Экологические и социальные аспекты устойчивого развития инвестиционного проекта
В настоящее время во всем мире идет постоянное ужесточение экологических стандартов. С учетом данной тенденции большинство таких инвесторов и банков развития, как Всемирный банк (World Bank), уделяют растущее внимание защите окружающей среды [71, с. 201.
Некоторые проекты Всемирного банка по строительству плотин вызвали критику защитников окружающей среды и прав человека, так как нанесли ущерб окружающей среде в непосредственной зоне затопления плотины и привели к массовому переносу деревень из зоны проекта. Поэтому Всемирный банк в 1999 г. принял руководство по защите окружающей среды [81].
Существует финансовая инициатива Программы ООН по окружающей среде (UNEPFI) — добровольная инициатива, созданная Программой ООН по окружающей среде и мировым сообществом финансовых институтов, в целях содействия интеграции принципов устойчивого развития и охраны окружающей среды в деятельность организаций финансового сектора [78].
В современной России ряд инновационных проектов уже был скорректирован, отложен или перенесен из-за экологических требований (строительство кремниевого завода в г. Абакан, строительство Енисейского ферросплавного завода, строительство трассы через Химкинский лес, строительство ВСТО в обход Байкала).
Нормативная база по экологическому праву России сформировалась как в части законодательства [1,3], так и в части подзаконного нормотворчества [5, 8, 9]. При этом многие учреждения пользуются внутренними или локальными актами — такие внутренние документы всегда подробно разъясняют порядок действия работников.
Банк развития и внешнеэкономической деятельности («Внешэкономбанк»), следуя примеру мировых банков развития, используя в основе лучшие мировые практики, разработал внутренний нормативный документ «Политика ответственного финансирования», который в настоящее время находится в стадии принятия [83].
Помимо экологических аспектов, данные документы затрагивают и социальные аспекты. Социальные аспекты включают условия труда и найма, обеспечение здоровья и безопасности на производстве, вопросы дискриминации, детского и принудительного труда, последствия и риски для населения от реализации проекта, в том числе обеспечение здоровья и безопасности населения, воздействие на коренные народы, объекты культурного наследия, вопросы, связанные с изъятием земель и переселением.
Устойчивое развитие — развитие, при котором удовлетворение потребностей нынешних поколений не будет создавать проблемы в развитии и удовлетворении потребностей будущих поколений.
Рассмотрим на примере Всемирного банка алгоритм анализа экологических и социальных аспектов устойчивого развития инвестиционного проекта.
В отношении всех инвестиционных проектов Всемирный банк проводит экологическую и социальную оценку для определения соответствия (или возможности соответствия) требованиям национального экологического законодательства и Справочника Всемирного банка по предотвращению и сокращению загрязнения (Pollution Prevention and Abatement Handbook), намечаемой и/или осуществляемой деятельности.
С учетом международных стандартов Всемирный банк выделяет следующие категории проектов 1811.
- 1. К категории «А» относятся проекты, которые могут оказать неблагоприятное воздействие на окружающую среду, которое будет ощутимо, многообразно или беспрецедентно. При этом неблагоприятное воздействие может охватывать территорию, большую, чем участки или объекты, где будет осуществляться проект. Для проектов этой категории обязательно используется ряд механизмов оценки воздействия: на окружающую среду (ОВОС); региональная или отраслевая оценка; экологический аудит; оценка степени опасности или риска, а также план управления мероприятиями по охране окружающей среды. Для проектов этой категории должны быть разработаны альтернативные варианты, рекомендуются меры предотвращения, минимизации, смягчения или компенсации неблагоприятного воздействия на окружающую среду и более рационального ее использования.
- 2. Проект относится к категории «В», если его возможное воздействие на окружающую среду наносит меньший ущерб, чем проекты категории «А». Необратимых последствий от реализации проектов «В» мало или нет вообще; в большинстве случаев мероприятия, направленные на смягчение неблагоприятного воздействия, легче поддаются разработке, чем по проектам категории «А». Для данных проектов в банк предоставляется документация, соответствующая национальному законодательству, а при необходимости по требованию банка может быть сделан специальный отчет.
