Материал из «Знание.Вики»
Владимир Егорович Маковский
Кредит имеет широкое и узкое значение. В широком смысле, кредит относится к общему термину, обозначающему кредитную деятельность с банками в качестве посредников и депозитами и займами в качестве основного средства, включая депозиты, ссуды и расчетные операции. Кредит в узком смысле обычно относится к банковским займам, то есть выдаче денежных средств банками в качестве основного средства.
Документы, подтверждающие наличие долга (например, простые векселя), обычно указывают сумму основной суммы займа, процентную ставку, взимаемую кредитором, и дату погашения. Выдача кредита приводит к перераспределению базовых активов между кредитором и заемщиком в течение определённого периода времени.
Проценты по кредиту являются стимулом для кредиторов участвовать в выдаче займов. В случае легальных займов каждое из этих обязательств и ограничений вводится в действие посредством договора, который также может налагать на заемщика дополнительные ограничения, называемые кредитными договорами.
Предоставление кредитов является одним из основных видов деятельности финансовых учреждений, таких как банки и компании, выпускающие кредитные карты. Для других учреждений долговые контракты, такие как выпуск облигаций, являются типичным источником финансирования.
Значение кредита выражено в следующих аспектах:
Принципы и функции кредита
Кредит как экономическая категория имеет свои направления и механизмы работы, которые в свою очередь определяют отдельные его функции:
Основные принципы кредита:
Вид кредита это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от того, на что требуются деньги, а именно:
Физическим лицам в основном банки выдают потребительский кредит.
Микрофинансовые организации предоставляют физическим лицам микрозаймы. Несмотря на ужесточение правил, регулирующих деятельность МФО в России, количество МФО по-прежнему очень велико. Поскольку они предоставляют кредитные услуги, их иногда называют микрокредитами или микрозаймами. В основном это связано с тем, что они представляют собой небольшие денежные авансы или займы на кредитные карты с коротким периодом погашения. Ещё одной главной особенностью МФО являются очень высокие процентные ставки, которые они взимают.
В последнее время кредитные системы разрабатываются быстрее и с большей уверенностью. В настоящее время банки предоставляют услугу на одобрение заявки онлайн. Заемщику важно внимательно прочитать договор, сделать собственные расчеты и выбрать наиболее выгодные условия кредита.
Проблемы кредитных отношений в России
Кредитные отношения в России сопровождаются несколькими проблем, которые препятствуют их развитию:
Данная статья имеет статус «готовой». Это не говорит о качестве статьи, однако в ней уже в достаточной степени раскрыта основная тема. Если вы хотите улучшить статью — правьте смело!
Банки и финансы
18 июл 2023, 18:12
Что это, виды и функции
На каких условиях и кому государства дают в долг и кому должна Россия? Разбираемся вместе с директором Центра региональной политики Института прикладных экономических исследований (ИПЭИ) РАНХиГС Владимиром Климановым
Читать в полной версии
Что такое государственный кредит
Государственный кредит — это средства из государственного бюджета, которые предоставляются в форме кредитов лишь другим государствам или регионам, административно-территориальным единицам самой страны. Так как государство — это не банк или другая кредитная организация, куда могут обращаться предприятия или граждане, чтобы получить деньги в долг.
Функции государственного кредита
Конкретные условия каждого бюджетного кредита могут быть разными. Сроки их предоставления, ставки, порядок возврата или иногда списания и другие параметры варьируются. В целом требования и условия для заемщика, как правило, более привлекательны, чем у коммерческих кредитов, поскольку государство, предоставляя деньги в долг, решает и иные, сопутствующие задачи:
Аналогичная картина формируется и по отношению к кредитам, предоставляемым беднейшим странам со стороны других государств, поскольку в итоге очень часто их «прощают». Например, несколько лет назад Россия одномоментно списала гигантские суммы госдолга сразу нескольким африканским странам.
Виды и формы государственного кредита
Государственный кредит может быть разным в зависимости от формы размещения и источников средств:
Принципы и порядки предоставления бюджетных кредитов, как и безвозвратные расходы бюджета, четко регламентируются, следуя общему неписаному правилу, что финансировать из бюджета можно только то, что разрешено, а не то, что не запрещено.
Если рассматривать бюджетные кредиты внутри бюджетной системы России, то сейчас они разрешены не только по вертикали, когда Федерация кредитует регионы, а субъекты Федерации — муниципалитеты, но и по горизонтали — между регионами или муниципалитетами. Правда, практика последних еще не накопилась, а сама такая бюджетная новация была закреплена в законодательстве только в ковидное время 2020 года.
