Что такое транзитный валютный счет и для чего он нужен

Санкции и отключение России от SWIFT вернули предпринимателей в век “налички” и оплаты в конвертах. В нашей новой статье мы напомним, как правильно оформить ввоз денежных средств в качестве оплаты за контракт.

Задать вопрос по теме статьи

Многочисленные ограничения, введенные со стороны США и стран Евросоюза в отношении России, значительно затруднили проведение внешнеторговых сделок, в том числе из-за блокировки платежей по системе SWIFT. Для решения данного вопроса Правительством РФ в конце 2022 года было принято Постановление №2433 от 26.12.2022, позволяющее отечественным компаниям принимать оплату за экспорт в виде наличных денежных средств. Раскроем эту тему подробнее, так как до сих пор не все участники рынка знают о данной возможности.

Согласно указанному выше постановлению резидент (юрлицо или ИП, зарегистрированные в РФ) может получать от нерезидента-иностранца в соответствии с условиями контракта “живые платежи” в виде наличной иностранной валюты и/или рублей за поставку товаров. Также данная схема применима в случае, если отечественная компания не получила ранее оплаченный товар, и требуется возврат аванса.

Такую наличку можно использовать за границей, для оплаты импортных поставок от других поставщиков, или разместить на хранение на счета иностранных банков. Также допускается ее ввоз на территорию РФ. Как же это сделать с соблюдением всех норм законодательства? 

Напомним, согласно Решению Совета ЕЭК №107 от 20.12.2017 наличные денежные средства, ввозимые в РФ для личных целей физическим лицом, заявляются при прохождении через “красный коридор” в пассажирской декларации, без уплаты пошлин и налогов.

В нашем случае такой способ неприемлем, так как наличные поступают в адрес юридического лица, и должны быть надлежащим образом введены в оборот и “завизированы” через банк. Это необходимо сделать в течение 45 рабочих дней с момента передачи денег или с момента отгрузки товара (в случае предоплаты). 

Российская компания предоставляет в банк, в котором контракт поставлен на учет (для экспорта — 6 млн руб), либо в любой банк, в котором у компании открыт счет, следующие документы:

• документ, подтверждающий оплату наличными (например квитанция, чек, расписка);

• документ, подтверждающий отгрузку товаров (экспортная декларация, СМР с отметками на границе и так далее);

• номер таможенной декларации, оформленной в отношении ввезенных в РФ банкнот. 

Как мы видим, ввозимые в РФ в виде платежа по контракту наличные денежные средства, рассматриваются как , перемещаемый через границу, и должны быть по обычной схеме, с предоставлением стандартного .

Учитывая специфику такого “груза” Приказом ФТС РФ №971 от 12.05.2011 определены таможенные посты, которые вправе осуществлять различные таможенные процедуры в наличкой, например досмотр, и конечно же выпуск для внутреннего потребления:

• Специализированный таможенный пост Центральной акцизной таможни (10009130)  для Москвы и Подмосковья;

• Смоленский акцизный таможенный пост Центральной акцизной таможни (10009230) по Смоленской области;

• Северо-Западный акцизный таможенный пост (специализированный) Центральной акцизной таможни (10009190) и посты Пулковской таможни (грузовая и пассажирские зоны аэропорта) — по Санкт-Петербургу и Ленинградской области;

• Таможенный пост Малахит (специализированный) (10502050) по Свердловской области.

В случае, если наличные “въезжают” в страну в других регионах, их декларирование осуществляется через местные ЦЭДы. Оформить валюту при пересечении границы в пунктах пропуска нельзя. 

Таким образом, если денежные средства перевозятся представителем компании и прибывают в виде сопровождаемого багажа, например, в аэропорт Шереметьево, их, как обычный груз, необходимо разместить на одном из местных СВХ, поместить под процедуру таможенный транзит, и перевезти на Специализированный таможенный пост. Далее на каждый вид валюты подается отдельная декларация ИМ40 по коду ТН ВЭД 4907003000 (банкноты), налог на добавленную стоимость не взимается (для законного средства платежа).

При заполнении ДТ следует руководствоваться Решением КТС №257 от 20.05.2010, а также рекомендациями ФТС РФ, опубликованными на ведомства.

В течение 30-ти рабочих дней после выпуска денежные средства должны быть зачислены на счет компании-”импортера наличных” (валютный или рублевый после обмена), либо внесены в кассу.

Данный способ получения оплаты по контракту в 2024 году выглядит устаревшим, однако в текущих реалиях может стать рабочим инструментом для многих компаний, которые пытаются выйти на иностранные рынки с продукцией российского производства. Специалисты помогут вам организовать таможенное оформление и доставку как товаров, так и наличных денежных средств, а также решить другие вопросы, связанные с ВЭД.

