Прибыль от социальных инвестиций – Корпоративная социальная ответственность

Ошибки начинающих инвесторов

Избежать ошибок невозможно, но минимизировать их количество, опираясь на опыт большинства, вполне допустимо. Препятствия на пути начинающего инвестора.

• Отсутствие подушки безопасности.Никто не может гарантировать успех, и в случае непредвиденных обстоятельств лучше иметь в запасе некоторый объём средств. Обычно это сумма текущих расходов за 3–6 месяцев.
• Недостаток средств для старта.Волшебной таблетки, выпив которую можно получать миллионы, вложив тысячу, нет. В самом начале будет достаточно минимальных сумм, но лишь реинвестирование и регулярное пополнение инвесткапитала дадут действительно значимую прибыль. Использовать можно только свободные личные средства.
• Отсутствие базового образования.Прочитав пару книг или статей в интернете, кто-то способен почувствовать себя гуру фондового рынка. К сожалению, этого мало. Понимание принципов работы выбранного инструмента и тщательный анализ экономической ситуации стоят у истоков успешного инвестора.
• Желание быстрых денег.В поисках информации о том, где начать инвестировать выгодно, часто можно встретить обещания многократного увеличения капитала в кратчайшие сроки. Чаще всего так зарабатывают мошенники. Разумная оценка перспектив дохода и выбор хорошо известных компаний-посредников максимально снизят риски.
• Использование некачественных источников.Для анализа рынка разработано множество инструментов, написано достаточно книг и создано огромное количество обучающих материалов от официальных брокеров. Не стоит полагаться на мнения, высказанные в СМИ или на страничках коучей, успех которых невозможно подтвердить.

Инвестиции — отличная возможность создания пассивного дохода при отсутствии значительного стартового капитала. Обширная теоретическая база, доступный опыт успешных финансистов, обучающие программы известных брокеров — всё это позволяет не терять времени и начать инвестировать уже сегодня, открыв брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт.

Виды социальной активности компаний

Помимо градации социальных инвестиций по различным признакам можно оценить их по способам реализации. Классификация видов социальных инвестиций в рамках компании выглядит следующим образом.

Гранты и пожертвования

Выделяются компаниями на различные проекты и программы в денежной или натуральной форме. Компании-спонсоры повышают узнаваемость бренда,привлекают новую целевую аудиторию.

Бизнес-расходы

Фактически являются пожертвования на развитие бизнес-проектов, но отличие от грантов в том, что заключается договор на постоянной основе, в котором спонсор выступает официальным участником цепочки взаимодействия и обязуется выполнять определенные обязательства.

Деловые партнерства

Социально-значимый маркетинг (cause-related marketing) — основное направление современной социальной активности. Часть прибыли от продаж товаров поступает на счет НКО в качестве регулярной дотации.

Волонтерские организации

Здесь компания либо спонсирует чьи-то добровольные проекты, либо привлекает собственных сотрудников для уборки мусора, покраски стен, сбора помощи бездомных и голодающим. Все эти проекты ведутся под эгидой ключевых лозунгов корпорации.

Поддержка инициатив сотрудников

Компании создают специальные фонды, из которых выделяются средства не индивидуальные благотворительные проекты и акции сотрудников. Например, сбор денег для больных детей. Компания добавляет свои средства, помогает сотрудникам организовать сбор средств внутри компании. Это повышает моральный дух коллектива, люди ощущают себя защищенными и услышанными.

Зачем нужны социальные инвестиции

• хороший PR – повышается узнаваемость компании, улучшается имидж. Причем, это происходит на всех уровнях – от местного до национального;
• повышение качества бренда – его начинают ассоциировать с престижными благотворительными мероприятиями, что положительно сказывается на имидже компании. Здесь можно привести пример все той же P&G, инициатива которой «Живи, учись и процветай» была отмечена в США на правительственном уровне;
• за счет осуществления социальных программ и поддержки учебных заведений расширяется доступ к рынку высококвалифицированной профессиональной рабочей силы;
• получение налоговых льгот – законодательство многих стран предусматривает освобождение от некоторых видов налоговых сборов предпринимателей, которые активно занимаются социальными инвестициями в определенные сферы.

Таким образом, из приведенных примеров, становится очевидным, что социальное инвестирование, это не только PR-акция, направленная на улучшение имиджа компании. Кроме этого подобные вложения способны приносить предпринимателю вполне ощутимую материальную или организационную выгоду.