- 3. Проект соответствует категории «С», если вероятность его неблагоприятного воздействия на окружающую среду минимальная или равна нулю. Для данных проектов не требуется никаких экспертиз, кроме предварительной оценки. В зависимости от присвоенной проекту экологической и социальной категории банк определяет требуемую степень проработки экологических и социальных аспектов и применяемые к проекту экологические и социальные требования.
Минимальным требованием «Внешэкономбанка» к инвестиционному проекту является соответствие проекта требованиям законодательства страны реализации проекта в области охраны окружающей среды и в отношении социальных аспектов, а также требованиям международных конвенций, соглашений, обязательных для исполнения на территории реализации проекта.
Итак, целью этапа экологической оценки является предоставление инвестору всей необходимой информации о проекте, ее систематизация, обработка в таком виде, который позволит сделать однозначный вывод о том, что реализация проекта не несет какой-либо экологической угрозы и является экологически приемлемым для страны и региона, в которых он реализуется. То есть результаты проведения экологической оценки должны наглядно показывать, что реализация проекта не приведет к ухудшению экологической ситуации, а если есть какие-то угрозы со стороны экологии, они должны быть выявлены заранее и проведена работа по снижению рисков их возникновения.
Масштабы проведения экологической оценки могут быть разными для различных видов проекта. Информация, которая используется для проведения экологической оценки, предоставляется инвестору инициатором проекта. Ее собирают на всех этапах реализации проекта, начиная от стадии формировании концепции и завершая этапом подведения итогов реализации. На данный момент не существует единой системы проведения экологической оценки проекта, так как ее масштабы зависят от многих факторов, таких как классификация проекта, оценка общей экологической ситуации в регионе реализации проекта, оценки уровня влияния проекта на окружающую среду и т.д.
Однако можно попытаться выделить основные этапы работы с проектом при проведении экологической оценки вне зависимости от вида проекта, сложности его реализации, масштабов проекта и т.д.
1. Анализ соответствия деятельности компании в ходе реализации проекта экологическим требованиям, установленным законодательством страны и региона.
- 2. Поиск всей доступной информации об экологическом состоянии окружающей среды, которая может оказаться важной в процессе реализации проекта.
- 3. Определение условий экологической безопасности для формирования и реализации проекта.
Многие инвесторы и финансовые институты много времени и внимания уделяют как раз экологической оценке проекта, такая оценка составляет самостоятельный этап экспертизы проекта на соответствие тем или иным требованиям финансового института; при этом внимание уделяется определению и оценке:
- 1) экологических проблем, которые могут возникнуть на всех этапах реализации проекта;
- 2) необходимых мероприятий для качественного улучшения условий окружающей среды на всех этапах реализации проекта;
- 3) необходимых мероприятий, позволяющих минимизировать потери от негативного влияния на окружающую среду.
Экологический анализ в полном объеме подразумевает решение следующих задач:
- • классификации проектов по степени воздействия на окружающую среду;
- • согласования Технического задания (ТЗ) на проведение ОВОС;
- • контроля хода выполнения ОВОС;
- • контроля учета рекомендаций ОВОС в подготавливаемых решениях по проекту;
- • экологической экспертизы обосновывающей документации;
- • согласования экологических условий реализации проекта;
- • контроля выполнения экологических условий на стадии реализации проекта [51].
При этом экологическая оценка позволяет участникам проекта увидеть все его экологические аспекты, она дает некоторые преимущества в дальнейшей реализации проекта. Такая оценка позволяет заранее:
- 1) выявить все экологические проблемы, которые могут возникнуть на всех этапах реализации проекта;
- 2) спланировать необходимые мероприятия по экологической безопасности и в целом экологические условия, которые должны быть обязательно прописаны в договоре в начале реализации проекта;
- 3) оценить масштаб и провести финансовую оценку таких мероприятий, чтобы избежать ненужных рисков при дальнейшей реализации проекта.