Содержание

1. Что такое транзитный валютный счет и для чего он нужен
2. Что такое транзитный валютный счет
3. Как открыть транзитный валютный счет
4. Особенности транзитного счета
5. Какие деньги поступают на транзитный счет и списываются с него
6. Всё для удобных расчётов с контрагентами
7. Информации об авторе
8. Пятничный выпуск: день трудоголиков, ребрышки для бухгалтера, задачка на возраст и борьба с неплательщиками зарплат. 🥩«Ночной бухгалтер» № 1718
9. Бухгалтер маркетплейса
10. Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах
11. Восемь новых ФСБУ: Аренда, НМА, ОС, Капвложения, Документооборот, Запасы, Инвентаризация, Бухгалтерская отчетность
12. Минфин: после модернизации НМА норма амортизации не меняется
13. Магазины X5 вошли в реестр доверенных онлайн-площадок
14. Календарь вебинаров
15. Дебиторская и кредиторская задолженность в налоговом учете: как списать без ошибок и налоговых рисков?
16. Налоговая реформа 2025: УСН, НДС, налог на прибыль, НДФЛ и налог на имущество
17. Налоговая реформа 2025. НДФЛ: как будем работать с прогрессивной шкалой + Мастер-класс по заполнению 6-НДФЛ
18. В два раза увеличат срок на подготовку документов на новую разработку
19. Wildberries обновил оферту для российских продавцов
20. Опубликована деловая программа Кавказского инвестиционного форума
21. Онлайн-курсы
22. ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»
23. Психология для бухгалтера: тайм-менеджмент, самоорганизация и борьба со стрессом
24. Работа бизнеса с самозанятыми-2024: мониторинг Минтруда
25. Финансовые инструменты для малых инвесторов: как зарабатывать на рынке с ограниченным бюджетом
26. На что смотреть в кредитном договоре
27. Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры
28. Депутаты отменят зоны территориального развития
29. Как учесть кондиционер в бухучете
30. Как оспорить сделки банкрота, обжаловать списание с ЕНС, уберечь данные от утечки. Дайджест разборов
31. Разборы законов
32. ⚡️ Итоги дня: водителям будут выдавать права на 15 лет, YouTube заблокировал каналы эстрадных певцов, а биткоин впервые упал ниже 55 тысяч долларов
33. Где купить криптовалюту в Краснодаре
34. В реестре СЭЗ новых регионов уже 161 участник
35. 🔥Теперь вебинары «Клерка» по налоговой реформе-2025 доступны всем!
36. Законопроект о майнинге могут принять в конце года
37. Расчеты в разных валютах с иностранными поставщиками (валюта платежа отличается от валюты договора) в 1С:Бухгалтерии предприятия ред. 3.0
38. Вакансии
39. 👴 👵 Работодателей могут обязать переводить сотрудников на удаленку при уходе за престарелыми и инвалидами. Мнение эксперта по трудовым отношениям
40. Интересные материалы
41. Многодетным могут расширить льготу по земельному налогу
42. Путин заявил, что Украина продолжает получать деньги за транзит российского газа
43. Аудиоверсия этой статьи
44. Кто контролирует провоз денег через границу
45. Как проходит таможенный контроль
46. Какие действуют правила вывоза валюты из России
47. Что еще важно знать о вывозе иностранной валюты
48. Что в итоге
49. Путин напомнил, что Украина получает деньги за транзит российского газа
50. Транзитный счет в банке – что это такое
51. Особенного транзитного счета
52. Валютный и транзитный счета
53. Какие деньги поступают на транзитный счет
54. Куда можно списать деньги с транзитного счета
55. Как происходит валютный контроль
56. Можно ли не проходить
57. Как открыть транзитный счет
58. Особенности работы транзитных счетов в разных банках
59. FAQ
60. Откуда клиент сможет узнать, что денежные средства зачислены на транзитный счет?
61. Как зачисляется валютная выручка при работе без контракта, по инвойсу?
62. Могут ли быть отменены транзитные счета?
63. Вывод
64. Я работаю с иностранными заказчиками по контракту с фиксированной суммой. Как мне получать деньги?
65. Я работаю с иностранными заказчиками по контракту без суммы. Как мне получать деньги?
66. У меня контракт с одной иностранной компанией, но платит другая. Как мне получать деньги?
67. Почему я не могу сразу воспользоваться деньгами?
68. Что нужно учесть при предоставлении документов в банк?
69. Что такое транзитный счет?
70. Как я узнаю, что деньги пришли на мой транзитный счет?
71. Какой счет указывать в договоре: транзитный или валютный?
72. Как долго валюта может оставаться на транзитном счете?
73. Как загрузить документы по платежу?
74. Как сделать возврат платежа с транзитного счета?
75. Почему мне пришло меньше денег, чем указано в контракте?
76. У меня контракт в одной валюте, но оплату я получаю в другой. Что делать в таком случае?
77. Другие статьи по этой теме

Читайте также:  Накопительные вклады Роскосмосбанка в Новочеркасске – поиск лучших накопительных вкладов в 2021 году

Что такое транзитный валютный счет и для чего он нужен

Чтобы деньги в иностранной валюте попали на счет, они проходят процедуру валютного контроля. До того, как бизнес пройдет валютный контроль, деньги лежат на транзитном счете.

Что такое транзитный валютный счет

Для бизнеса транзитный счет — это специальный счет в банке, на который поступают и на котором хранятся деньги в иностранной валюте, пока банк проверяет предоставленные клиентом документы по сделке для прохождения валютного контроля. Транзитный счет нужен всем юридическим лицам и предпринимателям, которые получают экспортную выручку в иностранной валюте.

Срок прохождения валютного контроля по поступившему платежу — 15 рабочих дней. Валютный контроль можно пройти и позже, но тогда будет зафиксирован признак нарушения, а предпринимателю может поступить запрос от налоговой. Подробнее о валютном контроле в 2024 году читайте здесь.

Как открыть транзитный валютный счет

Транзитный счет «привязан» к валютному. Открыть транзитный счет по собственному желанию без открытия валютного нельзя. Банк открывает клиенту транзитный счет автоматически при открытии валютного. 

В Модульбанке вы можете бесплатно открыть расчетный счет в двенадцати валютах. Быстрый валютный контроль без комиссии. Специалисты банка бесплатно проконсультируют по вопросам ВЭД. В Модульбанке прозрачные тарифы без скрытых условий и навязанных услуг.

Особенности транзитного счета

Транзитный счет — это тип счета, который отличается от обычных банковских счетов:

• Транзитный счет открывается автоматически. Компании или ИП не нужно специально его оформлять.

• Транзитный счет открывается только вместе с валютным счетом. Отдельного транзитного счета быть не может.

• Валюта транзитного счета совпадает с валютой валютного счета клиента банка.

• Транзитный счет всегда связан с валютным и отдельно не используется.

• Количество транзитных счетов равно количеству валютных счетов по видам валют.

Какие деньги поступают на транзитный счет и списываются с него

Поступления на транзитный счет — это валютная выручка. Да, речь именно об иностранной валюте, так как при экспорте за рубли деньги от иностранного партнера поступают так же как и при обычных рублевых платежах, сразу на расчетный счет.

Деньги в валюте в большинстве случаев сначала попадают на транзитный счет, а потом уже банк переводит их на валютный счет клиента. 

После того как документы по сделке прошли проверку, деньги с транзитного счета могут быть переведены на основной валютный счет компании.