Правда, в отличие от тех же PR-мероприятий, материальная отдача проявляется не сразу, а лишь некоторое время спустя. Так что с этой точки зрения социальное инвестирование по определению можно рассматривать как долгосрочные вложения на перспективу.

Инвестиции в добро: зачем нужны вложения в социально-значимые проекты

Цель инвестирования всегда стоит одинаково: вкладывай деньги и надейся, что они вернутся и принесут тебе прибыль. Но в последние годы тенденция меняется, и люди хотят не только зарабатывать деньги, но и совершенствовать мир вокруг себя. Все больше финансовых аналитиков заявляют о том, что их клиенты — как фонды, так и частные лица — начали вкладывать финансы в те компании, которые оказывают положительное социальное, экологическое или этическое воздействие на мир.

Мы умеем ценить то, чем мы владеем, как зарабатываем и как тратим. С другой стороны, само по себе инвестирование может не приносить удовольствия, если мы не ставим перед собой определенной цели, кроме эгоистичного желания улучшить качество своей жизни. Если у нас не будет понимания, ради чего мы зарабатываем деньги — никакого количества долларов не станет достаточно.

На протяжении многих сотен лет обсуждение финансов являлось табу, особенно среди женщин. Сейчас наконец-то наступил тот момент, когда мы можем не считать концентрацию на деньгах чем-то ужасным, а также выбирать из тысяч доступных нам методов обращения с ними.

Финансовая среда теперь стала гораздо понятнее для людей без специального образования, и мы можем легко получить информацию о том, во что именно инвестируются наши деньги. «Вложения в добро» — еще один способ переосмыслить значение денег и выразить свои желания и намерения по отношению к миру.

Сама по себе мысль инвестировать во что-то полезное далеко не новая. Уже каждый четвертый доллар под профессиональным управлением инвестируется по социально-ответственным стратегиям. Однако только сейчас у нас появилось гораздо больше самих компаний, в которые можно инвестировать: количество фондов, занимающихся экологическими или социальными проблемами, увеличилось на 142% с 2021 года.

Финансовые аналитики стали все чаще предлагать услуги по поиску компаний, которые стремятся решать глобальные проблемы: доступ к качественному здравоохранению, «зеленая» энергия, вопросы санитарии и общий уровень благосостояния. Инвестирующие в «добро» обычно работают с социальными компаниями, которые создают инновации для ситуаций Восточной Африки и Индии, где особо остро стоят проблемы с экономикой, медициной и уровнем благосостояния.

Существуют фонды, сотрудничающие с компаниями, которые помогают бороться с дискриминацией в адрес женщин.

Проблема сложнее, чем может показаться: по словам эколога и автора Кэтрин Уилкинсон, женщины несоразмерно страдают даже от изменения климата.

Например, когда община страдает от стихийных бедствий, наиболее уязвимыми в этой ситуации являются женщины, немедленно теряющие любую поддержку от окружающих.

Инвестор, занимающийся социальными проблемами, получает двойную прибыль: финансовую и социальную. Существует миф, согласно которому тебе нужно жертвовать заработком ради того, чтобы поменять мир к лучшему, но он до сих пор не нашел подтверждения.

Исследования показали обратное: более 90% инвесторов, влияющих на результат, сообщают о доходах, которые соответствуют их ожиданиям или превышают.

Менять привычки в отношении денег, а также изучать информацию на эту тему может быть сложно, но чем осознаннее будет твои решения — тем больше возможностей у тебя будет, как у инвестора.

Недавнее исследование в частном банке, опубликованное фондом Beyond Capital, показало, что 90 процентов опрошенных женщин указали, что они хотят инвестировать хотя бы часть своих финансов так, чтобы это соответствовало их ценностям.

Конечно в России крайне мало женщин пользуются возможностью увеличить свои заработки, но чем больше они будут видеть пользы в влиянии на мир, тем сильнее будет расти эта цифра.

Компании, которые не имеют конечной цели и не следует никакой социальной миссии, теряют свою ценность едва ли на глазах. Чтобы добиться успеха, каждому владельцу бизнеса приходится уделять внимание модели взаимодействия, которая будет служить великой цели.

В то же время, чем больше компания занимается социальной миссией — тем быстрее растут ее показатели, благодаря привлечению новых клиентов без шумового маркетинга.

Яркий пример — компания Apple, чьи проекты направлены не только на создание новых гаджетов, но и на создание высокотехнологичных роботов для переработки отходов, а также на повышение уровня осведомленности о ВИЧ.