Кредиты регионам из федерального бюджета выдаются под символические 0,1% годовых, то есть реально они практически безвозмездны. Предоставление бюджетных кредитов регионам в большинстве случаев сопровождается подписанием соглашений, в которых прописываются и желаемые для Федерации показатели, которые должен достичь регион, а также определенные ограничения для него.
Некоторое время назад по инициативе президента появилась новая форма госдолга — инфраструктурные бюджетные кредиты, предоставляемые регионам на длительный срок (до 15 лет) под 3% годовых. Понятно, что в условиях высокой инфляции такие кредиты тоже практически ничего не стоят.
Объем государственных кредитов России
За последние два года объем всех бюджетных кредитов субъектам Федерации галопирующе вырос. В том числе это происходило для замещения накопленных объемов дорогих в обслуживании коммерческих кредитов.
Сейчас более двух третей от общего объема государственного долга регионов — это бюджетные кредиты. Оказалось, что самой Федерации должны практически все регионы. Поэтому многие политики и эксперты считают сложившуюся картину неправильной. Решения здесь нужно искать не в совершенствовании долговой политики, а в изменении системы распределения полномочий.
Сама Российская Федерация после распада СССР смогла избавиться от долговых обязательств перед другими странами, а госдолг страны трансформировался в его другие формы. Кстати, в итоге долговая нагрузка у России относительно невысокая, и это является дополнительным фактором обеспечения устойчивости страны в условиях вызовов новой реальности. Но это уже другая история.
Кружкова Т.И.
Смирнова И.Ю.
Ручкин А.В.
Рущицкая О.А.
Фетисова А.В.
ФГБОУ ВО «Уральский государственный аграрный университет»
В данной статье авторы рассматривают основные подходы к определению «кредит», определяют основные принципы и виды кредитования. Данный обзор необходим для упорядочения понимания сущности кредита и процесса кредитования в силу большой закредитованности граждан и организаций, особенностей правового регулирования разных кредитных линий и продуктов. Проводя сравнительный анализ разного понимания дефиниции «кредит», авторы определяют схожие черты и недостатки различных подходов не только с позиций понимания сущности, но и реализации экономичееских отношений в обществе и взаимодействии физических и юридических лиц с банковскими структурами и парабанковским сектором, который также является участником экономических отношений (в части, например, выдачи микрозаймов). Основным результатом данной статьи является систематизация подходов к пониманию сути кредитного продукта и процесса кредитования в современной экономической науке.
1. Терешкин М.Л. Кредит как экономическая категория // Успехи современной науки. 2017. Т. 3, № 2. С. 15-17.
2. Лаврушин О.И. Роль кредита в экономическом развитии // Банковское дело. 2011. № 2. С. 32-38.
3. Нурмухаметов Р.К., Соколов Б.И. Эволюция теории кредита и современность (дискуссионные аспекты монографии О.И. Лаврушина «Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике») // Деньги и кредит. 2017. № 4. С. 67-72.
4. Москаленко С.А. Кредитование физических лиц: сущность, значение, виды и условия предоставления кредитов // Развитие финансовой науки: дискуссионные вопросы современных исследований: сборник научных трудов по материалам VIII Всероссийской научно-практической конференции студентов и молодых ученых, Ставрополь, 24–25 июня 2021 года. Ставрополь: АГРУС, 2021. С. 205-208.
5. Гуляев Н.С. Кредит, его основные виды и функции. Ключевые условия кредитования // Вестник науки. 2023. Т. 4, № 6(63). С. 101-105.
6. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М., 2016. 312 с.
7. Кудинова М.Г., Сурай Н.М., Елистратова Т.Г. и др. Потребительское кредитование: тенденции, проблемы и перспективы развития // Инновации и инвестиции. 2022. № 1. С. 109-115.
8. Аушева А.А. Теоретические аспекты кредитования юридических лиц // Концепции, теория и методика фундаментальных и прикладных научных исследований: сборник статей Международной научно-практической конференции, Екатеринбург, 05 февраля 2021 года. Уфа: ООО «Аэтерна», 2021. С. 99-102.
9. Смирнов В.В. Кредитование в современной России // Финансы и кредит. 2022. Т. 28, № 4(820). С. 900-923. DOI 10.24891/fc.28.4.900.