С транзитного счета доступны и другие операции. Можно осуществить возврат ошибочно перечисленных средств — если на транзитный счет по ошибке поступили деньги от нерезидента, владелец счета может вернуть их обратно. 

Клиенты Модульбанка в чате узнают детали поступивших на транзитный счет денежных переводов и бесплатно проходят валютный контроль, а подготовку необходимых справок и распоряжений банк берет на себя.

Всё для удобных расчётов с контрагентами

Большой выбор национальных валют, быстрый валютный контроль без комиссии и бесплатные консультации по вопросам ВЭД

Информации об авторе

Пятничный выпуск: день трудоголиков, ребрышки для бухгалтера, задачка на возраст и борьба с неплательщиками зарплат. 🥩«Ночной бухгалтер» № 1718

Не будем сильно вас нагружать в пятницу) Расскажем про праздник дня, вкусную еду, дадим решить задачку и сделаем обзор актуальных новостей.

• 
  

  

  Бухгалтер маркетплейса
  

• 
  

  

  Управленческий учет: с нуля до настройки в 1С, Excel и Google-таблицах
  

• 
  

  

  Восемь новых ФСБУ: Аренда, НМА, ОС, Капвложения, Документооборот, Запасы, Инвентаризация, Бухгалтерская отчетность
  

Минфин: после модернизации НМА норма амортизации не меняется

Срок полезного использования нематериального актива компания определяет самостоятельно. Этот показатель нужен, чтобы определить норму амортизации.

Магазины X5 вошли в реестр доверенных онлайн-площадок

Росаккредитация и Роскачество обновили реестр доверенных онлайн-площадок, добавив в него несколько новых участников.

Календарь вебинаров

Лучшие спикеры, новый каждый день

• 
  

  

  Дебиторская и кредиторская задолженность в налоговом учете: как списать без ошибок и налоговых рисков?
  

• 
  

  

  Налоговая реформа 2025: УСН, НДС, налог на прибыль, НДФЛ и налог на имущество
  

• 
  

  

  Налоговая реформа 2025. НДФЛ: как будем работать с прогрессивной шкалой + Мастер-класс по заполнению 6-НДФЛ
  

В два раза увеличат срок на подготовку документов на новую разработку

Ученые и изобретатели, которые публично обнародовали свою разработку, смогут подать заявку в Роспатент в течение года.

Wildberries обновил оферту для российских продавцов

Обновленная версия оферты для российских продавцов доступна на портале Wildberries.

Опубликована деловая программа Кавказского инвестиционного форума

С 15 по 17 июля в Грозном состоится Кавказский инвестиционный форум (КИФ-2024).

Онлайн-курсы

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

• 
  

  

  ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»
  

• 
  

  

  Психология для бухгалтера: тайм-менеджмент, самоорганизация и борьба со стрессом
  

• 
  

  

  Работа бизнеса с самозанятыми-2024: мониторинг Минтруда
  

Финансовые инструменты для малых инвесторов: как зарабатывать на рынке с ограниченным бюджетом

В статье расскажу, какие финансовые инструменты могут использовать инвесторы с небольшим капиталом, например, в 100 тысяч рублей.

На что смотреть в кредитном договоре

Национальное бюро кредитных историй (НБКИ) рассказало, как правильно читать кредитный договор.

Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры

Во 2 квартале аванс может быть к доплате, к уменьшению или его может не быть вообще.

Депутаты отменят зоны территориального развития

С 2011 года в России не было создано ни одной ЗТР. Региональные власти и бизнес больше заинтересованы в особых экономических зонах (ОЭЗ) и в территориях опережающего развития (ТОР).

Как учесть кондиционер в бухучете

Многие фирмы для обеспечения относительно нормальных условий работы в летнее время обходились вентиляторами. Но в условиях аномальной жары приходится приобретать кондиционеры. Отразить покупку в бухучете нужно по правилам ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 26/2020.

Как оспорить сделки банкрота, обжаловать списание с ЕНС, уберечь данные от утечки. Дайджест разборов

Подготовили для вас еженедельный дайджест разборов.

Разборы законов

Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

⚡️ Итоги дня: водителям будут выдавать права на 15 лет, YouTube заблокировал каналы эстрадных певцов, а биткоин впервые упал ниже 55 тысяч долларов

Подготовили обзор главных событий дня — 5 июля 2024 года. Все самое интересное, что писали и обсуждали в сети, в одной подборке.

Где купить криптовалюту в Краснодаре

Сегодня купить криптовалюту в Краснодаре так же просто, как и в любом другом крупном городе России. Достаточно иметь персональный крипто-кошелек и наличные рубли для его «пополнения». Так как «прямая» покупка токенов в РФ невозможна (с банковских карт/счетов), выбирать можно только среди посреднических компаний, осуществляющих крипто-переводы по всем популярным направлениям, и берущие за это свой процент.

В реестре СЭЗ новых регионов уже 161 участник

Зампредседателя Правительства Марат Хуснуллин сообщил, что реестр свободной экономической зоны (СЭЗ) в ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областях насчитывает 161 участника.

🔥Теперь вебинары «Клерка» по налоговой реформе-2025 доступны всем!

Мы выложили в свободный доступ видео популярных вебинаров об изменениях в налоговую систему. Узнайте, с чем придется столкнуться в 2025 году!

Законопроект о майнинге могут принять в конце года

Сейчас депутаты спорят по поводу продажи добытой криптовалюты и механизме ее использования во внешней торговле.

Расчеты в разных валютах с иностранными поставщиками (валюта платежа отличается от валюты договора) в 1С:Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

Санкции в отношении России заблокировали часть системы международных расчетов. Импортеры столкнулись с ситуацией, когда иностранный поставщик заинтересован в сохранении поставок, но не может провести платеж из-за санкций.

Вакансии

Новые вакансии для бухгалтеров и финансистов

Добавить вакансию

• 

  АБ Камень Проект

👴 👵 Работодателей могут обязать переводить сотрудников на удаленку при уходе за престарелыми и инвалидами. Мнение эксперта по трудовым отношениям

Депутаты фракции ЛДПР внесли в Госдуму законопроект с изменениями в ТК, который предлагает обязать работодателей переводить сотрудника на удаленную (дистанционную) работу в случае необходимости ухода за инвалидом I группы или престарелым родственником.