Как начать инвестировать новичку

Правильная подготовка во многом станет залогом удачного старта. Изучение опыта и советов экспертов помогут избежать типичных ошибок. Для экономии времени подойдёт краткая инструкция, как начать инвестировать с малой суммой.

• Шаг 1. Главное — цельТолько чёткое понимание того, для чего нужно инвестировать, даст верное направление и поможет не бросить всё после первой неудачи. Цель не должна быть абстрактной, хорошо бы письменно зафиксировать желаемый результат с максимальной конкретикой.
• Шаг 2. По понятиямИнвестирование — специфическая область, богатая различными терминами. Для успешного восприятия информации и безостановочного обучения ознакомиться с основными понятиями следует заранее. Уделить внимание стоит не только общим определениям, но и основным показателям и наименованиям рабочих инструментов.
• Шаг 3. Обучение превыше всегоНезависимо от варианта управления инвестициями — лично или через посредников — базовые знания об экономике и работе рынка должны быть у каждого. Понимание цикличности рыночных процессов, взаимосвязи прибыли и рисков способно сэкономить вам нервные клетки. Возможностей изучить основные понятия и законы достаточно. Это могут быть книги известных авторов об инвестировании. На просторах интернета достаточно бесплатных тренингов и вебинаров, также можно изучать официальные страницы в социальных сетях современных инвесторов. Доступно и частное обучение или консультации за определённое вознаграждение. Естественно, любую полученную информацию нужно обдумать и взвесить до начала работы.
• Шаг 4. Правильный настройОт ошибок не застрахован никто. Даже самые известные трейдеры и инвесторы неоднократно набивали шишки до такого, как разбогатеть.

Так, Мартин Шварц, проложивший дорогу в жизнь принципам дейтрейдинга, прокомментировал свой успех следующими словами: «Я скажу вам, как стал победителем. Я научился проигрывать».

Стоит заранее составить план действий для непредвиденных ситуаций. Это поможет не растеряться и сохранить контроль, когда понадобится быстро принять решение.

• Шаг 5. На стартНикаких инвестиций не получится без минимального стартового капитала. Заёмные средства — плохой вариант для биржевых игр. В накоплении необходимой суммы помогут: — регулярное откладывание части дохода; — дополнительный заработок; — оптимизация ваших расходов. Заниматься вложением средств стоит, когда есть свободные деньги и отсутствуют обременительные обязательства — кредиты, ипотеки.
• Шаг 6. Выбор стиляДо начала торгов необходимо обозначить ожидания, оценить собственные возможности и определиться с допустимым риском. Если страшно терять — классические инструменты в виде акций и облигаций будут кстати. Допустим риск? Можно попробовать торговлю фьючерсами и опционами. Только методом проб и ошибок можно найти свою идеальную комбинацию, когда комфортны будут и процесс, и результат.

Какие цели преследуют социальные инвесторы — предприятия и компании

Базовые цели предприятия, которое занимается социальным инвестированием:

1. Повышение объемов продаж и узнаваемости бренда
2. Улучшение показателей и характеристик качества работы персонала
3. Увеличение производительности труда
4. Повышение рентабельности
5. Снижение издержек
6. Создание возможностей для привлечения нового персонала и сохранения уже имеющегося
7. Расширение доступа к капиталу
8. Снижение потребности в аудите и надзорных функциях
9. Привлечение клиентуры и выход на новые рынки.

Социальная активность бизнеса напрямую влияет на рост акционерного капитала. Аналитики и инвесторы, оценивая привлекательность компании в целом, уделяют немалое внимание ее активности в сфере социальных преобразований. Реальная рыночная цена активов компании вследствие этого возрастает.

•  Поколение людей,
  рожденных в 1900–2000-х годах, задумываются о выборе компаний для реализации
  карьерных устремлений не только с точки зрения финансового роста, но и
  дополнительных привилегий, которые может дать компания.
• Соответственно, значимость таких компаний на рынке выше,
  уровень заработной платы — тоже, требования к персоналу соразмерно повышаются.
• Чем больший поток социальных инвестиций, тем выше доходность
  активов, продаж и капитала.

Критерии качественной оценки

В России они объединены в три группы. Они основываются на следующих показателях:

• Первая группа критериев – институциональное оформление социально-политических процессов. В данном случае предусматривается учет по следующим позициям:

– наличие особого документа, который закрепляет действия предприятия в указанном направлении (нормативная централизация);

– существование специального подразделения, которое отвечает за реализацию компанией программ (организационная централизация);

– использование коллективного договора (нормативная основа).