Отдельно отметим, что экологический анализ затрагивает все стадии реализации проекта, его результаты должны соответствовать целям и потребностям как инициатора, так и инвестора проекта. При этом сам процесс экологического анализа не имеет жесткой структуры и позволяет комплексно подойти к оценке экологических условий проекта, но при этом требует координации между действиями инициатора/инвестора проекта с органами муниципальной власти. В табл. 2.14 представлены возможные действия, связанные с экологическим анализом с учетом стадии реализации проекта.
Таблица 2.14
Действия в связи с экологическим анализом на различных стадиях реализации проекта
Этап реализации проекта | Экологические процедуры | Результат проведения экологических процедур |
Формирование концепции проекта | Сбор информации о факторах, влияющих на экологическое состояние, связанных с реализацией проекта | Определение экологических критериев, классификация проекта |
Составление бизнес- плана | Первоначальный экологический анализ | Доклад / отчет о первоначальном экологическом анализе |
Финансовая оценка результатов реализации проекта | Определение экологических условий для реализации проекта | Отчет о финансовой оценке экологических условий проекта |
Представление проекта инвесторам | Определение и согласование экологических параметров проекта, мероприятий по экологическим аспектам проекта | Внесения всех экологических условий и мероприятий в контракт о реализации проекта |
Реализация проекта | Контроль экологических параметров проекта, а также экологических мероприятий в ходе реализации проекта | Отчет по контрольным мероприятиям в ходе реализации проекта |
Завершение проекта, оценка результатов реализации проекта | Оценка результатов экологических мероприятий проекта, проведение экологического анализа | Отчет о результатах реализации проекта |
Как отмечалось выше, по сути, экологический анализ начинается со сбора информации о проекте и ее классификации. После сбора всей необходимой информации определяется круг данных, по которым и будет проведена оценка проекта, обоснование каких-либо значений и характеристик для проведения экологического анализа на первоначальной стадии формирования концепции проекта.
Конечно, при подведении итогов экологической оценки ее результаты обсуждаются инициатором и инвестором проекта на каждом этапе его реализации. При этом обсуждается не только изменения экологических аспектов проекта, но и финансирование, необходимое для проведения мероприятий по соблюдению экологических условий проекта. Условия и объемы финансирования обычно обговариваются заранее и включаются в контракт.
В ходе реализации проекта контролируют соблюдение экологических условий проекта. Такая проверка проводится с определенной периодичностью — обычно после завершения каждого этапа реализации проекта. При этом отчет проверки соблюдения экологических условий включает не только результаты воздействия инновационной и инвестиционной деятельности на экологию, но и результаты проведения экологических мероприятий, направленных на улучшение экологической ситуации.
При оценке результатов экологического воздействия на окружающую среду проводится анализ того, как проект влияет в целом на окружающую среду региона. При этом изучается вся доступная информация об экологическом состоянии и потенциале региона, изучаются программы, которые реализуются на территории данного региона, направленные на улучшение условий окружающей среды. Особое внимание уделяется тому, как реализация проекта может повлиять (улучшить или ухудшить) на экологическую ситуацию в регионе, изучаются потенциальные опасности или потенциальный положительный эффект, который может возникнуть после реализации проекта, а также возможные будущие социальные изменения, которые могут возникнуть в результате изменения условий окружающей среды.
Конечно, результаты экологической оценки будут иметь огромное значение при выборе того или иного проекта. Однако принимать решения о реализации проекта, основываясь только на показателях экологической оценки, будет неправильно, так как процесс оценки проекта зависит от массы показателей и факторов. При этом отметим, что оценка проекта по экологическим критериям будет еще менее объективной, если результаты проекта ухудшают экологическую ситуацию в регионе или не соответствуют нормам законодательства. Однако не будем забывать, что приоритетными будут проекты, которые отвечают всем необходимым экологическим нормам. Чем больше проект будет направлен на экологически чистое производство, тем больше шансов он будет иметь на реализацию; при этом результаты реализации проекта должны отвечать следующим критериям:
- 1) снижать объем негативного воздействия на окружающую среду;
- 2) устранять полностью или частично источник такого воздействия;
- 3) в ходе реализации проекта число источников негативного воздействия не изменилось или снизилось по сравнению с первоначальным;
- 4) организован процесс утилизации отходов негативного воздействия на окружающую среду.