Интересные материалы

Многодетным могут расширить льготу по земельному налогу

Первый замглавы комитета Госдумы по просвещению Яна Лантратова предложила увеличить площадь земельного участка, необлагаемого налогом, для многодетных семей.

Путин заявил, что Украина продолжает получать деньги за транзит российского газа

Москва. 18 февраля. INTERFAX.RU — Украина продолжает получать от России деньги за транзит газа в Европу, несмотря на боевые действия, заявил президент РФ Владимир Путин.

«Они же от нас деньги получают за транзит, как это ни странно прозвучит. Агрессор, агрессор, а денежки не пахнут, кассируют денежки за транзит. Об этом тоже мало кто говорит», — сказал глава государства в интервью автору программы «Москва. Кремль. Путин» Павлу Зарубину.

Фрагмент интервью журналист выложил в своем телеграм-канале.

«Деньги-то они от «Газпрома» получают? Получают», — добавил Путин. Он напомнил, что «одна нитка газопровода работает через Украину, но есть еще одна — украинская сторона ее закрыла». «Не мы, а они ее закрыли. В чем смысл закрытия?» — заметил президент.

«В чем проблема-то — открыть вторую нитку, для Германии. Да пожалуйста. Нас-то в чем обвинять», — отметил Путин, напомнив, что есть еще и маршрут поставок газа через Польшу.

Глава государства также заявил, что европейцы сами должны решать, нужен ли им российский газ.

«Пусть (европейцы) сами решают, надо им — пусть берут (газ), не надо — мы обойдемся», — сказал президент РФ.

Путин добавил, что все зависит только от решения правительства ФРГ. «Северный поток 2″ — одна нитка сохранилась, несмотря на теракт», — сказал он.

На «Северном потоке 2», продолжил президент, «вентиль открутите, скажите: «Мы хотим получать», завтра начнут получать. Неделя нужна. Ну не хотят, видимо, рассчитывали, что, если они не будут брать наш газ, мы развалимся быстрее, чем у них наступят необратимые процессы. Но необратимые процессы у них фактически начинают наступать», — сказал Путин.

Промышленность, по его словам, переезжает в другие страны, в том числе, США, где созданы более благоприятные условия и где энергоносители оказались дешевле.

«Мы, слава богу, справляемся. Мы на другие маршруты направили (поставки — ИФ), если речь идет о загранице, мы больше начинаем работать над собственной газификацией, над использованием этих энергоносителей для решения внутриэкономических проблем не только в системе ЖКХ, но и для экономики, промышленности», — заявил президент.

При этом он согласился с тем, что прежде объемы поставок энергоносителей приносили больше денег, «может, было веселее, но с другой стороны, чем меньше мы зависим от энергетики, тем лучше, потому что у нас не энергетическая часть экономики растет гораздо большими темпами, чем раньше». «Это всегда, когда просто деньги получать, тогда зависимость возникает, когда нужно подумать, тогда включаются другие механизмы, они у нас заработали», — сказал Путин.

Аудиоверсия этой статьи

Этой осенью я еду в Германию на учебу. По требованию немецкого посольства я открыла счет в Германии на 10 332 €. Кроме того, у меня на счетах в российских банках лежит около 1 млн рублей — в переводе получается чуть больше 10 000 €.

мне декларировать эти деньги в аэропорту? При себе свободными деньгами я везу намного меньшую сумму. Хочу перестраховаться и не оказаться в неприятной ситуации на таможенном контроле.

Деньги, которые вы разместили на счете в немецком банке, декларировать не нужно, потому что наличными через границу вы их не повезете. Суммы, которые лежат на счетах в российских банках, тоже не придется указывать в декларации, даже если вы берете с собой за рубеж банковскую карту.

Расскажу, какие правила действуют при вывозе наличных из России. Они будут отличаться для зарубежной валюты и рублей.

Кто контролирует провоз денег через границу

Провоз денег через границу контролируют сотрудники Федеральной таможенной службы, ФТС. Они защищают российские ресурсы и ценности от нелегального вывоза за рубеж. А еще борются с денежной контрабандой — незаконным провозом денег через границу, благодаря которому может финансироваться преступный мир. В аэропорту эти сотрудники находятся сразу после прохождения регистрации на рейс.

Таможенный контроль проходить не нужно, если путешественник отправляется из России в одну из стран Евразийского экономического союза — ЕАЭС: Армению, Беларусь, Казахстан или Киргизию. Для таких пассажиров в аэропорту может быть предусмотрен отдельный коридор. Если его нет, пройдите через зеленый коридор, покажите сотруднику посадочный талон и скажите, что летите в страну ЕАЭС. Вас должны пропустить дальше без дополнительных вопросов и осмотра.

Сотрудники погранслужбы, которые находятся после таможенного контроля, могут опросить пассажира и передать информацию таможенникам, если у них возникнут подозрения, что человек везет запрещенное.

Если пассажир летит из России в Германию или другую страну, которая не входит в ЕАЭС, ему придется проходить таможенный контроль. Процедуру регулирует Таможенный кодекс ЕАЭС.

Пассажиры, которые летят в страны ЕАЭС, проходят через этот коридор

Как проходит таможенный контроль

Как правило, есть два коридора: зеленый и красный. Через зеленый проходят пассажиры, которые заявляют, что у них нет вещей, обязательных для декларирования. При этом сотрудники таможни вправе выборочно досмотреть граждан и их багаж.

Через красный коридор идут пассажиры, которым надо декларировать деньги и ценные вещи. Если вы собираетесь проходить через красный коридор, заложите на это дополнительные полчаса или час.

Декларирование денег — бесплатная процедура. Сборы и налоги уплачивать не нужно. Вы просто указываете, какую сумму везете.

Самостоятельно подавать декларацию может любой гражданин старше 16 лет. За детей до 16 лет декларацию сдают их законные представители.

Зеленый и красный коридоры рядом — на расстоянии нескольких метров

Какие действуют правила вывоза валюты из России

Расскажу о правилах, которые касаются вывоза наличных денег. А еще — ценных бумаг и векселей, если это физические бумаги на руках.