• Вторая группа критериев – учетная система социальных мероприятий. Здесь предполагается четыре позиции:

– ежегодное составление финансовой отчетности, согласно международным нормам (стандартизация и унификация сведений);

– оценивание эффективности инвестиций (обеспечение обратного взаимодействия между инвестором и вложениями);

– наличие примеров программ (информирование общественности для передачи положительного опыта, продвижения репутации и имиджа предприятия, саморекламы);

– внедрение в расходы мировых общепринятых стандартов (информационная основа социально-политической активности).

• Третья группа критериев – комплексность реализуемых социальных вложений. Здесь предусмотрен учет по 5 направлениям расходов:

– на развитие навыков персонала;

– на охрану труда и здоровья сотрудников;

– на природоохранные мероприятия и ресурсосбережение;

– на развитие местных сообществ;

– на поддержание добросовестной коммерческой деятельности.

В соответствии с направлениями, относящимися к последней группе, формулируется принцип максимального разнообразия социально-политической активности компаний, поскольку концентрация вложений на первых двух позициях приводит к диспропорциям при развитии всей общественно-экономической системы.

Куда можно инвестировать: инструменты и стратегии

Вариантов вложения средств огромное количество. Ориентируясь на объект инвестиций, можно выделить следующие направления:

• недвижимость — земля, объекты строительства, оборудование;
• интеллектуальная собственность — патенты, исследования, образование;
• финансы — ценные бумаги, банковские вклады, драгоценные металлы.

Вложение минимальных средств возможно лишь в финансовые инструменты. Наиболее востребованы:

• депозиты в банках — риски и сложность минимальны, доход аналогичен, вклады до 1,4 миллиона застрахованы;
• акции — уровень риска зависит от выбора компании выпустившей эти акции, доход возможен в виде дивидендных выплат или от роста стоимости акций;
• облигации — долговой инструмент с доходностью обычно выше, чем по депозитам, но несильно превышающей инфляцию;
• ПИФы — долевое участие в сформированном портфеле, прибыль делится на всех участников пропорционально вложениям. Есть возможность начать инвестировать от одной тысячи рублей;
• драгоценные металлы — возможно покупать как физический металл, так и различные варианты биржевых инструментов.

При выборе инвестиционного инструмента не стоит забывать и о стратегии. Здесь стоит опираться на цели инвестирования, уровень знаний и наличие свободного времени. Выделяются два основных стратегических направления — по срокам и по рискам. По времени окупаемости вложений существует три варианта:

• до года — краткосрочные;
• 1–3 года — среднесрочные;
• свыше трёх лет — долгосрочные.

По уровню риска выделяют два основных стиля — консервативный и агрессивный. Первый предполагает в основном пассивный доход в долгосрочной перспективе, прибыль невелика, риски меньше. Второй потребует больше времени, глубокие знания, но даст возможность получения большой прибыли в кратчайшие сроки. Сопряжён с высокими рисками.

По мере накопления опыта и увеличения капитала не исключена смена ориентиров и выбор новых инструментов. Первые шаги рекомендуется делать в наиболее надёжных вариантах.

Потенциальные ограничения sroi

• Преимущества, которые не могут быть превращены в деньги: будут некоторые выгоды, которые важны для заинтересованных сторон, но которые не могут быть превращены в деньги. Анализ SROI не должен быть ограничен одним числом, но замечен как структура для исследования социального воздействия организации, в котором превращение в деньги играет важное, но не исключительную роль.
• Внимание на превращение в деньги: Одна из опасностей SROI – то, что люди могут сосредоточиться на превращении в деньги без следующей остальной части процесса, который крайне важен для доказательства и улучшения. Кроме того, организация должна согласиться со своей миссией и ценностями и понять, как ее действия изменяют мир – не только, что это делает, но также и какое значение это имеет. Эта ясность сообщает обязательству заинтересованной стороны. Поэтому, если организация стремится превратить в деньги свое воздействие не рассмотрев ее миссию и заинтересованные стороны, то она рискует выбирать несоответствующие индикаторы; и в результате вычисления SROI могут иметь ограниченное использование или даже неверно истолкованы.
• Потребности значительная способность: SROI – время – и ресурсоемкий. Это наиболее легко используется, когда организация уже измеряет прямые и долгосрочные результаты своей работы с людьми, группами или окружающей средой.
• Некоторые результаты, не легко связанные с денежной стоимостью: Некоторые результаты и воздействия (например, увеличенная самооценка, улучшил семейные отношения) не могут быть легко связаны с денежной стоимостью. Чтобы соединиться, эти преимущества в полномочия отношения SROI для этих ценностей требовались бы. Анализ SROI – развивающаяся область и поскольку SROI развивается, возможно, что методы превращения в деньги большего количества результатов станут доступными и что будут растущие числа людей, использующих те же самые полномочия.