10. Антипов А.С. Потребительское кредитование: сущность, границы, виды и перспективы развития в РФ // Интернаука. 2023. № 9-2(279). С. 34-36.
11. Утирова Б.Б. Кредитование как стимул развития экономики // Евразийское научное объединение. 2021. № 6-4(76). С. 314-318.
Велика значимость кредита в организациях, которые используют денежные средства учреждения с сезонными условиями изготовления продукта. Собственные оборотные ресурсы производства применяются в минимальном размере, а в разработке сезонных запасов и прочих расходов используются заемные средства. По этой причине актуальным является вопрос о взаимодействии учреждений с коммерческими банками по вопросу получения кредита.
Материалы и методы исследования
Авторами использовались теоретические методы исследования – изучение и анализ источников литературы, систематизация, сравнительный анализ. На основе сравнительного анализа разных подходов к пониманию сущности кредита авторами была конкретизирована данная категория, а также систематизированы принципы и функции банковского кредитования с экономической точки зрения.
Результаты исследования и их обсуждение
Развитие хозяйства РФ невозможно без поддержания высоких темпов увеличения потребления населением производимых услуг, товаров и работ. Наиболее значимым в данном процессе является контроль, регулирование и экономическое обеспечение государством отрасли кредитования. Важным направлением исследования с теоретических и практических позиций является определение сущности основных финансовых и кредитных категорий.
Кредит, как можно увидеть из представленного выше определения, выражает конкретные отношения, которые выступают в качестве основополагающего структурного элемента производственных отношений. Стоит сказать о том, что возникновение указанных кредитных отношений происходит между двумя субъектами. Первый субъект – это кредитор, который предоставляет денежные средства, второй субъект – это заемщик, которому предоставляются эти средства и который обязуется их вернуть.
Кредит, обобщая позицию многих отечественных исследователей, необходимо рассматривать с точки зрения процесса передачи денежных средств или определенных вещей (предметов) при соблюдении следующих важных принципов: срочность, платность, а также возвратность.
Однако есть и другая точка зрения, по которой кредит исследуется с позиции ссуды, которую кредитор (государство, коммерческий банк, нефинансовая организация) передает заемщику (физическому или юридическому лицу) или в товарной или в денежной форме при обязательном заключении соответствующего соглашения. Здесь отмечается, что кредитование осуществляется лишь в документарной форме.
Есть еще один альтернативный подход к пониманию экономической сущности категории «кредит». Некоторыми российскими учеными кредит и процесс кредитования рассматривается с точки зрения экономической сделки, когда кредитор передает заемщику финансовые ресурсы или определенные вещи (предметы) на принципах платности, возвратности, а также срочности. В данном случае авторы говорят об экономическом элементе кредитной сделки, заключаемой между кредитором и заемщиком. Тем не менее, во взаимоотношениях, указанных выше субъектов далеко не во всех случаях, имеет место партнерство, которое является процессом осуществления различных хозяйственных операций.
Анализ разных точек зрения авторов на такое понятие, как «кредит» дает возможность максимально полно и максимально точно конкретизировать эту категорию. Таким образом, кредит необходимо рассматривать с точки зрения движения ссудного капитала, при котором происходит предоставление в собственность свободных финансовых ресурсов либо определенных предметов (вещей) при заключении между участниками кредитной сделки. Данное соглашение, основанное на доверии участников – субъектов сделки и расчете рисков кредитной организации, направлено на максимально полное удовлетворение социальных потребностей при обязательном соблюдении ряда важных принципов, таких как: принципы платности, срочности, а также принцип возвратности заемщиком предоставленных кредитных ресурсов.
Кредит, как уже отмечалось выше, способствует преобразованию денежного капитала в ссудный. Происходит аккумулирование свободных финансовых ресурсов, а также превращение их в ссудный капитал, который за определенную плату передается соответствующим кредитором соответствующему заемщику во временное пользование. У кредита есть свои характерные для него принципы и функции, на них и происходит построение всего в целом кредитного процесса. Кроме того, на таких принципах и функциях, присущих кредиту, происходит управление финансовым оборотом современного гражданского общества.
При проведении анализа по составляющей кредитных отношений можно говорить об исполнении и построении рассматриваемых отношений с соблюдением основ кредитования, то есть основного компонента. Суть кредита в качестве финансовой группы отражается содержанием принципов и определяет возникающие между кредитором и заемщиком отношения, устанавливая исполнение основных законов в области кредитования.