Зарубежная валюта. Сейчас за границу разрешено вывозить иностранную валюту на сумму до 10 000 $ включительно по курсу ЦБ на день поездки. Больше — нельзя. Запрет распространяется на зарубежные наличные деньги. Например, доллары, евро, фунты и так далее. Ограничение касается также иностранных дорожных чеков и ценных бумаг, например облигаций. Но только если это физические бумаги на руках. Рубли оно не затрагивает.

Если вы везете евро, фунты и другие зарубежные валюты в любых комбинациях, просто переведите их в доллары по курсу на день путешествия. Затем сложите эти суммы — и вы узнаете, в лимит.

До 10 000 $ не надо декларировать. Но если вы возьмете максимально возможную сумму в иностранной валюте, 10 000 $, а сверху — рубли, придется подать декларацию. Об этом расскажу дальше.

Даже если вы подадите декларацию, вывезти из России иностранную валюту на сумму свыше 10 000 $ по курсу ЦБ нельзя. Тем, кто вывозит больше 10 000 $ в иностранной валюте, грозит штраф — от 1000 до 2500 ₽.Таможенники могут изъять сумму сверх лимита, то есть временно забрать на хранение, а потом — по решению суда — вправе ее конфисковать в пользу государства.

Например, пассажир пытался вывезти 10 500 $. Его могут оштрафовать или конфисковать 500 $. А могут одновременно выписать штраф и конфисковать деньги.

Если человек везет эквивалентно больше 20 000 $ в зарубежной валюте, это уголовное преступление, за которое могут оштрафовать на  сумм сверх лимита. Вместо этого могут оштрафовать на доход нарушителя за два года, отправить на принудительные работы или ограничить свободу на два года.

Например, если пассажир попытался вывезти 25 000 $, ему грозит штраф —

Рубли. В рублях можно вывозить любую сумму. Но перед поездкой посчитайте, сколько это будет в долларах по курсу на день поездки. Если сумма в рублях в долларовом эквиваленте превысит 10 000 $, вы должны подать декларацию.

За недекларирование наличных грозит штраф. Его начисляют не на всю сумму, которую везет пассажир, а только на ту часть, которая в эквиваленте превышает 10 000 $. Штраф — от половины до двойного размера суммы сверх лимита или конфискация этих денег в пользу государства.

Например, если пассажир перевозит без декларации в рублях сумму, эквивалентную 10 500 $, и это выявит сотрудник таможни, он выпишет штраф. На 18 декабря 2023 года минимальная сумма по курсу ЦБ — 22 424 ₽: 2 от 500 $, превысивших лимит в 10 000 $. При этом за границу туриста выпустят, а на уплату штрафа дадут 60 дней. Затем долг перейдет судебным приставам.

Если незадекларированная сумма в рублях составит в эквиваленте больше 20 000 $, то пассажира привлекут к уголовной ответственности — как в случае с зарубежной валютой.

Если пассажир везет сумму в рублях, которая в долларовом эквиваленте больше 100 000 $ по курсу ЦБ, он должен представить вместе с декларацией документ, который подтверждает происхождение денег, например справку о доходах, акты выполненных работ, кредитный договор, договор дарения, документы о наследстве, справку о выигрыше в лотерее.

Комбинация из иностранной валюты и рублей. Вы можете взять одновременно и иностранную валюту, и рубли. Перед поездкой сделайте следующее:

1. Проверьте, чтобы иностранной валюты в долларовом эквиваленте было не больше 10 000 $ по курсу на день поездки. Сумму свыше в иностранной валюте вывезти из России нельзя.
2. Посчитайте, сколько у вас всего денег — и рублей, и иностранной валюты. Если в эквиваленте сумма превысила 10 000 $, надо подать декларацию. Если больше 100 000 $ — документ, который подтверждает происхождение денег. О штрафах за непредставление декларации я писал выше.

Что еще важно знать о вывозе иностранной валюты

Как я писал выше, таможенного контроля между странами ЕАЭС — Россией, Арменией, Беларусью, Казахстаном, Киргизией — нет. Но указ запрещает вывозить больше 10 000 $ в иностранной наличной валюте из России в любую страну, в том числе в страны ЕАЭС. Пограничники могут спросить, сколько валюты везет человек, и передать информацию в таможню. Поэтому нарушать правило рискованно.

У каждой страны есть свои правила ввоза и вывоза валюты. Они могут отличаться от российских. Перед поездкой рекомендуем внимательно ознакомиться с ними на сайтах таможенных служб. Например, вслед за Россией вывоз иностранной валюты на сумму больше 10 000 $ запретил Казахстан. О правилах ввоза денег в отдельные страны Тинькофф Журнал рассказывал в другой статье.

Что в итоге

При путешествии за рубеж деньги на счетах, вкладах и банковских картах декларировать не нужно.

Из России можно вывозить наличную иностранную валюту на сумму до 10 000 $. Больше нельзя даже с декларацией.

На вывоз рублей ограничений нет, но все, что в эквиваленте по курсу на дату поездки превышает 10 000 $, надо задекларировать.

Вы можете вывезти одновременно рубли и иностранную валюту. Проверьте, чтобы иностранной валюты в долларовом эквиваленте было максимум 10 000 $ по курсу на день поездки. Затем посчитайте, сколько всего у вас денег — и рублей, и иностранной валюты. Если в эквиваленте сумма превысила 10 000 $, подайте декларацию.

При подаче декларации на вывоз и ввоз денег не нужно уплачивать сборы или налоги.

Путин напомнил, что Украина получает деньги за транзит российского газа

Путин: Украина продолжает получать деньги за транзит российского газа

Украина продолжает получать от «Газпрома» деньги за транзит российского газа, заявил президент России Владимир Путин в интервью ведущему телеканала «Россия 1» Павлу Зарубину.

По словам Путина, смысла в закрытии Украиной лишь одной из двух ниток газопровода (через ГИС «Сохрановка») нет.

Единственный маршрут, по которому Россия сейчас может осуществлять поставки газа в страны Западной и Центральной Европы, — это транзитная ветка через Украину Уренгой — Помары — Ужгород. Транзитный контракт «Газпрома» и «Нафтогаза» истекает в конце 2024 года.