Правила и советы новичкам

Обезопасить себя от рисков на фондовом рынке невозможно, но минимизировать потери нетрудно. Для этого подойдёт изучение опыта известных инвесторов и финансистов. Вот несколько советов, которые помогут избежать лишних ошибок.

• Диверсификация портфеля.Не стоит вкладываться в один инструмент или компанию, при таких условиях неэффективная деятельность эмитента приведёт к потере денег. Лучше использовать 3–4 направления в разных отраслях — убыток по одному инструменту сгладится прибылью остальных.
• Действие и дисциплина.Даже при минимальных вложениях последовательность выполнения шагов, анализ ситуации и регулярное пополнение портфеля приведут к желаемому доходу. Не стоит расслабляться при получении первых заработков — лучше реинвестировать их для скорейшего достижения цели.
• Настойчивость и спокойствие.Путь любого человека — череда подъёмов и падений. Инвесторы не исключение. Холодный ум и контроль эмоций не позволят совершить ошибок в критической ситуации. А накопленный опыт поможет избежать их повторения в будущем.
• Правильное окружение.Общение с единомышленниками настроит на нужный лад. Изучение тематических форумов и страниц из соцсетей познакомит с интересными стратегиями и распространёнными ошибками.
• Постоянное обучение.Мир не стоит на месте — вчерашние удачные решения сегодня могут оставить ни с чем. Постоянное самообразование, наблюдение за опытными коллегами, чтение финансовой литературы расширят возможности и откроют новые перспективные направления.

Примеры социальных инвестиций

По определению главная цель инвестиций – получение прибыли или иной выгоды. Иногда, под этой довольно туманной формулировкой «иные выгоды» подразумевается вложение средств в проекты и долгосрочные программы, направленные на улучшение условий жизни и снижение социального напряжения. В таком случае принято говорить о социальных инвестициях.

К сожалению, у нас, в России такой вид инвестирования не особо популярен. Бизнесмены предпочитают вкладывать средства в реальный сектор экономики, считая поддержку сфер культуры, образования и экологии бесполезной тратой денег. А вот западные компании давно и активно осуществляют подобную деятельность.

Говоря о социальных инвестициях, прежде всего, хочется привести пример всемирно известного производителя косметических средств – «Procter&Gamble».

Среди прочих инвестиционных проектов в различных сферах общественной жизни, компания активно реализует несколько социальных программ поистине мирового значения. В первую очередь это вакцинация и снабжение чистой питьевой водой жителей некоторых африканских стран, всевозможные образовательные программы в Индии и Латинской Америке и многое другое.

Другой пример – нефтяная компания Shell ежегодно вкладывает 60 млн. евро в поддержку образовательных учреждений государств Западной Африки, а также активно продвигает проекты, связанные с развитием солнечной энергетики.

Примеры таких инвестиций

Приведу примеры инвестиционных стратегий в социальную сферу:

• совершенствование пенсионной программы на предприятии с долевым участием сотрудника в ней (накопление собственных средств сотрудника и взносов работодателя);
• помощь детским, медицинским, учебным заведениям и прочим бюджетным организациям;
• улучшение качества медицинских услуг и образования, повышение их доступности для населения;
• участие в конкурсах общественных проектов;
• создание программ выплат стипендий;
• содержание детских оздоровительных лагерей, санаториев;
• прием на работу инвалидов, создание условий работы для них, реализация изготовленной продукции;
• установка очистных сооружений, улучшающих экологию;
• работа с потерянными и бездомными домашними животными;
• кадровая политика, коллективный договор, улучшающие условия труда сотрудников по сравнению с законодательством (дополнительные дни отпуска сотрудникам, льготы отдельным категориям сотрудников, подарки на праздники сотрудникам и членам их семей, помощь в решении жилищного вопроса).

Принцип monetisation

Перевод дополнительно-финансовой стоимости в денежное выражение считают важной частью анализа SROI некоторые практики, и проблематичный, когда это сделано универсальным требованием другими. По существу monestisation принцип предполагает, что цена – полномочие для стоимости.