В целом инновационный инвестиционный проект будет считаться приемлемым при условии, если:
- 1) результат реализации проекта ставит задачу снижения загрязнения окружающей среды (в различных компонентах — воздух, земля, почва и т.д.);
- 2) результаты деятельности не приведут к ухудшению экологической ситуации в регионе, нерациональному использованию природных ресурсов;
- 3) технологии, используемые при реализации, могут применяться на всей территории РФ в промышленных масштабах.
В зависимости от намечаемых в проекте решений по изменению экологической ситуации на территории реализации проекта, масштаба и вида предотвращаемого воздействия на окружающую среду, а также объектов, подвергающихся воздействию в результате текущей хозяйственной деятельности (до реализации проекта), устанавливается приоритетность проекта для любого инвестора (табл. 2.15) [51].
Таблица 2.15
Показатели приоритетности инвестиционных проектов
Критерий приоритетности | Градация оценок |
Масштаб воздействия на окружающую среду | Национальный: охватывает экономические регионы или территорию субъекта РФ |
Региональный: крупный город, регион (например, г. Москва, европейский регион, Северо-Запад, низовье Волги, Средний Урал и т.д.) | |
Местный: район, село, муниципалитет | |
Локальный: промышленная зона предприятия | |
Объект воздействия | Безопасность населения: многолетнее загрязнение окружающей среды, вызывающее статистически зарегистрированные показатели ухудшения состояния здоровья населения, угроза жизнедеятельности |
Здоровье населения: загрязнение окружающей среды, в результате которого возможно ухудшение состояния здоровья населения | |
Отдельные природные компоненты: водные объекты, атмосферный воздух, почвы, леса и др. | |
Природные ресурсы: полезные ископаемые, подземные и поверхностные воды, растительный и животный мир | |
Экологическая ситуация на территории строительства объекта | Крайне неблагоприятная: состояние природной среды, поданным многолетних наблюдений, оценивается природоохранными органами как чрезвычайное |
Критерий приоритетности | Градация оценок |
Неблагоприятная: показатели состояния природной среды или ее отдельных компонентов многократно превышают предельно допустимые величины | |
В целом благоприятная, но существуют отдельные источники загрязнения | |
Вид предотвращаемо- го воздействия на окружающую среду | Загрязнение поверхностных вод |
Загрязнение подземных вод | |
Загрязнение атмосферного воздуха | |
Загрязнение опасными промышленными отходами | |
Загрязнение почв | |
Шум, вибрация, запахи | |
Суммарный балл | |
Приоритет ИП |
Отметим, что почти все финансовые институты имеют свою систему критериев отбора и классификации проектов. Важность систематизации критериев экологической оценки можно определить несколькими путями. Например, при рассмотрении проекта, результаты реализации которого наносят вред окружающей среде, следует обратить внимание на то, что даже при планировании и проведении мероприятий по устранению негативных последствий результаты деятельности могут иметь негативное воздействие в будущем, что окажется неприемлемым для социальной безопасности населения.
Также результаты реализации проекта могут распространяться на особоохраняемые зоны (парки, заповедники), что создает дополнительные трудности при реализации проекта, а также усложняет достижение соответствия результатов проекта нормативно-правовым актам того или иного региона страны. И наконец, может возникнуть ситуация, когда положительное влияние на экологическую ситуацию может негативно отразиться на финансовых показателях реализации проекта (т.е. положительное экологическое воздействие показывает общую экономическую неэффективность проекта).
Конечно, любые критерии экологической оценки инновационного инвестиционного проекта будут считаться приемлемыми, если они не противоречат общегосударственным принципам экологической безопасности.
1. Реализация проекта приводит к улучшению экологической ситуации регионе в соответствии с нормами международного права и законодательства РФ.
- 2. Общий эффект от реализации проекта должен быть положительным.
- 3. В ходе реализации проекта используются отечественные технологии или зарубежные аналоги, но по результатам их использования технология либо модернизируется или улучшается, либо находятся технологии в других сферах деятельности.