Минэнерго Украины и «Нафтогаз» предупреждали ранее, что не будут договариваться с Москвой о продлении контракта, а нынешний транзит не прерывают из-за потребностей ряда европейских стран.

В конце января глава российского Минэнерго Николай Шульгинов заявил, однако, что решение о продлении транзита российского газа через Украину в Европу, вероятно, удастся найти. По его словам, этому должны поспособствовать европейские страны, которые «заинтересованы» в продолжении поставок. Шульгинов не исключил, что также могут быть привлечены и другие посредники.

Транзитный счет открывается в банках автоматически при открытии валютного счета. Он необходим, чтобы зачислять поступившую от иностранных контрагентов валютную выручку, которая еще не прошла валютный контроль.

Транзитный счет в банке – что это такое

Особенного транзитного счета

Валютный и транзитный счета

Какие деньги поступают на транзитный счет

Куда можно списать деньги с транзитного счета

Как происходит валютный контроль

Как открыть транзитный счет

Особенности работы транзитных счетов в разных банках

Мы расскажем, транзитный счет банка что это, в чем его особенности, как им пользоваться, а также каким образом производится валютный контроль и можно ли его не проходить.

Транзитный счет в банке – что это такое

Транзитный счет в банке относится к разряду специальных банковских счетов. Он используется внутри банка и служит для зачисления и временного хранения экспортной выручки, до ее поступления на текущий валютный счет компании. Он и называется транзитным, т. к. выручка проходит по нему транзитом, пока не пройдет валютный контроль. Счет открывается для компаний бизнеса, участниц ВЭД, одновременно с открытием валютного счета.

Какие операции ВЭД контролируются банками в обязательном порядке:

• Поступления резидентам от нерезидентов в валюте.
• Зачисление кредитов и займов от нерезидентов.
• Выплаты дивидендов и других доходов.

Особенного транзитного счета

Транзитный счет выделяется из общего ряда банковских счетов своими особенностями:

• Его нет в плане счетов бухгалтерского учета. Выручка, поступившая на счет, отражается в бухучете на сч. 52 «Валютные счета».
• Открывается автоматически, независимо от желания клиента.
• Открывается только с открытием валютного счета, отдельно его открыть невозможно.
• Открывают валютный и транзитный счета в одной валюте.

Валютный и транзитный счета

Текущий валютный и транзитный счета открываются в банках компаниям, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность, одновременно.

В соответствии с действующим законодательством валютная выручка компании сразу не может быть зачислена на валютный счет. Она должна пройти валютный контроль. Поэтому она временно зачисляется на транзитный счет на время осуществления проверки. Срок проверки зависит от суммы, поступившей на счет, насколько быстро клиент представит необходимые документы и сведения и насколько они будут соответствовать необходимым требованиям. Поэтому проверка может занять от нескольких минут до нескольких недель.

Какие деньги поступают на транзитный счет

На транзитный счет зачисляются все денежные средства, поступившие в валюте.

Есть ряд случаев, когда денежные средства минуя транзитный, зачисляются сразу на валютный счет:

• При переводе денежных средств между своими валютными счетами внутри банка.
• Когда деньги перевел уполномоченный банк по заключенному между ним и клиентом договору.
• При переводе денег клиенту-резиденту, имеющему валютный счет в том же банке, если платеж разрешен по валютному законодательству.
• При возврате ошибочно списанных средств.

Куда можно списать деньги с транзитного счета

После проверки поступившая сумма переводится с транзитного на валютный счет получателя.

Какие операции еще доступны с транзитного счета клиента после процедуры валютного контроля:

• Зачислить сумму на расчетный счет в рублях, продав иностранную валюту на транзитном счете.
• Можно оплатить расходы, перечень которых утвержден ЦБ РФ, в т. ч. по международной транспортировке, по страхованию и экспедированию груза, по уплате пошлин и таможенных сборов, комиссии банков и других платежей.
• Возврат ошибочно зачисленных на счет денег нерезиденту.

Как происходит валютный контроль

Зачисление денег на валютный счет будет произведено только после осуществления процедуры валютного контроля. Валютный контроль занимается проверкой всех валютных поступлений на счета клиентов банка.

Из чего состоит процедура валютного контроля при поступлении валютной выручки:

• Банк запрашивает с получателей платежей документы, подтверждающие операцию.
• Документы должны быть представлены в срок до 15 календарных дней с момента зачисления выручки на счет.
• Если сумма контракта меньше 600 тыс. руб. потребуется представить только код операции.
• Если сумма больше 600 тыс. руб., потребуется представить контракт. Могут быть затребованы и другие документы, в соответствии с договором.
• Банк осуществляет проверку документов.
• Если операция не вызывает сомнений, деньги зачисляются на валютный счет клиента.
• Если операция признана сомнительной, банк уведомляет ЦБ РФ, который в свою очередь ставит в известность ФНС.

Можно ли не проходить

Не проходить валютный контроль у вас не получится. Без него деньги не будут зачислены на ваш валютный счет.

За отказ от предоставления документов или за несвоевременное представление документов клиенту грозит штраф в размере до 100% полученной суммы или необходимость возврата средств отправителю.

Как открыть транзитный счет

Для открытия транзитного счета специально ничего делать не потребуется. Он будет открыт банком автоматически при открытии валютного счета.

Особенности работы транзитных счетов в разных банках

Банки, выполняя требования валютного законодательства, имеют общий порядок процедуры валютного контроля и использования транзитного счета, однако в соответствии с внутренними регламентами работы, в банках могут быть особенности.

В чем могут быть различия в работе транзитных счетов:

• В объеме необходимых документов, необходимых для валютного контроля.
• В сроках предоставления документов.
• В сроках проверки банком представленных документов.
• Основания для приостановки или запрета валютных операций могут также отличаться.
• Тарифы на обслуживание валютных и транзитных счетов различны в каждом банке.

Поэтому важно перед открытием счета сравнить условия в разных банках и выбрать оптимальные.

FAQ

Откуда клиент сможет узнать, что денежные средства зачислены на транзитный счет?