Однако, в то время как цена может представлять меновую стоимость – ее рыночная цена – это не могло бы полностью представлять всю стоимость или продавцу или потребителю или другим, которые могут быть затронуты. Во-вторых, цены будут зависеть частично от распределения дохода и богатства: различные распределения приводят к различным ценам, которые приводят к различным полномочиям для стоимости.

Использование денежных полномочий для социальной, экономической и экологической стоимости предлагает несколько практических выгод:

• это облегчает выравнивать и объединять системы управления работой с системами финансового менеджмента;
• это помогает связи с внутренними заинтересованными сторонами, особенно ответственные за финансы и распределение ресурсов, и с теми, кто предпочитает количественный качественным способам учиться;
• это вызывает прозрачность, так как это ускоряет разъяснение, которого были включены ценности и которые не были включены;
• это разрешает анализу чувствительности показывать, какие предположения более важны в этом, результат более затронут изменениями в некоторых предположениях, чем другие;
• это помогает определить критические источники имеющие значение и так оптимальное исполнительное управление.

Несмотря на эти преимущества, на обманной стороне есть беспокойство, что превращение в деньги позволяет потребителю анализа SROI от крюка, слишком легко позволяя сравнение числа конца за счет понимания фактического метода, которым это было достигнуто — сравнение, которое будет яблоками к сравнению апельсинов в почти каждом случае.

Методология SROI была далее адаптирована к использованию в планировании и установлении приоритетов адаптации изменения климата и вмешательств развития. Например, структура Объединенной социальной отдачи от инвестиций (PSROI) основывается на экономических принципах SROI и CBA и объединяет их с теоретическими и методологическими фондами Participatory Action Research (PAR), Критических взглядов систем, и Теории Упругости и основанных на силе подходов, таких как Благодарный Запрос и основанное на активе общественное развитие, чтобы создать структуру для планирования и ценный из адаптации к изменению климата в сельскохозяйственных системах, PSROI таким образом представляет сходимость двух теоретических следов: установление приоритетов Адаптации, планирование и выбор и экономика адаптации.

Главное расхождение, тогда, между SROI и PSROI состоит в том, что, в то время как SROI, как правило, анализирует предопределенные вмешательства, PSROI включает объединенный интервенционный процесс установления приоритетов, который является предшествующим, чтобы SROI-разработать экономические анализы.

Проблемы инвестирования в социальную отрасль

Инвестиции в социальную сферу в России сопряжены с такими проблемами, как:

• отсутствие четкого механизма, эффективной модели;
• использование общественно значимых программ с целью коммерческих преимуществ;
• отсутствие привилегий, ощутимых положительных результатов;
• относительно слабый уровень законодательства;
• отсутствие поддержки, которая обеспечит стабильный рост в неустойчивое время;
• ограниченность государственного бюджета;
• несовершенство налоговой политики, которое не гарантирует получения прямой выгоды;
• коррупция руководства и отсутствие стабильности в сфере капиталовложений, что ограничивает возможности реальных инвесторов;
• отсутствие утвержденных правил, каким образом необходимо осуществлять инвестиции;
• отсутствие системы, т. к. внутриорганизационные цели и мотивы часто различаются;
• публичность деятельности, необходимость четко обозначенной социальной программы, что потребует полной расшифровки доходов.

Проблемы социального инвестирования в россии

Для многих российских предприятий социальные инвестиции не представляют интереса. Причина кроется в непонимании смысла и значения такого вложения средств. Но постепенно практика набирает обороты, и социальное инвестирование внедряется в бизнес-среду.

Реализация социальной политики происходит на основе значительного количества информации по различным социальным программам, которые направлены на стратегию развития предприятия. Выделяют два направления инвестирования: внутреннее и внешнее.

К внутренним вложениям относятся инвестиции в развитие кадрового состава и охраны его здоровья. А внешние инвестиции направлены на местное сообщество, потребителей, деловых партнеров и экологию.

Практика показывает, что компании больше времени и сил уделяют внутреннему инвестированию.

Замечание 3

Основные проблемы, с которыми сталкиваются российские компании и государство в сфере социального инвестирования, рассматриваются в контексте двух аспектов: качественного и количественного. Первый – это оценка совокупности социальных инвестиций, а второй предусматривает расчет денежных средств, которые потрачены на реализацию социально-общественных проектов.

Проблемы социального инвестирования в России:

• непонимание сущности самого понятия;
• отсутствие правил и требования по организации вложений, несовпадений целей и мотивов внутри предприятий;
• отсутствие государственного регулирования социальной отчетности;
• публичность работы компаний.

