денежные средства: размещенные
на банковских счетах физических лиц,
занимающихся предпринимательской
деятельностью без образования юридического
лица, если эти счета открыты в связи с
указанной деятельностью; размещенные
физическими лицами в банковские вклады
на предъявителя, в том числе удостоверенные
сберегательным сертификатом и (или)
сберегательной книжкой на предъявителя;