В зависимости от банка, получить информацию о поступлении можно из смс или пуш-уведомления, получения письма на электронную почту. Дополнительно информация появится в личном кабинете и в мобильном банке.

Как зачисляется валютная выручка при работе без контракта, по инвойсу?

Порядок зачисления валютной выручки по инвойсу и по контракту одинаковые. Выручка также зачисляется на транзитный счет. После поступления денежных средств нужно представить необходимые документы, подтверждающую сделку, в соответствии с суммой и типом операции.

Могут ли быть отменены транзитные счета?

Эксперты утверждают, что в обозримой перспективе отмены транзитных счетов не произойдет. В связи с мировой политической обстановкой происходит усиление политики валютного регулирования. Государство стремится ужесточить контроль над трансграничными операциями резидентов. Поэтому скорее всего сфера применения транзитных счетов будет расширяться.

Вывод

• Транзитный счет банка открывается к валютному счету клиента автоматически.
• Он необходим для зачисления поступивших денежных средств, еще не прошедших процедуру валютного контроля.
• Валютный контроль заключается в предоставлении клиентом документов – контракта, инвойса, накладных и т. д., которые обосновывают операцию.
• Перечень документов зависит от суммы поступления и типа операции.
• Если поступило менее 600 тыс. руб. потребуется только код операции.
• При больших суммах потребуется предоставление контракта, инвойса, накладных и т. д., в соответствии с условиями договора.
• Документы клиент обязан представить в срок до 15 дней с момента зачисления денежных средств на транзитный счет.
• Если клиент не прошел валютный контроль, ему грозит штраф.

Я работаю с иностранными заказчиками по контракту с фиксированной суммой. Как мне получать деньги?

Если вы только начинаете работать с иностранными заказчиками, сначала откройте валютный счет и заключите контракт.

Обратите внимание на сумму контракта в пересчете на рубли по курсу ЦБ в день заключения контракта. От этого зависит, какие документы мы запросим и надо ли ставить контракт на учет.

Что учесть при работе с контрактами

Общая сумма контракта	Тип контракта	Что учесть
До 1 000 000 ₽	Любой	Документы по контракту предоставлять не нужно
От 1 000 000 ₽	Любой	Документы по контракту нужно предоставлять
От 3 000 000 ₽	Импортный	Контракт нужно поставить на учет в банке
От 3 000 000 ₽	Кредитный договор	Контракт нужно поставить на учет в банке
От 10 000 000 ₽	Экспортный	Контракт нужно поставить на учет в банке

Дальше порядок действий такой:

1. Если сумма контракта больше 1 000 000 ₽, загрузите документы в личном кабинете, когда оплата поступит на транзитный счет. Важно сделать это в течение 15 рабочих дней после получения платежа, иначе может оштрафовать налоговая. Что нужно предоставить для валютной операции

2. Дождитесь проверки валютного контроля. По закону она занимает рабочий день, но обычно мы проводим ее быстрее. Зачем нужен валютный контроль

Что такое сумма контракта

Я работаю с иностранными заказчиками по контракту без суммы. Как мне получать деньги?

Порядок работы по контракту без суммы почти такой же, как и по контракту с фиксированной суммой. Но есть одно отличие.

В контракте без суммы вам нужно следить за общей суммой платежей и суммой поставок. Как только один из этих показателей достигнет лимита, поставьте контракт на учет. Критерии такие:

• 10 000 000 ₽ и выше — для экспортного контракта;

• 3 000 000 ₽ и выше — для импортного контракта и кредитного договора.

Если не хотите ставить контракт на учет, договоритесь с контрагентом об оформлении каждого платежа отдельным инвойсом. Это специальный документ об оплате, который можно оформить вместо контракта. Сумма в инвойсе должна быть меньше той, при которой контракты нужно ставить на учет.

У меня контракт с одной иностранной компанией, но платит другая. Как мне получать деньги?

Чаще всего в контрактах участвуют две стороны — заказчик и исполнитель. Все, кто не указан в договоре, считаются третьими лицами.

Нам нужно подтверждение, что плательщик — это посредник в вашей сделке. Для этого при поступлении денег вам нужно предоставить на выбор один из документов:

• письмо от контрагента, в котором указано, что оплату может совершить третье лицо;

• дополнительное соглашение к контракту, в котором указана возможность такой оплаты;

• трехсторонний контракт, заключенный между клиентом, контрагентом и третьим лицом;

• договор уступки прав по обязательствам в контракте.

В остальном процесс такой же, как при работе по контракту с фиксированной суммой.

Почему я не могу сразу воспользоваться деньгами?

Потому что по закону банк обязан сначала проверить валютный платеж. Этим занимается валютный контроль. Во время проверки деньги лежат на транзитном счете, а после нее зачисляются на валютный счет.

Если платеж не пройдет проверку, деньги останутся на транзитном счете. После исправления недочетов платеж можно снова отправить на проверку.

На предоставление документов в банк есть 15 рабочих дней. Если их не отправить вовремя, могут оштрафовать.

Что нужно учесть при предоставлении документов в банк?

На предоставление документов в банк есть 15 рабочих дней. Если их не отправить вовремя, могут оштрафовать.

Если платежи по контракту. Обратите внимание на общую сумму и тип контракта. От этого зависит, какие документы мы запросим для проверки платежа и нужно ли ставить контракт на учет.

Что учесть при работе с контрактами

Общая сумма контракта	Тип контракта	Что учесть
До 1 000 000 ₽	Любой	Документы по платежу предоставлять не нужно
От 1 000 000 ₽	Любой	Документы по платежу нужно предоставлять
От 3 000 000 ₽	Кредитный договор	Контракт нужно поставить на учет в банке
От 3 000 000 ₽	Импортный	Контракт нужно поставить на учет в банке. Кроме документов по контракту, нужна справка о подтверждающих документах
От 3 000 000 ₽	Смешанный	Контракт нужно поставить на учет в банке. Кроме документов по контракту, нужна справка о подтверждающих документах
От 10 000 000 ₽	Экспортный	Контракт нужно поставить на учет в банке. Кроме документов по контракту, нужна справка о подтверждающих документах

Что такое сумма контракта

Что такое транзитный счет?