Развитие

В то время как термин SROI существует в Анализе рентабельности, методология для вычисления социальной отдачи от инвестиций в контексте социального предприятия была сначала зарегистрирована в 2000 REDF (раньше Фонд развития предпринимательства Робертса), находящийся в Сан-Франциско филантропический фонд, который делает долгосрочные гранты организациям, которые управляют компаниями для социального пособия.

С тех пор подход развился, чтобы принять во внимание события в корпоративном сообщении устойчивости, а также развитие в области составления социального и воздействия на окружающую среду. Интерес был подогрет увеличивающимся признанием важности метрик, чтобы управлять воздействиями, которые не включены в традиционные отчеты о прибылях и убытках и потребность в этих метриках, чтобы сосредоточиться на результатах по продукции.

В то время как SROI полагается на логику анализа рентабельности, это отличается в этом, это явно разработано, чтобы сообщить практическому принятию решения руководителей предприятий и инвесторов, сосредоточенных на оптимизации их социальных и воздействий на окружающую среду.

В 2002 Фонд Hewlett Смешался, был выдвинут группой практиков из США, Канады, Великобритании и Нидерландов, кто осуществлял исследования SROI вместе, чтобы спроектировать обновление методологии. Более многочисленная группа встретилась снова в 2006, чтобы сделать другой пересмотр, который был издан в 2006 в книге Социальная отдача от инвестиций:

Справочник по SROI. Новый Экономический Фонд в Великобритании начал исследовать пути, которыми SROI мог быть проверен и развит в британском контексте, издав сделай сам Справочник по Социальной отдаче от инвестиций в 2007.

Офис британского правительства Третьего Сектора и шотландское правительство уполномочили проект, начинающийся в 2007, который продолжает развивать рекомендации, которые позволяют социальным правительственным грантам поиска компаний составлять свое воздействие, используя последовательный, метод поддающийся проверке.

https://www.youtube.com/watch?v=6FHk-W9bBxo

События в Великобритании привели к соглашению между Социальным Бухгалтерским учетом и Аудитом (SAA) Сеть и Сеть Социальной отдачи от инвестиций (SROI) на основных принципах. С 2009 все кроме одного из семи определенных принципов теперь характерны для этих двух структур. Это:

• Вовлеките заинтересованные стороны.

• Поймите что изменения.

• Оцените вещи тот вопрос.

• Только включайте то, что существенно.

• Не сверхтребовать.

• Будьте прозрачны.

• Проверьте результат.

‘Оцените вещи, которые имеют значение’, включает использование финансовых полномочий и превращения в деньги имеющего значение и уникален для подхода SROI.

В 2008 Social Evaluator BV в Нидерландах создала инструмент, который идет пользователи через десять шагов в развитии анализа SROI. До настоящего времени примерно 60 пользователей произвели приблизительно 500 случаев и сотни индикаторов, имеющих отношение к различным отраслям промышленности и областям проблемы.

Позже, Social Asset Measurements Inc., канадское программное обеспечение и консалтинговая компания развили Social Return Intelligence Suite, который составлен из двух связанных программных продуктов: Сообщение Воздействия IRA & управленческий Набор (IIRM)

и Sabita Indicator & Financial Proxy Database Service (SDS). Sabita был создан с финансированием из Национального исследовательского совета Канады и зданий более чем 500 индикаторов и финансовые полномочия, которые приведены в соответствие с инфляцией и классифицированы согласно Фактору SAM – патентованный алгоритм, который обеспечивает аттестацию от 0-10 основанных на качестве источников, используемых в создании финансового полномочия.

В 2009–2021 сторонниках, аффилированных с Сетью SROI, предложил установить связи между анализом SROI и ИРИСОМ, инициативой создать единый набор условий и определений для описания социальной и экологической эффективности организации. Дискуссии о том, как лучше всего сделать это, продолжающиеся.

Некоторые организации, которые использовали SROI, нашли, что он полезный инструмент для организационного изучения.

Социальные инвестиции в россии

Прежде всего, российских бизнесменов настораживает тот факт, что при данном виде инвестирования возвратность средств отсутствует как таковая. Именно по этой причине большинство предпринимателей просто путают социальное инвестирование и разовые благотворительные акции, которые больше напоминают PR-мероприятия.

Однако, более правильным будет рассматривать социальные инвестиции как часть долгосрочной стратегии компании в рамках обозначенной миссии. При таком подходе объемы и структура социальных инвестиций рассматриваются в прямой взаимосвязи с особенностями производства.