Что касается принципа платности, то в данном случае подразумевается, что за временное пользование кредитными ресурсами заемщику необходимо будет уплачивать дополнительную сумму в виде процента, установленного кредитной организацией. Этот принцип обеспечивает кредитной организации покрытие осуществленных расходов, которые сопряжены с уплатой данной кредитной организацией процентов за привлеченные во вклады финансовые ресурсы средства. Кроме того, этот принцип обеспечивает получение прибыли данной кредитной организацией.
Принцип обеспеченности банковской ссуды проявляется в следующем: банк включает в кредитный договор (соглашение), заключаемый с заемщиком, условия, обязывающие заемщика предоставить данной кредитной организации соответствующее обеспечение, имеющее материальный характер. Кроме того, это могут быть различные поручительства или гарантии других лиц, в частности, со стороны органов государственной власти. Это очень важный принцип кредитования банковских заемщиков. Кредиты, не имеющие обеспечения, характеризуются наличием очень большого риска для коммерческого банка.
Следующий принцип – это принцип целевого использования банковской ссуды. Оно может рассматриваться с точки зрения некого страховочного механизма, дающего коммерческому банку возможность рассчитывать на благоприятный исход и окончание кредитуемой сделки. Стоит сказать о том, что основная масса кредитных соглашений, заключаемых с банковскими заемщиками, предполагает целевой характер использования предоставляемых ему денежных средств. В том случае, если целевой характер банковской ссуды будет соблюден, то тогда это будет иметь большое значение и для самого банковского заемщика.
Принцип дифференцированного подхода предполагает необходимость того, чтобы ссуды выдавались таким предприятиям, чье финансовое положение является надежным гарантом того, что предоставленные денежные средства будут возвращены заемщиком своевременно. Вместе с тем, условия предоставления ссуд зачастую обуславливаются индивидуальными интересами конкретных кредиторов, а ттакже не редко обуславливаются государственной политикой, которая реализуется относительно разных сфер хозяйственной деятельности. Стоит сказать о том, что указанный принцип имеет большое значение с позиции сегодняшнего состояния анализируемого нами рынка. Отметим здесь, что в настоящее время кредиторы подразделяют всех заемщиков на разные группы, исходя из чего, они определяют соответствующие условия их кредитования.
1. Коммерческий кредит. Такой кредит одно функционирующее предприятие предоставляет другому при реализации товаров, услуг или работ с отсрочкой платежа. Предметом кредитования в данном случае выступает рыночный капитал. Ускорение реализации товаров и получение дохода является основной задачей коммерческого кредита. В данном случае, размер сделки по кредиту ограничивается величиной резервного капитала предприятия. Операция по реализации товара определяет направление коммерческого кредита. Оформление данной формы кредита осуществляется при использовании векселя. Вексель выписывается на сумму, в которую входит и стоимость самого товара, и процент по кредиту.
2. Банковский кредит. К данной форме относят кредиты, предоставляемые в виде денежных займов заемщикам банками.
3. Потребительский кредит. К этой форме относится кредит, выдаваемый банком и организациями парабанковского сектора физическому лицу в получении товаров (работ, услуг) с целью индивидуальных, бытовых, а также других непроизводственных потребностей.
4. Государственный кредит – это одна из форм привлечения государством денежных ресурсов с целью исполнения личных функций. Так как правительство практически постоянно имеет необходимость в привлечении дополнительных денежных ресурсов, а размер налогов и иной прибыли в системе государственного бюджета ограничен, в таком случае систему безвозмездной передачи ресурсов (получение налогов и т. п.) правительство расширяет привлечением денег на возвратных началах. Помимо основных форм существуют еще множество кредитов, которые являются разновидностью вышеперечисленных.
Кредит считается крупнейшим источником развития оборотных средств, как в развитии потребительских рынков, так и основной массе отраслей хозяйствования. С кредитной поддержкой и развитием банковских продуктов гарантируется согласование фактически всех источников используемых денег и более разумное применение их общего объема для предприятия и физических лиц.
Библиографическая ссылка
Кружкова Т.И., Смирнова И.Ю., Ручкин А.В., Рущицкая О.А., Фетисова А.В. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ, ВИДЫ // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2023. – № 11-2.
– С. 225-229;
URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=3080 (дата обращения: 05.07.2024).