Помимо объективного экологического анализа, необходимо проводить опросы общественного мнения по всем проектам, имеющим экологические и социальные риски, так как все проекты, которые создавали экологические проблемы (строительство кремниевого завода в г. Абакан, Енисейского ферросплавного завода, автотрассы через Химкинский лес, строительство ВСТО в обход Байкала), соответствовали законодательству России, а их перенос был связан именно с негативным общественным мнением по данным проектам.
Показателен опыт Всемирного банка, который по всем проектам категорий «А» и «В» обязывает заемщика проводить консультации с группами населения и местными неправительственными организациями по экологическим аспектам проекта и учитывать их мнения. Консультации по проектам категории «А» организуются на возможно более ранних стадиях [81] и как минимум два раза: после проведения предварительной экологической проверки и до окончательного определения технического задания экологической оценки, после подготовки проекта отчета об экологической оценке 1811 (табл. 2.16).
Таблица 2.16
Основные критерии экологического анализа
Название критерия | Описание критерия | Решение по критерию |
1. Объем выбросов и воздействия на окружающую среду (с учетом использования очистных сооружений) | Данный показатель учитывает все возможные воздействия (положительные и негативные) на окружающую среду | Проект принимается к реализации, если уровень негативного воздействия не превышает допустимых законодательством значений |
2. Использование новейших технологий для очистки выбросов | В ходе реализации проекта для улучшения воздействия на окружающую среду необходимо использовать технологии и проекты, способные максимально снизить негативное влияние на окружающую среду | Проект может быть принят, только если определенные технологии обоснованы и соответствуют нормам законодательства |
Название критерия | Описание критерия | Решение по критерию |
3. Состояние окружающей среды после реализации проекта | Данный показатель оценивает состояние окружающей среды после проведения всех работ по реализации проекта, способных воздействовать на окружающую среду | Реализация проекта не должна негативно воздействовать на окружающую среду, а по возможности — даже дать положительный эффект |
4. Затраты на проведения всех мероприятий, связанных с воздействием на окружающую среду | Данный показатель учитывает сумму всех средств, необходимых на покупку, установку и содержание очистных сооружений и технологий, а также на мероприятия по улучшению окружающей среды, и учитывает возможные риски (штрафы, пени, экологические сборы на пользование природными ресурсами и т.д.) | Данное значение устанавливается по соглашению со всеми участниками проекта и закрепляется документально до начала реализации проекта (с учетом возможных рисков) |
5. Соответствие хода реализации проекта нормам действующего внутреннего и международного законодательства | Все действия, которые принимаются для реализации проекта, на всех этапах не должны противоречить правоустанавливающим документам, принятым как на государственном, так и на международном уровне (с учетом различия в требованиях законодательств) | Проект считается приемлемым, только если соответствует всем нормативным правовым актам, так или иначе влияющим на реализацию данного проекта |
Таким образом, можно утверждать, что экологический анализ является важной частью процесса принятия решения о целесообразности реализации проекта. При этом учитываются все возможные факторы, которые могут повлиять на реализацию проекта на всех этапах. Очень часто возникают спорные ситуации в начале реализации проекта, потому что крупные проекты оказывают огромное воздействие на окружающую среду как в рамках субъекта Федерации, так и на государственном уровне.
Необходимо отметить, что ограничения, которые вносит международное право, могут оказаться стоп-факторами для реализации проекта, поэтому не следует забывать, что результаты реализации проекта должны соответствовать не только требованиям внутреннего законодательства (например, шельфовая добыча или трансграничные выбросы газов), но и отвечать международным соглашениям и стандартам. Также не стоит забывать, что компания несет расходы на экологическую безопасность на протяжении всего времени существования проекта, поэтому целесообразность реализации некоторых масштабных производственных проектов будет во многом зависеть от того, насколько их результаты влияют на окружающую среду.
Отметим, что экологический анализ во многом зависит от отрасли, в которой реализуется проект, а также от региона и масштаба производства. Поэтому при проведении экологического анализа как инициатору, так и инвестору проекта необходимо четко планировать свои действия, выбрать наиболее подходящее место для его реализации, оценить возможности улучшения экологической среды в регионе, определить потенциальные риски ухудшения экологической среды и т.д.