Развитие персоналаОхрана здоровья и безопасные условия труда персоналаДобросовестная деловая практика в отношении потребителейДобросовестная деловая практика в отношении деловых партнеровМестные сообществаПриродоохранная деятельность и ресурсосбережение

Наиболее развито социальное инвестирование в сфере услуг. При этом большая часть направляемых на эти цели средств, тратится на развитие персонала и выстраивание отношений с потребителями, что видно из приведенной выше таблицы. И вот как раз на этом моменте подходит время рассказать о практическом использовании социальных инвестиций на собственном примере.

Социальные инвестиции и малый бизнес в россии

Впервые столкнувшись с тематикой социального инвестирования, я воспринимал ее исключительно как инструмент, которым пользуются крупные компании для решения задач в сфере PR. К приведенным выше примерам, можно добавить чисто российский – компанию Лукойл, которая активно вкладывает средства в развитие человеческого потенциала.

Но Лукойл это масштаб, а какие варианты социального инвестирования есть у небольшой хлебопекарни? Не то чтобы в то время мне кровь из носа нужно было вложить средства в какой-нибудь социальный проект.

Просто тема эта зацепила меня за живое и не давала покоя. В итоге, родилась идея обустроить неподалеку от моего магазинчика небольшую парковку.

Собственно, на выбранной для этого площадке жители окрестных домов и без того часто оставляли машины, но место было для таких целей совершенно не приспособлено.

Затраты оказались не такими уж большими, а итог сразу же поразил меня своей неожиданностью. Во-первых, вместимость удобной стоянки увеличилась чуть ли не втрое. Желающих запарковать свой автомобиль на ночь именно здесь, было хоть отбавляй.

Оценив выгоду таких вложений, я решил пойти дальше и на том месте, где постоянно играла местная детвора, оборудовал небольшую детскую площадку. К слову сказать, обошлось все это не так уж дорого.

Зато объем продаж детской выпечки и напитков увеличился почти в три раза, а выручка за счет этого привала на 14 %.

Правда, справедливости ради нужно отметить, что если перевести все это в денежное выражение, то окупаемость таких социальных инвестиций невысокая и, чтобы «отбить бабки» понадобиться 7-8 лет. Однако, тот, кто занимался малым бизнесом, прекрасно знает, какое значение имеет в этом деле увеличение оборота и объемов продаж, а эта цель была достигнута, хотя изначально и не ставилась. Другими словами, определение эффективности таких инвестиций связано с некоторыми трудностями.

Таким образом, я на собственном примере убедился, что социальные инвестиции представляют собой реальный инструмент развития бизнеса. Хотя, по-настоящему эффективными такие вложения могут стать только при наличии детально проработанной стратегии развития компании на несколько лет вперед.

Типы социальных инвесторов

Социальные инвесторы – это участники или субъекты рынка социальных инвестиций. Это различные юридические лица, а также и физические.

К ним относятся:

1. инвестиционные банки и фонды;
2. созданные ВУЗами, медицинскими и религиозными организациями фонды;
3. государственные и негосударственные пенсионные фонды;
4. негосударственные финансовые организации по кредитованию населения;
5. банки, занимающиеся социально-ответственным инвестированием;
6. страховые компании;
7. аналитические компании в сфере социального инвестирования.

Каждый субъект преследует свою инвестиционную цель. Цель государства – это увеличение общего уровня национального дохода населения, а также повышение благосостояния. Для коммерческих структур главное извлечь личную выгоду. А некоммерческие предприятия стремятся к удовлетворению материальных, духовных и социальных потребностей людей.

Инвесторы могут участвовать в организации выставок различных социальных программ. Как дилер, инвестор может принимать участие и в маркетинговой деятельности компании. При организации создается специальная структура – департамент социального инвестирования. Это подразделение курирует социальные проекты и занимается реализацией инвестиционных продуктов.

Замечание 2

В отличие от традиционных социальные инвесторы при принятии решений оценивают не только ожидаемый финансовый результат и степень риска, но и ожидаемое социальное воздействие. Эффективное решение социальной проблемы может повлиять на рентабельность предприятия.

Преимущества социального инвестирования для инвесторов: быстрорастущий рынок; микрофинансирование социальных проектов дает финансовую отдачу на среднерыночном уровне; передача социальных функций государства частным компаниям на аутсорсинг; возможность диверсифицировать риски при применении подхода «оплата за услугу».

Эффективность социального инвестирования. управление социальными инвестициями