Транзитный счет — это счет, на котором мы храним поступления клиента в валюте, пока он не предоставит документы об операциях. Транзитный счет открывается автоматически вместе с валютным счетом, отдельно его открыть не получится.

Пока деньги лежат на транзитном счете, клиент не может ими пользоваться. Доступными они станут после проверки валютного контроля, когда их переведут на валютный счет.

На предоставление документов по валютной операции по закону есть 15 рабочих дней. Если не прислать их вовремя, могут оштрафовать.

Как я узнаю, что деньги пришли на мой транзитный счет?

Есть несколько способов узнать, пришли ли деньги на ваш транзитный счет:

1. Получить СМС или пуш. Если у вас подключено СМС‑информирование, мы пришлем оповещение, когда деньги поступят на счет.

2. Посмотреть в личном кабинете. Когда придут деньги, это будет отображено в платежах на вкладке «На подтверждении».

Какой счет указывать в договоре: транзитный или валютный?

Для получения валюты вы можете указывать как транзитный, так и валютный счет. Поступившие деньги в любом случае сначала будут зачислены на транзитный счет, а после проверки валютного контроля — на валютный.

Реквизиты транзитного счета можно узнать в личном кабинете. Для этого выберите нужный счет и нажмите кнопку «Реквизиты».

Как долго валюта может оставаться на транзитном счете?

Деньги на транзитном счете могут лежать сколько угодно. Но если клиент не пришлет в банк документы по платежу в течение 15 рабочих дней после его получения, налоговая может оштрафовать.

Без документов деньги с транзитного счета можно вернуть отправителю. Штрафа тогда не будет.

Как загрузить документы по платежу?

Чтобы загрузить документы по платежу, следуйте инструкции:

1. В личном кабинете зайдите в меню «Продукты и сервисы» и выберите раздел «Счета и платежи».

2. Перейдите на вкладку «На подтверждении».

3. Нажмите на нужный платеж. Выберите контракт, по которому проходит платеж, или добавьте новый.

4. Загрузите документы к платежу.

Как сделать возврат платежа с транзитного счета?

Деньги с транзитного счета можно вернуть отправителю. Для этого напишите Т‑Бизнеса, какой платеж хотите вернуть. Наш сотрудник пришлет уже заполненное распоряжение, которое вам нужно будет распечатать и подписать у лица, имеющего право подписи документов от имени организации. Фото или скан подписанного распоряжения пришлите в чат.

Почему мне пришло меньше денег, чем указано в контракте?

Есть три причины, по которым может прийти оплата меньше, чем указано в контракте.

Иностранные банки-корреспонденты взяли комиссию за свои услуги. Когда платеж идет от иностранного контрагента к вам, он по пути может проходить через несколько иностранных банков-корреспондентов. Некоторые из них могут брать комиссию за проведение платежа. Поэтому вам может прийти меньше денег, чем отправлял иностранный контрагент.

Чтобы убедиться, что это была именно комиссия, нужно посмотреть в платежку SWIFT. Тип комиссии и сумма указаны в полях 71А и 71F. Отчитываться перед банком за удержанную комиссию по контрактам на учете не нужно.

Всего бывает три типа комиссий:

• OUR — все комиссии платит отправитель платежа;

• SHA — отправитель платит комиссию своего банка, остальные комиссии взимаются из суммы перевода;

• BEN — платит получатель платежа, то есть все комиссии взимаются из суммы перевода.

Вы пользуетесь GtPaid, и сервис взял комиссию за свои услуги. Это партнерский сервис Т‑Банка, который помогает получать платежи из стран, с которыми Т-Банк не работает. Как работает GtPaid

За одну транзакцию GtPaid берет комиссию от 4,09 до 7,09%.

Контрагент вам недоплатил. Возможно, контрагент ошибся и отправил не всю сумму. Из‑за этого пришло меньше денег, чем должно было. В этом случае свяжитесь с контрагентом и попросите его доплатить недостающую сумму.

Помните о сроках оплаты. Если контрагент пришлет недостающую сумму позже даты, указанной в контракте, вас могут оштрафовать. Какой будет штраф, если контрагент расплатился позже даты из контракта

У меня контракт в одной валюте, но оплату я получаю в другой. Что делать в таком случае?

Рассмотрим на примере: контракт в рублях, а оплата по нему приходит в долларах. Нам нужно убедиться, что клиент не превысил сумму платежей по контракту. Для этого необходимо пересчитать сумму платежа в валюту контракта. Чтобы это сделать, нужно понимать, по какому курсу это делать.

Главное, чтобы после конвертации сумма в рублях была той же, что указана в документах по платежу.

Если курс зафиксирован в контракте. Вы можете сами обозначить, по какому курсу учитывать деньги. Можно прописать, чтобы пересчитывали деньги по курсу Центробанка на определенную дату, или указать свой курс перерасчета вообще без привязки к курсу Центробанка, например, так: «Учет стоимости услуг всегда осуществляется по курсу 1 € = 85 ₽».

Если курс не зафиксирован в контракте. Если в контракте не указано, как делать перерасчет, мы будем пересчитывать деньги по курсу Центробанка на дату платежа.

Что нужно знать о курсе Центробанка. В официальном курсе Центробанка всегда после запятой стоят четыре цифры, а не две, как обычно пишут на сайтах. Если это не учитывать, сумма при переводе может не совпадать с той, что проходит по документам.

Например, клиенту пришло 10 000 $, а контракт в рублях. Официальный курс Центробанка: 1 $ = 73,1125 ₽.

Считаем: 10 000 $ × 73,1125 ₽ = 731 125 ₽.

731 125 ₽ — именно такая сумма должна быть прописана в документах по платежу.

Если же округлить официальный курс до двух знаков после запятой, получится 73,11 ₽. При пересчете в рубли получится уже другая сумма:
10 000 $ × 73,11 ₽ = 731 100 ₽.

Если в документах будет указана сумма 731 100 ₽, а по факту получится 731 125 ₽, придется переделывать документы и предоставлять новые на проверку валютного контроля.

Другие статьи по этой теме

• Комиссия за перевод и хранение валюты

• Валютные операции в рублях